n v tính: T đ ng Ch tiêu 2006 2007 2008 T ng thu nh p 5.039 5.707 8.874 T ng chi phí (1.291) (1.575) (2.456) L i nhu n thu n t H KD tr c trích l p DPRRTD 3.748 4.132 6.418 T ng l i nhu n tr c thu 3.877 2.843 3.558
T ng l i nhu n sau thu 2.861 2.145 2.681
(Ngu n: Báo cáo th ng niên Vietcombank)
Vietcombank luôn d n đ u toàn h th ng ngân hàng v con s l i nhu n đ t đ c. M c dù n m 2008 là n m khó kh n cho h th ng ngân hàng Vi t Nam, song Vietcombank đã đ t đ c con s l i nhu n tr c thu khá n t ng 3,5 ngàn t đ ng, v t xa con s l i nhu n c a ngân hàng x p v trí th hai là ACB v i l i nhu n tr c thu là 2,5 ngàn t đ ng.
Nh v y, có th nói tình hình ho t đ ng kinh doanh c a Vietcombank trong nh ng n m v a qua khá hi u qu . Vietcombank luôn d n đ u trong ho t đ ng kinh doanh ngo i h i, thanh toán qu c t , kinh doanh th và huy đ ng v n ngo i t . Vietcombank c ng đ ng th i là ngân hàng đ t m c l i nhu n cao nh t trong toàn h th ng ngân hàng. Tuy nhiên, t l n x u gia t ng qua các n m và t l cao h n trung bình toàn ngành là d u hi u c n l u ý v ch t l ng tín d ng t i Vietcombank.
2.2. Hi n tr ng ho t đ ng cho vay đ i v i các doanh nghi p FDI t i Vietcombank Vietcombank
2.2.1. Chính sách tín d ng
Vietcombank theo đu i chính sách t ng tr ng tín d ng b n v ng, đ c bi t coi tr ng vi c nâng cao ch t l ng tín d ng: C c u l i danh m c đ u t theo h ng đa d ng hoá khách hàng, c ng c quan h v i các khách hàng l n, truy n th ng, m r ng cho vay khách hàng doanh nghi p v a và nh và th nhân, t ng c ng cho vay kích c u đ u t theo ch tr ng c a Chính ph và NHNN. T ng b c ng d ng các k thu t hi n đ i vào qu n tr danh m c đ u t , ki m soát ch t ch ch t l ng tín d ng, đ y m nh công tác x lý và thu h i n x u, rà soát và có bi n pháp k p th i đ i v i các kho n cho vay trong l nh v c có r i ro cao.
Chính sách tín d ng nh m đ m b o vi c c p tín d ng cho khách hàng tuân th ch t ch các nguyên t c:
- Tuân th pháp lu t: t t c cán b , nhân viên có trách nhi m tuân th các
quy đnh c a pháp lu t trong ho t đ ng tín d ng và các quy đnh liên quan. Vi c c p tín d ng cho khách hàng d a trên c s l i ích chính đáng và h p pháp c a Vietcombank, không đ c l i d ng tài s n và uy tín c a Vietcombank vì m c đích cá nhân trong ho t đ ng tín d ng.
- Phù h p v i chi n l c ho t đ ng kinh doanh c a Vietcombank trong t ng th i k : m r ng và phát tri n tín d ng ph i d a trên c s chi n l c, đnh h ng kinh doanh t i t ng th i k và có s k t h p v i các b ph n khác trong h th ng.
- V a tôn tr ng quy n t quy t c a Giám đ c Chi nhánh v a đ m b o m c tiêu qu n lý r i ro tín d ng: chính sách tín d ng v a đ m b o an toàn tín d ng, song v a đ m b o tính linh ho t trong ho t đ ng th c t , dành cho chi nhánh kh n ng n m b t t t nh t các c h i phát tri n đ u t tín d ng theo m c tiêu, đnh h ng kinh doanh trong t ng giai đo n.
- Quan đi m bình đ ng và h ng t i khách hàng: trong c p tín d ng,
Vietcombank th c hành th ng nh t chính sách khách hàng, không phân bi t thành ph n kinh t , hình th c s h u (ngo i tr tr ng h p c p tín d ng theo ch đnh c a Chính ph , Ngân hàng Nhà n c) phù h p v i ho t đ ng kinh doanh theo c ch th tr ng. Các u đãi trong tín d ng ch c n c vào n ng l c tài chính, uy tín, m c đ r i ro và thi n chí tr n c a b n thân khách hàng.
- cao trách nhi m cá nhân: Vietcombank đ cao trách nhi m cá nhân nh m nâng cao tính minh b ch và ch t l ng trong ho t đ ng tín d ng. Các cá nhân đ c giao quy n quy t đnh ph i t ch u trách nhi m tr c h t đ i v i quy t đnh c a mình.
2.2.2. Quy trình tín d ng
Quy trình tín d ng áp d ng đ i v i kho n c p tín d ng cho các doanh nghi p FDI đ c th c hi n theo quy trình tín d ng doanh nghi p. Vietcombank hi n đang áp d ng song song hai quy trình tín d ng: Quy trình tín d ng đ i v i khách hàng là t ch c (Quy trình 246) và quy trình tín d ng đ i v i doanh nghi p nh và v a (Quy trình 36).
-Quy trình tín d ng đ i v i khách hàng là t ch c ban hành theo Quy t đnh 246/Q - NHNT.CSTD ngày 22/7/2008, áp d ng trong các tr ng h p sau:
o i v i khách hàng là t ch c t i H i s chính;
o Khi gi i h n tín d ng v t th m quy n c a H i đ ng tín d ng c s t i S giao d ch, chi nhánh và c p tín d ng trong ph m vi gi i h n tín d ng đ c duy t trong tr ng h p này;
o Khi kho n c p tín d ng/t ng các kho n c p tín d ng đ i v i d án đ u t và/ho c cho khách hàng ch a có Gi i h n tín d ng v t th m quy n c a H i đ ng
Tín d ng C s t i S Giao d ch, Chi nhánh theo quy đnh c a NHNT v th m quy n phê duy t tín d ng trong t ng th i k .
-Quy trình tín d ng đ i v i doanh nghi p nh và v a ban hành theo Quy t đnh s 36/Q -NHNT.CSTD ngày 28/01/2008: áp d ng đ i v i các kho n phê duy t GHTD/c p tín d ng không thu c ph m vi áp d ng Quy trình tín d ng đ i v i khách hàng là t ch c.
i v i gi i h n tín d ng, kho n c p tín d ng cho khách hàng thu c m c th m quy n c a chi nhánh (tr H i s chính) s áp d ng quy trình 36. Theo đó, phòng khách hàng l p báo cáo đ xu t và th m đ nh tín d ng (bao g m các lo i: phê duy t gi i h n tín d ng, c p tín d ng, đ u t d án, tài tr th ng m i) trình các c p th m quy n t i chi nhánh phê duy t. C p th m quy n t i chi nhánh bao g m giám đ c/phó giám đ c chi nhánh và h i đ ng tín d ng c s , t c h i đ ng tín d ng c p chi nhánh. Phân c p th m quy n t i chi nhánh theo trình t : v t m c phán quy t c a giám đ c/phó giám đ c chi nhánh thì trình lên h i đ ng tín d ng c s . Sau khi báo cáo đ xu t và th m đnh đ c c p có th m quy n phê duy t, phòng khách hàng ti n hành các b c đ ký h p đ ng tín d ng, h p đ ng th ch p v i khách hàng, sau đó l p các thông báo tác nghi p g i phòng qu n lý n l u gi và nh p li u vào h th ng. Vi c gi i ngân do phòng qu n lý n ch u trách nhi m th c hi n trên c s có s đ ng ý c a phòng khách hàng. Vi c qu n lý thu h i n vay do phòng qu n lý n th c hi n v i s ph i h p c a phòng khách hàng. Phòng khách hàng ch u trách nhi m ti n hành ki m tra s d ng v n vay c a khách hàng.
Tr ng h p, kho n tín d ng v t th m quy n c a chi nhánh ho c khách hàng là t ch c c a H i s chính, s áp d ng quy trình 246. Theo đó, phòng khách hàng chu n b h s trình h i đ ng tín d ng c s phê duy t. Tu theo kho n tín d ng thu c th m quy n c a c p nào mà trình lên c p th m quy n đó (phòng qu n lý r i ro, t ng giám đ c khách hàng, t ng giám đ c ph trách r i ro, h i đ ng tín d ng trung ng, h i đ ng qu n tr ). Sau khi h s đ c c p có th m quy n phê duy t và phân quy n cho chi nhánh, các b ph n ch c n ng t i chi nhánh: phòng khách hàng, phòng qu n lý n ti n hành các b c ti p theo t ng t nh trong quy trình 36.
2.2.3. Các ph ng th c cho vay đ i v i doanh nghi p FDI t i Vietcombank
-Cho vay t ng l n: M i l n vay v n, khách hàng và Vietcombank th c hi n
th t c c n thi t và ký k t h p đ ng tín d ng. T ng s ti n rút v n t i đa b ng s ti n cam k t trong h p đ ng tín d ng.
-Cho vay theo h n m c tín d ng: Vietcombank và khách hàng xác đnh và tho thu n m t h n m c tín d ng duy trì trong m t kho ng th i gian nh t đnh. Trong th i h n hi u l c c a h p đ ng tín d ng theo h n m c, khách hàng có th v a rút v n vay, v a tr n vay, song b o đ m s d n không v t quá h n m c tín d ng đã tho thu n trong h p đ ng tín d ng.
-Cho vay theo d án đ u t : Vietcombank cho khách hàng vay v n th c hi n các d án đ u t phát tri n s n xu t, kinh doanh, d ch v .
-Cho vay h p v n: Vietcombank cùng m t ho c m t s TCTD khác th c hi n
cho vay đ i v i m t d án vay v n ho c ph ng án vay v n c a khách hàng; trong đó, Vietcombank ho c m t TCTD khác làm đ u m i.
-Cho vay theo h n m c tín d ng d phòng: Vietcombank cam k t b o đ m s n sàng cho khách hàng vay v n trong ph m vi h n m c tín d ng nh t đnh đ giúp khách hàng ch đ ng thu x p các ngu n v n c n thi t nh m th c hi n d án đ u t phát tri n ho c ph ng án s n xu t kinh doanh.
-Cho vay đ m L/C thanh toán hàng nh p kh u: Vietcombank cho vay khách
hàng đ m L/C trên c s yêu c u phát hành L/C, h p đ ng mua bán hàng hoá c a khách hàng.
-Cho vay có b o đ m b ng gi y t có giá ghi danh, không ghi danh do Vietcombank ho c các TCTD khác phát hành: Vietcombank cho vay khách hàng
d a trên tài s n b o đ m là các gi y t có giá ghi danh, không ghi danh do Vietcombank ho c các TCTD khác phát hành.
ng ti n cho vay bao g m đ ng Vi t Nam và ngo i t mà ch y u là ô La M . Th i h n cho vay: ng n h n, trung h n và dài h n.
2.2.4. Hi n tr ng ho t đ ng cho vay đ i v i các doanh nghi p FDI t i Vietcombank Vietcombank
i t ng khách hàng là doanh nghi p FDI t lâu đ c Vietcombank chú tr ng phát tri n. ây là nhóm khách hàng mang l i ngu n huy đ ng đáng k cho Vietcombank mà ch y u là ngu n ngo i t . Tính đ n cu i n m 2008, ti n g i c a doanh nghi p FDI t i Vietcombank là 25.810 t đ ng, chi m t i 16,4% t ng ti n g i khách hàng. D n c a nhóm khách hàng này chi m t 9% đ n 14% t ng d n tín d ng. Tuy nhiên, trong th i gian g n đây, d n c a nhóm khách hàng này gi m v c quy mô l n t tr ng d n chi m trong t ng d n tín d ng t i Vietcombank.
2.2.4.1.Quy mô và t c đ t ng tr ng d n c a các doanh nghi p FDI t i Vietcombank
B ng 2.9: Quy mô và t c đ t ng tr ng d n c a các doanh nghi p FDI t i Vietcombank
VT: T đ ng
Stt Ch tiêu 2006 2007 2008
1 D n 9.380 11.676 9.602
2 T c đ t ng tr ng 118% 24% -18%
(Ngu n: Báo cáo th ng niên Vietcombank)
N m 2006, d n tín d ng c a doanh nghi p FDI đ t 9.380 t đ ng, g p đôi d n n m 2005. Sang n m 2007, d n khu v c này t ng thêm 2.296 t VND, đ t 11.676 t đ ng. Sang n m 2008, d n cho vay doanh nghi p FDI gi m, ch còn 9.602 t đ ng, gi m 2.074 t đ ng.
Bi u đ 2.5: D n c a các doanh nghi p FDI t i Vietcombank
9.380 11.676 9.602 0 2.000 4.000 6.000 8.000 10.000 12.000 2006 2007 2008
(Ngu n: Báo cáo th ng niên Vietcombank)
T c đ t ng tr ng d n tín d ng FDI c ng ch m l i. T m c khá cao c a n m 2006 là 118%, đ n n m 2007, t c đ này ch còn 24%. N m 2008, d n tín d ng s t gi m 18%.
S s t gi m d n c a khu v c doanh nghi p FDI xu t phát t nhi u nguyên nhân:
- nh h ng c a kh ng ho ng tài chính. Các doanh nghi p thu h p ho t đ ng s n xu t kinh doanh, do đó nhu c u vay v n ngân hàng c ng gi m xu ng.
- Các doanh nghi p FDI t ng dùng v n t có đ tài tr nhu c u, gi m v n vay.
- Vi c thanh toán các kho n n trung dài h n đ n h n theo đ nh k . - Khách hàng chuy n sang quan h tín d ng v i ngân hàng khác.
- M t s khách hàng không đ t tiêu chu n r i ro tín d ng c a Vietcombank, bu c ph i gi m h n m c tín d ng.
- V n có m t s đ n v , cá nhân khi cho vay khách hàng d a trên tài s n b o đ m. Trong khi đó, các doanh nghi p FDI th ng g p khó kh n v đi u ki n này. Vi c cho vay các doanh nghi p này th ng d a trên các hình th c cho vay không có b o đ m b ng tài s n, cho vay có đ m b o m t ph n b ng tài s n, cho vay có đ m b o b ng tài s n hình thành t v n vay. Do v y, các đ n v , cá nhân này có t t ng co c m, ng i phát tri n ho t đ ng s n xu t kinh doanh nh m đ m b o an toàn cho b n thân, làm gi m kh n ng m r ng khách hàng tín d ng là các doanh nghi p FDI.
- N m 2007, t ng tr ng tín d ng nói chung c a n n kinh t khá nóng. Riêng Vietcombank, t c đ t ng tr ng tín d ng c ng m c 44%, cao nh t trong vòng 5 n m 2004 -2008. Sang đ u n m 2008, Ngân hàng Nhà n c th c hi n chính sách ti n t th t ch t, đi u này d n đ n s s t gi m t c đ t ng tr ng chung c a toàn h th ng ngân hàng, trong đó có Vietcombank. Vietcombank đ a ra ch tiêu t c đ t ng tr ng d n t i đa đ kìm hãm t c đ t ng d n và phân b m c d n t i đa cho t ng chi nhánh. i v i khách hàng đang quan h , ngân hàng tìm cách gi m d n và h u nh h n ch t i đa c p tín d ng cho khách hàng m i. Vì v y, d n cho vay n m 2008 t ng ch m l i.
- Trong n m 2007, tr c s bi n đ ng cung c u USD và bi n đ ng t giá USD/VND đ o chi u, nhi u doanh nghi p có liên quan đ n xu t nh p kh u trong đó
có nhi u doanh nghi p FDI g p khá nhi u khó kh n. Giai đo n khan hi m ti n VND, các ngân hàng đã t ch i mua USD c a nhi u doanh nghi p ho c bu c doanh