VI =(G CHI PHÍ DỰ PHềNG
CHƯƠNG X: HIỆU QUẢ KINH TẾ-TÀI CHÍNH X.1 Cỏc giả định kinh tế và cơ sở tớnh toỏn
X.2. Cỏc thụng số giả định dựng tớnh toỏn hiệu quả kinh tế Tớnh toỏn chi phớ
Tớnh toỏn chi phớ
Chi phớ quảng cỏo:
Để giới thiệu cỏc sản phầm của cụng ty đến người tiờu dựng hằng năm cụng ty chi ra khoảng 4% doanh thu.
Chi phớ điện, nước
Chi phớ điện nước phục vụ cho sản xuất và sinh hoạt của nhà mỏy chiếm 7% doanh thu.
Chi phớ bảo trỡ
Để mỏy múc, vật dụng được hoạt động tốt và bền qua thời gian, chủ đầu tư trớch một khoảng 0.5% giỏ trị xõy dựng, mỏy múc trang bị cho trường. Tương ứng với số tiền 57,444,000 đồng ở năm 2012 và tăng 5% ở cỏc năm tiếp theo trong vũng đời dự ỏn được tớnh toỏn.
Chi phớ bảo hiểm:
Hằng năm ước tớnh khoảng 45,959,000 đồng
Chi phớ quỹ phỳc lợi, bảo hiểm thất nghiệp, trợ cấp, khen thưởng…
Chi phớ này chiếm 28.5% chi phớ lương, ước tớnh khoảng 1,037,400 đồng/năm Chi phớ nguyờn liệu đầu vào
Dựa trờn những thụng tin từ thị trường giấy và bột giấy hiện nay thỡ giỏ của 1 tấn
keo tươi ước tớnh khoảng 3,210,000 đồng/tấn. Theo kinh nghiệm của nhà đầu tư đó và đang làm trong lĩnh vực này cho biết 3 tấn keo tươi cho ra 1 tấn thành phẩm. Do đú chi phớ nguyờn liệu đầu vào năm 2012 ước tớnh 9,.606,640,000 đồng/năm. Chi phớ này phụ thuộc vào số lượng thành phẩm sản xuất ra của nhà mỏy.
Dự ỏn được xõy dựng dựa trờn tớnh khả thi của dự ỏn, ngoài ra dự ỏn cũn được xõy dựng dựa trờn tinh thần gúp phần xõy dựng quờ hương, chủ trương của chớnh quyền địa phương và ủy ban nhõn dõn Huyện, Tỉnh. Do đú phần chi phớ đất đi thuờ được tớnh ưu đói, miễn chi phớ thuờ đất từ năm 1 đến năm thứ tư của dự ỏn, từ năm thứ 4 chi phớ thuờ đất được tớnh là 12,000 đồng/m². Chi phớ thuờ đất phải trả hằng năm từ năm thứ 4 là 240,000,000 đồng/năm
Chi phớ vận chuyển:
Chủ đầu tư dự tớnh sẽ vận chuyển giấy và bột giấy từ nhà mỏy vào trong Tp. Hồ Chớ Minh. Chi phớ vận chuyển chiếm 10% doanh thu của dự ỏn.
Chi phớ văn phũng phẩm, điện thoại.
Do đó cú thị trường đầu ra nờn chủ đầu tư ước tớnh 30,000,000 đồng/ thỏng. Mỗi năm chi phớ này hết 360,000,000 đồng, chi phớ này tăng 2%/ năm.
Chi phớ khỏc
Chi phớ này chiếm 10% cỏc loại chi phớ khỏc từ dự ỏn, tương ứng với số tiền phải chi ra năm 2012 là 12,734,234,000 đồng.
Bảng tớnh chi phớ hoạt động của dự ỏn: ST T HẠNG MỤC Năm hoạt động 2011 2012 2013 2014 2015 1 Chi phớ tiếp thị , quảng cỏo 1,138,800 5,956,800 7,358,400 7,726,320 8,112,636
2 Chi phớ điện nước 1,992,900 10,424,400 12,877,200 13,521,060 14,197,113