A I烏 NL 衛C BÌNH CHÁNH
3.3.1:Phân tích
–T n th t k thu t: là t n th t sinh ra do tính ch t v t lý c a quá trình t i
đi n, t n th t này ph thu c tính ch t c a l i đi n dây d n và v t li u cách đi n, đi u ki n mơi tr ng, dịng đi n và đi n áp. T n th t k thu t khơng th b ng 0 mà ch cĩ th h n ch m c đ h p lý và cho phép.
–T n th t kinh doanh: (cịn g i t n th t th ng m i) là t n th t trong khâu kinh doanh bán đi n: đi n n ng khách hàng cĩ tiêu th nh ng khơng vào h th ng đo đ m đi n k nh câu đi n b t h p pháp…đi n n ng đ c đo nh ng khơng vào hĩa đ n thanh tốn (sĩt b ).
b. T l t n th t đi n n ng:
Ch tiêu t l t n th t đi n n ng là m t trong các các ch tiêu đánh giá hi u qu ho t đ ng kinh doanh c a L Bình Chánh thơng qua k t qu doanh thu bán đi n đ t đ c trong k . 100 x tiêuthụ nhận Điện thất tổn Điên thất tổn điện lệ Tỉ = i n t n th t = i n nh n tiêu th – đi n th ng ph m
Trong đĩ: – i n nh n tiêu th : S n l ng đi n nh n đ c trong k (Kwh) – i n th ng ph m :S n l ng đi n tiêu th th c t trong k (Kwh) ¬ i n th ng ph m đ c ph n ánh b i 3 y u t : –Y u t k thu t bao g m đ chính xác c a các h th ng đo đ m (đi n k ).
–Y u t ng i đ c và ghi ch s đi n k đúng, chính xác theo chu k . –Y u t ng i s d ng đi n trung th c khơng cĩ hành đ ng l y c p đi n. S n ph m đi n đ c khách hàng tiêu th tr c, sau m t th i gian m i ghi nh n và tính tốn. S n l ng đi n th trong k bán đi n đ c ghi nh n qua đ ng h đi n đ t t i nhà khách hàng, i n l c t ch c quá trình ghi nh n s l ng đi n n ng tiêu dùng. Quá trình ghi nh n này đ c chuyên mơn hĩa, đây là c s đ tính ti n đi n, l p hĩa đ n, xác đnh doanh thu tiêu th . Vì vây địi h i cơng tác ghi đi n ph i trung th c, chính xác rõ ràng. Kh i l ng ghi đ c xác đnh đ y đ , khơng trùng, khơng sĩt và m i đi n k đ c ghi đúng k qui đ nh.
– i n th ng ph m = i n th ng ph m IBM + i n th ng ph m
truy thu l p tay – i n th ng ph m h y b , thối hồn.
Trong đĩ :
• i n th ng ph m IBM: S n l ng đi n th ng ph m do hố đ n IBM phát hàng trong k (kWh).
• i n th ng ph m truy thu l p tay: S n l ng đi n th ng ph m do ghi sai thi u đi n n ng tiêu th ho c sĩt b c n đi u ch nh trong k (KWh).
• i n th ng ph m hu b , thối hồn: S n l ng đi n do ghi đi n ghi th a ch s đi n tiêu th (KWh).
c. Phân tích hình th c hi n k hoach gi m t n th t đi n n ng trong n m 2007-2008:
¬ Phân tích: B ng 3.5: th ng kê k ho ch th c hi n gi m t l t n th t n m 2007- 2008 2007 2008 Stt Ch tiêu VT Th c hi n K ho ch Th c hi n C n m So sánh gi a 2007/2008 1 i n nh n tiêu th Tri u KWh 635,96 758,89 755 +0,51 119% 2 T ng th ng ph m Triêu KWh 592,58 705,18 706,71 -0,22 119% 3 T l t n th t % 6,82 7,08 6,4 -9,61 107%
(Ngu n : phịng kinh doanh)
B ng 3.6 : Th ng kê vi c th c hi n l p đo đ m tính t n th t ,hi u su t tr m bi n th khu v c Cơng tác VT Th c hi n n m 2008 L p đi n k t ng Tr m /đi n k 829/829 C p nh t l i trung th Tuy n 16 Kh o sát và c p l i h th H.Bình Chánh Tr m/K.hàng 314/29522 (Ngu n : Phịng k thu t)
B ng 3.7 : Th ng kê cơng tác ki m tra vi c s d ng đi n khách hàng trong n m 2008: trong n m 2008: Li t kê VT Th c hi n N m 2008 K ho ch So cùng k 2007 So KH n m 2008 Ki m tra câu đi n BHP -S v l p biên b n - i n n ng truy thu V KWh 132 829.803 120 739.500 128,16% 134,42% 110,00% 112,21% (Ngu n : phịng kinh doanh)
B ng 3.8 :Th ng kê th c hi n k ho ch ghi ch s đi n n m 2008 Li t kê VT Th c hi n n m 2008 K ho ch n m 2008 So KH c n m So cùng k 2007 i n k giao ghi K 946.089 950.162 99,57% 113,39% N ng su t ghi % 98,53 99 99,% 99,8%, T l ghi sai % 0,06 0,06 120% 92,9% Th c hi n phúc tra K 13.726 13.726 101,8% 169,5% Th c hi n phúc tra KN K 509,00 509,00 67,7%
(Ngu n : phịng kinh doanh)
3.3.2 ánh giá:
–V t n th t đi n n ng: b ng 3.5, b ng 3.6
•So v i ch tiêu Cơng ty giao, đ n v th c hi n khơng đ t ch tiêu t n th t đi n n ng (th c hi n cao h n ch tiêu giao 0,68% ). Hi n nay, theo Cơng ty, cách tính t n th t áp d ng theo đi n th ng ph m (đi n bán) và đi n nh n (đi n mua ) phát sinh trong tháng.
• V cơng tác tính t n th t, hi u su t khu v c tr m máy bi n th : i n l c Bình Chánh đã ng d ng cơng ngh thơng tin trong qu n lý theo phân h t n th t trong h th ngCMIS (h th ng qu n lý thơng tin khách hàng) và c p nh t s đ l i đi n theo h th ng thơng tin đa lý (GIS). T ch c nhĩm hi u su t khu v c tính tốn, l p đ t đi n k t ng cho khu v c tr m máy bi n th phân ph i nh m xác đnh t n th t t ng khu v c bán đi n. Qua đĩ, phát hi n k p th i đ đ ra các bi n pháp gi m t n th t cho t ng khu v c (k c t n th t trong kinh doanh và k thu t). Theo th ng kê s l ng đi n k t ng đ c l p đ t hồn ch nh so v i kh i l ng tr m và l i đi n qu n lý nên hi u qu áp d ng t t, ch a tính tốn đ c t n th t chính xác cho t ng khu v c; m t ph n c ng do: h th ng đo đ m ch a hồn thi n, d li u ch a chính xác đ tính tốn, do c t l i chia t i nhi u, kh i l ng c p nh t quá l n.
•S v l p biên b n và s l ng Kwh truy thu do khách hàng s d ng đi n b t h p pháp (BHP) đ t ch tiêu k ho ch đ c giao và t ng so v i cùng k n m 2007
–N ng su t ghi đi n: b ng 3.8
N ng su t ghi đi n cịn th p, s đi n n ng tiêu th cịn ghi sai (ch a đ t ch tiêu Cơng ty giao). ây là ch tiêu nh h ng hi u qu ho t đ ng kinh doanh, i n L c Bình Chánh c n cĩ nhi u bi n pháp kh c ph c trong n m 2009. Bên c nh đĩ, cơng tác phúc tra ghi đi n c ng đ c đ y m nh, đã cĩ hi u qu tích c c trong vi c h n ch sai sĩt c a ghi đi n viên và phát hi n nh ng vi ph m trong s d ng đi n.
–Phân tích m t s nguyên nhân nh h ng vi c th c hi n k ho ch gi m t n th t :
•Sai sĩt trong qu n lý, gây đi n k sĩt s , sĩt b , sai sĩt h s nhân...và sai sĩt trong khâu khai thác c a Trung Tâm Máy Tính:
•Khách hàng vi ph m s d ng đi n (C BHP) :
–Vi c g n đi n k đi n t ch a đ y đ cho các đ i t ng s n xu t, kinh doanh, đ bán đi n n ng ph n kháng. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
– Ki m sốt t n th t đi n n ng t ng khu v c tr m máy bi n th phân ph i cho khách hàng.
–Trong quá trình c p nh t d li u tính tốn t n th t trên máy tính khơng đúng th c t nh danh s tr m ,m t tr m cĩ nhi u phiên ghi đi n ..v.v..
–
3.4 Phân tích tình hình cung c p đi n n m 2008:
3.4.1 Qu n lý v n hành l i đi n:
K t qu th c hi n n m 2008 nh sau :
B ng 3.9 : Th ng kê tình hình s c m t đi n TT Li t kê VT Th c hi n n m 2008 So v i n m 2007 So v i ch tiêu 1 S c l i 15 KV V 46 65,7% 42,7% -Thống qua V 8 27,6% 9,6% -V nh c u V 38 92,7% 154,5% 2 S c MBT -S MBT Máy 75 170,5% 152% -S KVA KVA 7065 148,6% 106% 3 S c t đi n đ t xu t L n 35 92,1% 284,6% (Ngu n : phịng k thu t) 3.4.2 u t xây d ng và phát tri n l i đi n: –V n s a ch a l n l i đi n : s a ch a nâng c p l i đi n
–T ng s cơng trình th c hi n trong n m 2008 là 05 cơng trình /T ng giá tr 2,123 t đ ng.
–V n kh u hao c b n : s d ng c i t o và phát tri n l i đi n –T ng c ng : 08 cơng trình /47,1t đ ng.
3.4.3 Phân tích v tình hình cung c p đi n n m 2008:
–S c trên l i 15 KV: t ng s c trên l i phân ph i th p h n h n so v i ch tiêu (42,7%). Tuy nhiên, s s c v nh c u v n cao h n ch tiêu đ c giao. Nguyên nhân chính là do l ng khách hàng t ng nhanh ,tình tr ng v n hàng trên các tuy n dây th ng xuyên b quá t i nên làm t ng s l n s c do đ t dây d n.
–S c trên máy bi n th khu v c :t ng cao so v i ch tiêu, ngồi nguyên nhân khách quan, vi c theo dõi ph t i và d báo tình hình phát tri n ph t i trong n m ch a qu n lý và l p k ho ch th c hi n các ph ng án ch ng quá t i k p th i và ch a th c hi n t t các khâu qu n lý và v n hành l i đi n.
–Các ngu n v n đ u t xây d ng c b n cho vi c c i t o và phát tri n l i đi n đ c đ a vào trong n m đã làm t ng kh n ng t i c a l i đi n.Tuy nhiên, v i t c đ phát tri n kinh t trên đ a bàn i n L c Bình Chánh v n m c cao. c bi t là khu v c cơng nghi p, ti u th cơng nghi p c a Huy n Bình
Chánh.D báo ph t i s t ng lên 20%, đi n th ng ph m s v t 800 tri u kWh trong n m 2009. Do v y vi c đ u t các ngu n v n XDCB xây d ng m i các tr m trung gian 110 KV, phát tuy n 15 KV t i các nút phân ph i đ c xây d ng k p th i, gĩp ph n gi m t n th t đi n n ng trên l i đi n, gi m s c m t đi n làm t ng doanh thu bán đi n ph c v vi c cung ng đi n t t h n đáp ng nhu c u s d ng đi n, đ m b o ch t l ng đi n trong cung ng. ây là m c tiêu ph n đ u th c hi n nh m nâng cao hi u qu ho t đ ng kinh doanh trong đ n v .
3.5 Phân tích v doanh thu bán đi n:
3.5.1 Nh ng nhân t nh h ng đ n vi c th c hi n k ho ch doanh thu tiêu th đi n:
a) Giá bán đi n bình quân/1Kwh: (đã phân tích ph n 3.2)
b) S n l ng đi n tiêu th c a khách hàng trong k :
–T l t n th t đi n n ng . (đã phân tích ph n 3.3 )
–Tình hình v cung c p đi n trong n m (đã phân tích ph n 3.4)
c) Các ph ng th c thanh tốn ti n đi n c a khách hàng:
i n L c Bình Chánh s d ng nhi u ph ng th c thanh tốn ti n đi n: thanh tốn b ng ti n m t, thanh tốn qua Ngân hàng, qua th ATM…
¬ Nh ng khĩ kh n trong cơng tác thu ti n đi n:
Do mang tính đ c thù, đi n n ng đ c tiêu th tháng tr c, tháng sau thu ti n, n u thu ti n nhanh s giúp quay nhanh vịng chu chuy n v n, gi m t n n . Tuy nhiên trong cơng tác thu ti n đi n, i n L c Bình Chánh th ng g p nh ng khĩ kh n sau :
–Cĩ nhi u khách hàng th ng xuyên đi v ng, đĩng c a gây khĩ kh n trong cơng tác thu ti n đi n.
–Khách hàng đ n kéo dài, thanh tốn ch m tr trong vi c địi n , m t khác do cĩ m t s khách hàng nh : quân đ i, cơng an, b nh vi n … là nh ng
đ n v nh n ngu n thanh tốn t ngân sách nhà n c nên ch m thanh tốn trong nh ng tr ng h p này Cơng ty i n l c r t khĩ thu ti n.t n n kéo dài.
–Nhi u khách hàng cĩ thái đ tiêu c c đ i phĩ nhân viên i n l c đ n c t đi n địi n .
– i n l c ch a th c hi n tri t đ nh ng bi n pháp tính lãi xu t trong nh ng tr ng h p khách hàng thanh tốn ch m tr , chi phí đĩng c t đi n.
V i nh ng khĩ kh n trên i n L c Bính Chánh c n ph i tìm ra nh ng bi n pháp kh c ph c nh m nâng cao n ng su t thu ti n đi n, gĩp ph n nâng cao hi u qu kinh doanh. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
d) Nh ng nhân t khác nh h ng đ n doanh thu bán đi n:
–Tình hình tiêu th đi n t ng, gi m c a khách hàng trong t ng k trong n m do tác đ ng b i các y u t mơi tr ng kinh doanh, xã h i, th i ti t ..v.v .
–Các thay đ i chính sách c a Nhà n c nh : t ng giá bán đi n ,chính sách đ u t xây d ng ..v.v..
–S gia t ng khách hàng tiêu th đi n trong k d n đ n s n l ng đi n tiêu thu t ng, t ng doanh thu (đã phân tích ph n 3.1)
–T ch c, qu n lý, đào t o nhân s cho ho t đ ng kinh doanh t i đ n v cĩ đáp ng v i kh i l ng qu n lý t i đ n v hay khơng?.
3.5.2 Phân tích doanh thu bán đi n th c hi n trong n m 2008:
–Ph ng th c xác đnh doanh thu bán đi n :
Doanh thu k ho ch = (Doanh thu tr ng thu + Doanh thu truy thu l p tay - Doanh thu hu b )
–Ph ng th c xác đnh t l hồn thành k ho ch doanh thu bán đi n n m GTr t ng s n l ng tiêu th th c t
GTr t ng s n l ng đi n tiêu th KH T l hồn thànhKHDTB =
–K t qu th c hi n doanh thu bán đi n trong 2008 so sánh cùng k n m 2007.
B ng 3.10 : Th ng kê doanh thu bán đi n trong n m 2008
T T Li t Kê VT Th c hi n n m 2008 Th c hi n n m 20007 So cùng k 2007 1 T n đ u k Tri u đ 19.744,66 15.920,00 2 Tr ng thu th c Tri u đ 661.862,80 522.951,75 126,56% 3 Th c thu Tri u đ 673.003,17 519.127,09 129,64% 4 T n n Tri u đ 8.604,29 19.744,66 43,58% 5 Th c hi n/Tr ng thu % 98,74
(Ngu n : i thu ngân)
3.5.3 ánh giá k t qu th c hi n doanh thu:
Trong n m 2008 cơng tác thâu ngân g p nhi u khĩ kh n :
T ng s khách hàng đ n cu i n m là 86.634 t ng 16.052 khách hàng so v i cu i n m 2007 (t ng 22,74% khách hàng thu c các vùng Khu cơng nghi p và các vùng ven n i thành, vùng đơ th hĩa, các khu dân c m i hình thành c a Huy n Bình Chánh.
–S ph i thu phát sinh trong n m 2008 c a i n L c Bình Chánh là 661,8 t đ ng, t ng so v i n m 2007 là h n 100 t đ ng t ng 26,25 % là m c t ng khá cao.
–Tình hình nhân s ph c v cho cơng tác thu ti n và địi n t i nhà khách hàng ch a đáp ng l ng khách hàng phát tri n nhanh làm nh h ng đ n n ng su t thu.
So sánh t n n đ u k và t n n cu i k đ n v đã gi m t n n 11,1 t đ ng, đ t t l th c thu /ph i thu là 98,74 %, đ ng th i gi m đ c ngày t n n t