CÁC GIẢI PHÁP PHềNG NGỪA RỦI RO TRONG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI MB
3.2.2Nõng cao chất lượng cỏc hoạt động nghiệp vụ
Thứ nhất: Thay đổi mụ hỡnh tổ chức hoạt động nghiệp vụ TTQT sang mụ hỡnh Trung Tõm TTQT tại hội sở, xử lý toàn bộ hoạt động TTQT của toàn hệ thống.
Hiện nay, hoạt động TTQT của NH Quõn đội được xử lý tại 4 Phũng TTQT: Phũng TTQT – HS Phụ trỏch hoạt động TTQT của cỏc CN cấp 1 và cấp 2 trực thuộc chưa cú phũng TTQT chuyờn biệt, Phũng TTQT – CN Điện Biờn Phủ phụ trỏch cỏc CN trờn địa bàn Hà Nội, Phũng TTQT – CN Hồ Chớ Minh phụ trỏch cỏc CN khu vực miền Nam và Phũng TTQT – CN Đà Nẵng phụ trỏch cỏc CN khu vực miền Trung.
Thứ hai: Thay đổi mụ hỡnh quản lý hoạt động TTQT theo khỏch hàng và chi nhỏnh thành mụ hỡnh tổ chức quản lý theo nghiệp vụ XK và NK. Mụ hỡnh hiện tại cú ưu điểm là cỏc TTV sẽ hiểu rừ được KH, nắm được nhu cầu cũng như thúi quen, tập quỏn kinh doanh trong hoạt động thương mại của KH, tuy nhiờn cú một số hạn chế, trong đú hạn chế lớn nhất là tớnh chuyờn nghiệp húa khụng cao.
Thứ ba: Tăng cường hơn nữa cụng tỏc kiểm soỏt chộo, tỏi thẩm định giao dịch: - Phũng TTQT trờn mụ hỡnh trung tõm xử lý tập trung thực chất là bộ phận hỗ trợ của Khối quan hệ khỏch hàng. Khối quan hệ khỏch hàng cú nhiệm vụ đi tỡm kiếm KH, bỏn sản phẩm và thẩm định tỡnh hỡnh tài chớnh của KH, sau đú chuyển hồ sơ liờn quan đến TTQT cho Trung tõm xử lý TTQT. Chớnh vỡ vậy TTQT phải cú nhiệm vụ kiểm tra chộo, thẩm định lại hồ sơ, chứng từ của KH, giảm thiểu tối đa mọi rủi ro cú thể xảy ra.
- Hơn nữa cỏn bộ tớn dụng là người trực tiếp quan hệ khỏch hàng nờn việc truyền đạt thụng tin tới TTQT cần đảm bảo tớnh đầy đủ, chớnh xỏc và thụng suốt. Cỏn bộ tớn dụng cũn cú vai trũ đặc biệt quan trọng trong tư vấn KH về những thay đổi của UCP600 và đỏnh giỏ chất lượng KH để kiểm soỏt rủi ro liờn quan đến KH. Đõy cũng là một nguồn cung cấp thụng tin phản hồi từ phớa khỏch hàng để NHQĐ hoàn thiện cỏc sản phẩm TTQT phự hợp với UCP600 và cỏc tập quỏn thương mại. Chớnh vỡ thế vai trũ trung gian của cỏn bộ tớn dụng cần phải được nõng cao và cú cỏc quy trỡnh quy chế cụ thể liờn quan.
- Thưỡng xuyờn tăng cường cụng tỏc kiểm soỏt của Phũng kiểm soỏt nội bộ và Phũng Quản lý tớn dụng trong nghiệp tớn dụng chứng từ. Hai bộ phận này cần cú kế hoạch kiểm tra việc tuõn thủ quy trỡnh, quy chế của cỏc phũng ban, CN theo định kỳ và tiến hành kiểm tra đột xuất khi cần thiết.
- Tăng cường cụng tỏc kiểm soỏt chộo giao dịch ngay tại Phũng TTQT. Mọi giao dịch từ kiểm tra hồ sơ, kiểm tra chứng từ, lập điện, lập thụng bỏo lỗi chứng từ… đều phải qua 3 khõu: TTV– Kiểm soỏt viờn – Lónh đạo phũng để phũng ngừa tối đa rủi ro.
- NHQĐ cần nhanh chúng hoàn thiện quy trỡnh TTQT mới ỏp dụng cho mụ hỡnh trung tõm xử lý TTQT. Quy trỡnh cần cụ thể, chi tiết về trỏch nhiệm, cỏc bước tỏc nghiệp giữa cỏc phũng ban Phũng TTQT, Phũng Cỏc định chế tài chớnh, Quan hệ khỏch hàng, Quản lý tớn dụng… trong quy trỡnh tớn dụng chứng từ cũng như phải chi tiết về nhiệm vụ của mỗi TTV trong từng bước thực hiện phương thức tớn dụng chứng từ.
- Tư vấn và khuyến khớch cỏc DN ỏp dụng UCP600 thay vỡ UCP500 cho phự hợp với tập quỏn quốc tế.
- Trỏnh sự nhầm lẫn trong việc xử lý cỏc giao dịch theo thúi quen vỡ ỏp dụng theo UCP500 và cỏc giao dịch ỏp dụng UCP600.
Vớ dụ như: Cỏc L/C ỏp dụng UCP600 thỡ NHPH chỉ cú 5 ngày làm việc NH để xử lý chứng từ thay vỡ 7 ngày làm việc NH theo UCP500. Trường hợp tồn tại cỏc L/C sử dụng 2 phiờn bản của UCP như vậy sẽ rất dễ gõy rủi ro tỏc nghiệp, nhầm lẫn nờn khõu kiểm soỏt lại của Kiểm soỏt viờn và Lónh đạo phũng là rất quan trọng.
- Tuõn thủ đỳng quy định của UCP600 mà NH đó dẫn chiếu và tiến hành hoàn thiện mẫu biểu để phự hợp với UCP600 đơn xin mở L/C, cỏc bức điện.
- Chỳ trọng nõng cao chất lượng cụng tỏc thẩm định đỏnh giỏ khỏch hàng. Với vai trũ là NHPH L/C, NHCK, MB cần phải coi đõy là một biện phỏp quan trọng mang lại hiệu quả cao nhất trong cụng tỏc phũng ngừa rủi ro theo phương thức tớn dụng chứng từ. Trong cụng tỏc thẩm định, NHQĐ khụng chỉ tiến hành phõn tớch một cỏch kỹ lưỡng năng lực tài chớnh, kết quả hoạt động kinh doanh của KH cũng như phương ỏn kinh doanh, tớnh khả thi của lụ hàng NK như giỏ cả… mà cũn phải đặc biệt quan tõm tới tư cỏch, uy tớn, khả năng quản lý của KH mở L/C cũng như đối tỏc nước ngoài của KH.
- Định mức ký quỹ hợp lý dựa trờn những tớnh toỏn hợp lý và thực hiện nghiờm tỳc cỏc biện phỏp bảo đảm tiền vay, quản lý tài sản thế chấp, quản lý tiền bỏn hàng nhằm phũng ngừa rủi ro tỷ giỏ, rủi ro tớn dụng của KH. Định mức ký quỹ cần dựa vào những yếu tố sau:
Tỷ lệ trượt giỏ của đồng tiền
Khả năng tiờu thụ của hàng húa
Hiệu quả kinh tế của lụ hàng NK
- Quy định KH phải mua bảo hiểm, điều kiện bảo hiểm loại cao nhất điều kiện A cho người thụ hưởng là NHQĐ trong trường hợp mở L/C cho cỏc hợp đồng theo điều kiện cơ sở giao hàng mà nhà XK khụng cú nghĩa vụ cung cấp bảo hiểm hàng húa theo giỏ: FCA, FOB, CFR…
- Quy định chỉ phỏt hành bảo lónh nhận hàng cho cỏc KH loại A để phũng ngừa rủi ro lừa đảo.
Vớ dụ như: NHQĐ sẽ ký phỏt hành bảo lónh khi KH nộp đủ 100% trị giỏ húa đơn do KH xuất trỡnh. Điều này rất dễ bị KH lợi dụng thụng đồng với người XK để đũi tiền cao hơn số tiền đó nộp cho NH.