Bất kể ngân hàng nào cũng tồn tại nợ xấu, đây được coi là một rủi ro đối với ngân hàng. Nếu tỷ lệ này cao chứng tỏ ngân hàng làm ăn không có hiệu quả. Tuy nhiên nếu khách hàng thực hiện đúng hợp đồng thì nó lại mang lại lợi nhuận cho ngân hàng. Nợ xấu của ngân hàng được thể hiện qua bảng số liệu sau:
Bảng 8: Diễn biến nợ quá hạn của NHNo&PTNT Xuân Trường
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2007 2008 2009
Nợ quá hạn 4079 3832 3562
Tổng dư nợ 101.983 127.763 142.508
Tỷ lệ nợ quá hạn 4% 3% 2,5%
(Nguốn: Báo cáo kết quả kinh doanh của ngân hàng năm 2007- 2009)
Bên cạnh tăng tổng dư nợ tín dụng trung dài hạn thì tỷ lệ nợ quá hạn trong những năm qua đã giảm, điều này phản ánh chất lượng tín dụng trung dài hạn có chiều hướng tốt lên, đây là sự nỗ lực của các thành viên trong toàn ngành.
Nói đến kinh doanh không thể nói đến rủi ro mà nghề ngân hàng được biết đến như một ngành có nhiều rủi ro nhất mà đặt biệt là trong hoạt dộng tín dụng trung dài hạn. rủi ro này có thể do nhiều nguyên nhân gây ra như rủi ro về kỳ hạn, rủi ro đạo đức khách hàng, rủi ro về tỷ giá và cũng có những rủi ro do khách quan như thiên tai, hỏa hoạn…Vì vậy tình hình nợ quá hạn là không thể tránh khỏi, vấn đề đặt ra đối với ngân hàng là giảm tối đa các khoản nợ quá hạn để vừa tránh được rủi ro, vừa đảm bảo lợi nhuận cũng như việc xử lý các khoản nợ quá hạn đó như thế nào.
Năm 2007 nợ quá hạn là 4079 triệu đồng tương ứng tỷ lệ nợ quá hạn ở mức 4% và tỷ lệ này giảm qua các năm 2008 là 3%, năm 2009 là 2,5%. Thực ra trong những năm gần đây ngân hàng đã có nhiều cố gắng trong việc nâng cao chất lượng tín
dụng trung và dài hạn các khoản nợ quá hạn sẽ còn tiếp tục được duy trì trong những năm tiếp theo cũng như chính sự nỗ lực của ngành
Để thấy rõ được nợ xấu của ngân hàng ta có thể xem xét nợ quá hạn ngắn hạn và nợ quá hạn trung dài hạn qua các năm, để từ đó ngân hàng có các biện pháp để giảm thiểu các khoản nợ nợ quá hạn, có được như vậy ngân hàng mới có thể tăng được lợi nhuận của mình. điều đó được thể hiện qua bảng số liệu sau:
Bảng 9: Cơ cấu nợ quá hạn theo thời gian
Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Nợ quá hạn ngắn hạn 2320 56,88% 2183 56,97% 2002 56,20% Nợ quá hạn, trung dài
hạn 1759 43,12% 1649 43,03% 1560 43,80%
Tổng nợ quá hạn 4079 100% 3832 100% 3562 100% ( Nguồn: Báo cáo KQKD của NHNO&PTNT Xuân Trường năm 2007 – 2009) Nhìn vào bảng số liệu trên ta có thể thấy được nợ quá hạn trung dài hạn luôn lớn hơn nợ quá hạn ngắn hạn. Cụ thể năm 2007 chiếm 43,12%, năm 2008 chiếm 43,12%, năm 2009 chiếm 43,80% tổng dư nợ. Lý do mà nợ quá hạn trung dài hạn luôn chiếm tỷ lệ cao bởi vì khách hàng chủ yếu của ngân hàng là các hộ nông dân, các doanh nghiệp vừa và nhỏ vay vốn trung dài hạn để đàu tư sản xuất. Từ đó dẫn đến rủi ro cho ngân hàng là các khách hàng chưa có đủ tiền để trả nợ ngân hàng. Nhưng nhìn vào bảng số liệu trên ta thấy nợ quá hạn trung dài hạn đã giảm dần qua các năm. điều đó chứng tỏ ngân hàng đã có các biện pháp đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn.