SỔ CHI TIẾT THANH TOÂN VỚI NGƯỜI MUA

Một phần của tài liệu Kế toán công nợ trong doanh nghiệp (Trang 25)

- Hăng ngăy khi bân hăng chưa thu tiền, căn cứ hợp đồng kinh tế, hóa đơn bân hăng,

SỔ CHI TIẾT THANH TOÂN VỚI NGƯỜI MUA

Thâng 05/2009

Tăi Khoản : 131

Đối tượng Công ty CP Thuỷ Sản Nhật Hoăng

Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số Phât Sinh

Ngăy Số Nợ

Số dư đầu kỳ 0

23/05/09 0099448 Bân Ga R22 5111 27.240.000

Thuế đầu ra 33311 2.724.000

. . .

Số phât sinh trong kỳ 37.839.000

Số dư cuối kỳ 37.839.000

HOÂ ĐƠN Mẫu sô: 01 GTKT- 3LL GIÂ TRỊ GIA TĂNG MP/2008N

Liín 3 : Nội bộ

0099448

Ngăy 23 thâng 05 năm 2009

Đơn vị bân hăng: Cty CP Mây & Thiết bị phụ tùng (Seatech)

Địa chỉ: 162- 166 Trưng Nữ Vương – Đă Nẵng Số TK:

Điện thoại: Mê số thuế: 0400418458 Họ vă tín đơn vị mua hăng: Công ty CP Thuỷ Sản Nhật Hoăng

Địa chỉ: Khu công nghiệp dịch vụ Thuỷ Sản – Đă Nẵng. Số tăi khoản:

Hình thức thanh toân: TM/CK MS: 0400459126 STT Tín hăng hoâ, dịch vụ ĐVT Số lượng Đơn giâ Thănh tiền

1 Ga R22 kg 544,5 50.000 27.240.000

Cộng tiền hăng 27.240.000 Thuế suất GTGT : 10% Tiền thuế GTGT : 2.724.000 Tổng cộng tiền thanh toân 29.964.000 Số tiền viết bằng chữ: Hai mươi chín triệu, chín trăm sâu mươi bốn ngăn đồng chẵn

Đối với doanh thu cung cấp dịch vụ thì căn cứ văo HĐKT, văo khối lượng hoăn thănh nghiệm thu do hai bín ký kết chưa thu tiền thì kế toân cũng theo dõi chi tiết theo từng người mua trín sổ chi tiết thanh toân với khâch hăng.

Khi khâch hăng thanh toân tiền, khi khối lượng công việc lắp đặt hoăn thănh kế toân dựa văo Giấy bâo có, hoâ đơn GTGT,….để văo sổ chi tiết theo dõi cho từng khâch hăng.

Cụ thể ngăy 07/05/2009 nhận được giấy bâo Có của ngđn hăng chuyển đến nội dung như sau

Căn cứ văo giấy bâo Có kế toân lín sổ chi tiết theo dõi cho từng khâch hăng như sau

Cty CP Mây & Thiít Bị phụ tùng

162-166 Trưng Nữ Vương – Đă Nẵng Mẫu số S31-DN

SỔ CHI TIẾT THANH TOÂN VỚI NGƯỜI MUA

Thâng 05/2009

Tăi Khoản : 131

Đối tượng công Ty TNHH Thiín Niín Kỷ

Số dư đầu kỳ bín có: 181.429.115

Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số Phât Sinh

Ngăy Số Nợ Có

07/05/09 BC-

068/DA05 Chuyển tiền thanh toân 11211 500.000.000 12/05/09 HD 41317 Xuất hăng hóa văo

công trình La Bảo

5113 217.410.276… …

Tổng phât sinh 217.410.276 500.000.000

Số dư cối kỳ 464.018.839

Một phần của tài liệu Kế toán công nợ trong doanh nghiệp (Trang 25)

Tải bản đầy đủ (DOC)

(49 trang)
w