1. Tớnh cấp thiết của đề tài nghiờn cứu
2.4.2.THỰC TRẠNG NỢ QUÁ HẠN,NỢ THEO NHểM,NỢ XẤU CỦA BIDV HÀ TÂY
TÂY
Bảng 2.6: Nợ quỏ hạn, Nợ theo nhúm, Nợ xấu.
Đơn vị: tỷ đồng Năm 2007 2008 2009 Số tiền Tỉ trọng Số tiền Tỉ trọng Số tiền Tỉ trọng
Tổng Dư Nợ 1338 100% 1646 100% 1749 100% NQH Tỉ lệ nợ quỏ hạn 1,025 4,683 2,978 0,077% 0,28% 0,17% Nhúm I 1218 91,07% 1519,6 92,29% 1676,6 95,86% Nhúm II 83 6,21% 107,9 6,55% 60,7 3,47% Nhúm III 36,85 2,7% 17,83 1,08% 9,74 0,56% Nhúm IV _ _ _ _ 0,836 0,05% Nhúm V 0,297 0,02% 1,278 0,08% 1,164 0,07% Tỉ lệ nợ xấu theo 7/493(3+4+5) 37,145 2,78% 19,114 1,16% 11,739 0,67% (Nguồn: phũng quản lý rủi ro NHĐT&PT Việt Nam chi nhỏnh hà tõy)
Qua bảng 2.6 ta thấy tỉ lệ: Nợ quỏ hạn/ Tổng dư nợ từ năm 2007-2009 luụn ở mức thấp và đạt được kế hoach trung ương giao cho là dưới 1% .Kết quả này đạt được là do BIDV Hà Tõy đó cú những biờn phỏp kiểm soỏt tớn dụng chặt chẽ và hiờu quả như:
- Phõn loại khỏch hàng ngay khi khỏch hàng bắt đầu cú mối quan hệ tớn dụng với ngõn hàng để cú định hướng tớn dụng phự hợp với từng đối tượng khỏch hàng.
- Phõn tớch đỏnh giỏ thực trạng tớn dụng thương mại, định kỡ rà soỏt tớn dụng để cú cỏc biện phỏp phõn loại xử lớ kịp thời, hạn chế cỏc khoản tớn dụng xấu, xỏc định rủi ro tiềm ẩn để hạn chế thấp nhất rủi ro. Thực hiện quản lớ danh mục đầu tư, danh mục nợ quỏ hạn để cú biện phỏp xử lớ kịp thời…
Qua bảng ta cũng thấy Ngõn Hàng cú tỉ trọng nợ nhúm I tương đối tốt luụn chiếm trờn 90% tổng dư nợ điều này cho thấy khỏch hàng của chi nhỏnh cú kết quả kinh
doanh tương đối hiệu quả,và cũng cho thấy ngõn hàng cú hệ thống đỏnh giỏ khỏch hàng khỏ hiệu quả.
Trong năm 2009 tỉ lệ nợ nhúm II chiếm 3,47%giảm 3,08% so với năm 2008 đạt kế hoạch TW giao 5,6%.tuy vậy tỉ lệ này cũng chỉ đạt mức trung bỡnh so với khối cỏc chi nhỏnh.đặc biệt là cú nợ nhúm 4 là 836 triờu đồng trong khi năm 2007 và 2008 khụng cú.cho thấy ngõn hàng cú khỏch hàng bị chuyển nhúm nợ xuống từ đú cho thấy trong cụng tỏc kiểm tra, kiểm soỏt vẫn cũn tồn tại điểm yếu và cần được khỏc phục sớm.
Tỡnh hỡnh nợ xấu của chi nhỏnh cú dấu hiệu khả quan.Nợ xấu đó giảm liờn tục từ năm 2007 là 37,145 tỷ (2,78%)xuống cũn 19,114tỷ (1,16%) năm 2008 và chỉ cũn 11,739 tỷ (0,67%) năm 2009.
Để đạt được điều này, BIDV HàTõy đó cú những thay đổi lớn về mặt kiểm soỏt chất lượng tớn dụng, và xử lớ nợ xấu như: đỏnh giỏ khỏch hàng và phõn loại nợ theo cụng ước quốc tế, kiểm soỏt chặt chẽ chất lượng tớn dụng từng khoản vay, hạn chế cho vay những khỏch hàng đang cú nợ xấu, xử lớ tài sản để thu hồi nợ, cơ cấu cỏc khoản nợ, xử lớ rủi ro và bỏn nợ.
Năm 2009 thị trường kinh tế cú dấu hiệu phục hồi, cỏc doanh nghiệp làm ăn hiệu quả chớnh vỡ thế tỉ lệ nợ xấu đó giảm nhiều so với năm 2008 cũn dưới 1%.mặt khỏc cụng tỏc sử lý nợ xấu đạt kết quả tương đối tốt thu nợ hạch toỏn ngoại bảng đạt 1,221 tỷ đạt 122% kế hoạch TW giao. 2.4.3. TRÍCH LẬP DỰ PHềNG RỦI RO Bảng 2.7: Trớch lập dự phũng rủi ro Đơn vị :tỉ đồng Năm Chỉ tiờu 2008 Kế hoạch năm 2009 2009
Tổng Dư Nợ 1646 1801 1749 Dự phũng rủi ro được trớch lập 8,5 1,7 2,2 Tỷ lệ trớch lập dự phũng rủi ro 0,516 0,0944% 0,126%
(Nguồn: phũng quản lý rủi ro NHĐT&PT Việt Nam chi nhỏnh hà tõy)
Tỉ lệ trớch lập dự phũng rủi ro của BIDV Hà Tõy đó giảm từ 8,5 tỷ(0,516%) năm 2008 xuống cũn 2,2 tỷ (0,126%) năm 2009 .tuy vậy nhỡn vào bảng, tỉ lệ trớch lập dự phũng rủi ro và trớch lập dự phũng rủi ro năm 2009 chưa đạt kế hoạch TW giao cho.
Tỉ lệ trớch lập dự phũng rủi ro của năm 2008 cao hơn rất nhiều so với năm 2009 điều này là do trong năm 2008 nền kinh tế đang trong tỡnh trạng khủng hoảng, ngõn hàng bắt buộc tăng số tiền trớch lập dự phũng rủi ro để đảm bảo an toàn cho hoạt động của mỡnh.
Đến năm 2009 với việc nền kinh tế bắt đầu phục hồi, cỏc khoản nợ xấu đó thu hồi 1 phần, ngõn hàng cú sự quản lý rủi ro tốt, chớnh vỡ vậy mà trớch lập dự phũng rủi ro của ngõn hàng đó giảm xuống chỉ cũn 2,2 tỷ năm 2009.
2.4.4. NHỮNG TỒN TẠI TRONG QUẢN Lí RỦI RO CỦA BIDV HÀ TÂY
Dưới sự chỉ đạo kịp thời và cương quyết của Ban giỏm đốc Chi nhỏnh, sự nỗ lực của Cỏn Bộ cụng nhõn viờn trong Chi nhỏnh, hoạt động tớn dụng của Chi nhỏnh đó cú những chuyển biến mạnh mẽ ngay từ nhận thức, tới thực hiện. Vấn đề chất lượng tớn dụng được coi trọng hàng đầu, tỷ lệ Nợ quỏ hạn, nợ xấu luụn ở mức thấp hơn kế hoạch Trung Ương giao...NH đó quan tõm hơn tới việc kiểm soỏt tỷ lệ tăng trưởng tớn dụng, tập trung vào hiệu quả của cỏc hoạt động tớn dụng.Quy trỡnh tớn dụng được thực hiện gần hơn với chuẩn mực quốc tế. Danh mục cho vay theo nhúm khỏch hàng của NH tiếp tục thay đổi tớch cực theo hướng giảm dần tỷ trọng cho vay cỏc doanh nghiệp Nhà nước, tăng dần tỷ trọng cho vay đối với thành phần kinh tế phi nhà nước. Điều này hoàn toàn phự hợp với xu thế phỏt triển kinh tế
Việt Nam và thế giới vỡ khu vực kinh tế tư nhõn là khu vực kinh tế năng động, phỏt triển nhanh và ngày càng chiếm tỷ trọng đỏng kể trong tổng thu nhập quốc dõn.
Trong thời gian những năm vừa qua, Chi nhỏnh đó triển khai và tập trung cả con người, vật chất và thời gian để khảo sỏt trực tiếp, tuy đó đạt được 1 số kết quả nhưng cũn rất hạn chế, quỏ trỡnh triển khai cũn cú nhiều vấn đề khú khăn và vướng mắc trong quỏ trỡnh ra quyết định cấp tớn dụng, cụ thể:
- Hồ sơ tài liệu, hồ sơ vay vốn cú liờn quan về cỏc Doanh nghiệp nhiều khi khụng đầy đủ, cỏc tài liệu chứng minh chưa phản ỏnh chớnh xỏc.
- Mụ hỡnh phỏn quyết tớn dụng của BIDV hiện nay được phõn chia theo nhiều cấp độ tuy nhiờn tớnh độc lập chưa cao gõy khú khăn cho việc ra quyết định cấp tớn dụng.
- Thực hiện chương trỡnh TA2 mụ hỡnh tớn dụng của BIDV đó cú thay đổi đỏng kể, hoạt động tớn dụng đó cú sự tham gia của bộ phận QLRR đó khỏch quan hơn và chất lượng tớn dụng được cải thiện. Do sức ộp cạnh tranh, thiếu nhõn lực cũng như tớnh trỡ trệ, hiện nay bộ phận tớn dụng vẫn thực hiện cả chức năng tiếp thị khỏch hàng, thẩm định ban đầu, phỏn quyết tớn dụng đối với cỏc mún trong thẩm quyền phỏn quyết, Khối QLRR chưa được chỳ trọng đỳng mức, chưa thể hiện được vai trũ của mỡnh.
Do hoạt động tớn dụng liờn quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, sản phẩm trong khi đú đội ngũ cỏn bộ làm cụng tỏc tớn dụng chủ yếu được đào tạo từ cỏc trường kinh tế, thiếu kinh nghiệm liờn quan đến cỏc lĩnh vực kĩ thuật, xõy dựng, điều này gõy khú khăn cho cụng tỏc phõn tớch đỏnh giỏ phương ỏn kinh doanh cũng như cỏc dự ỏn đầu tư.
Về con người: Lực lượng lao động quỏ ớt, cụng tỏc bố trớ nhõn lực chưa đủ lớn, cụng tỏc tớn dụng cũn bị động, chưa thực sự cú bài bản… nhất là đội ngũ cỏn
bộ cú nghiệp vụ tớn dụng, tuổi đời trẻ, kinh nghiệm thực tiễn việc cho vay đối với nhiều lĩnh vực cũn rất hạn chế.
Về khỏch hàng: Tớnh phỏp lý thường khụng đầy đủ, chặt chẽ. Bỏo cỏo tỡnh hỡnh tài chớnh chưa rừ ràng, thiếu tớnh minh bạch.
Cỏn bộ tớn dụng cú một vai trũ rất quan trọng đối với hoạt động của ngõn hàng, họ là người mang lại phần lớn lợi nhuận cho ngõn hàng song cũng cú thể đem đến rủi ro cho ngõn hàng. Do vậy để hạn chế rủi ro trong cụng tỏc tớn dụng ngay từ khõu tuyển dụng cỏn bộ làm cụng tỏc tớn dụng cần cú một số tiờu chuẩn cơ bản.
Do hoạt động tớn dụng liờn quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề sản phẩm trong khi đú đội ngũ cỏn bộ làm cụng tỏc tớn dụng chủ yếu được đào tạo từ cỏc trường kinh tế, kinh nghiệm liờn quan đến cỏc lĩnh vực kỹ thuật, xõy dựng rất hạn chế, điều này đũi hỏi cỏn bộ làm cụng tỏc tớn dụng khụng ngừng nõng cao trỡnh độ chuyờn mụn, thường xuyờn tỡm hiểu cỏc ngành nghề, lĩnh vực khỏc để phục vụ cho hoạt động tớn dụng. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Hiện nay chớnh sỏch tiền lương của BIDV chưa gắn chặt giữa quyền lợi và trỏch nhiệm, do đú cần gắn chất lượng và hiệu quả cụng việc trong ngành ngõn hàng núi chung và cho cỏn bộ làm cụng tỏc tớn dụng núi riờng theo phương hướng gắn chặt giữa quyền lợi và trỏch nhiệm của họ, đồng thời được thưởng xứng đỏng với sức lao động đẵ bỏ ra là cần thiết.
Nguồn thu thứ cấp của cỏc khoản vay khi đó cú rủi ro xảy ra được Ngõn hàng xem xột đến, đú là tài sản đảm bảo cho khoản vay.BIDV cần thực hiện cỏc quy định về cụng chứng, giao dịch đảm bảo cũng như nõng cao trỡnh độ, trỏch nhiệm của cỏn bộ trong khõu định giỏ tài sản đảm bảo, kiểm tra giỏm sỏt việc sử dụng tài sản đảm bảo của khỏch hàng.
Hệ thống phỏp luật và cơ chế, chớnh sỏch liờn quan đến quỏ trỡnh sử lớ tài sản đảm bảo cú nhiều điểm chưa cụ thể, đồng bộ làm quỏ trỡnh sử lớ tài sản để thu nợ
diễn ra chậm, thậm chớ cú nhiều tài sản khụng xử lớ được gõy khú khăn cho ngõn hàng.
Tuy đó cú đề xuất thay đổi hệ thống quản lý rủi ro tớn dụng, nhưng những thay đổi đú chỉ mới được ỏp dụng từ thỏng 10 năm 2008. Trong khoảng thời gian 2007- 2008, BIDV Hà Tõy vẫn chưa cú sự phõn tỏch rừ ràng giữa ba bộ phận và hậu quả là việc quản lớ rủi ro tớn dụng khụng đạt hiệu quả cao,đồng thời do mới ỏp dụng mụ hỡnh tổ chức mới nờn việc ỏp dụng thực hiện vẫn cũn nhiều vướng mắc, quỏ trỡnh thực hiện cũn nhiều bất cập.
Việc phõn cấp, ủy quyền phỏn quyết tớn dụng đối với cỏc chi nhỏnh khỏ lớn, chưa phự hợp với thụng lệ, đú là quản lớ tớn dụng tập trung tại hội sở chớnh: bờn cạnh đú cỏc khoản tớn dụng thuộc thẩm quyền phỏn quyết của chi nhỏnh chưa được quản lý rủi ro một cỏch độp lập. Thụng tin từ phớa khỏch hàng mặc dự được thiết kế để quản lớ tập trung nhưng thực chất chưa phự hợp, phõn tỏn và thiếu chinh xỏc.
Ban quản lớ rủi ro được hỡnh thành từ lõu nhưng vẫn chưa hoàn toàn tham gia giỏm sỏt độc lập trong quy trỡnh tỏc nghiệp, hoạt động chủ yếu mang tớnh tham mưu, tư vấn trờn cơ sở thực tế đó phỏt sinh nờn vai trũ hỗ trợ kinh doanh chưa được thể hiện, hoạt động quản lý chưa đi vào thực chất.
Hệ thống hỗ trợ đo lường, phõn tớch rủi ro tớn dụng cũn yếu kộm. Hệ thống cỏc cụng cụ đo lường rủi ro tớn dụng cũn ớt và thiếu tớnh đồng bộ.Hiện tại, BIDV Hà Tõy mới chỉ cú hệ thống xếp hạng nội bộ để đỏnh giỏ rủi ro khỏch hàng là doanh nghiệp. Tuy nhiờn, hệ thống đỏnh giỏ duy nhất này lại cũn một số hạn chế:
- Chỉ tiờu đỏnh giỏ được ỏp dụng cho mọi đối tượng khỏc hàng doanh nghiệp của ngõn hàng mặc dự bản thõn cỏc doanh nghiệp cú sự khỏc nhau lớn về lịch sử, quy mụ hoạt động, quy mụ tài sản, doanh thu, lao động ... Trờn thực tế cho thấy, bộ chỉ tiờu này chưa phự hợp với cỏc đối tượng là doanh nghiệp nhỏ.
- Ngõn hàng chưa cú mức chuẩn chung về tỡnh hỡnh tài chớnh, tốc độ tăng trưởng, khả năng sinh lời riờng cho từng ngành nờn việc ỏp dụng cựng một loại chỉ tiờu cho nhiều ngành là khụng hợp lớ, dẫn đến việc chấm điểm số cho cỏc doanh nghiệp chưa phản ỏnh đỳng thực trạng của doanh nghiệp đú. Đối với khỏch hàng là doanh nghiệp, một thực trạng chung hiện nay là cỏc doanh nghiệp khụng tuõn thủ nghiờm ngặt chế độ bỏo cỏo tài chớnh, bản thõn họ khụng thấy tầm quan trọng của bỏo cỏo tài chớnh nờn việc lập ra cỏc bỏo cỏo tài chớnh gửi ngõn hàng khụng bài bản. Cỏc bỏo cỏo tài chớnh gửi ngõn hàng cú chất lượng kộm: thể hiện ở 2 mặt thiếu thụng tin và sai lệch thụng tin. Thụng tin thiếu sẽ gõy khú khăn cho ngõn hàng trong việc phõn tớch, đỏnh giỏ thực trạng của khỏch hàng, cỏn bộ ngõn hàng phải đến tận doanh nghiệp để xỏc minh lại thụng tin, gõy phiền toỏi mất thời gian.Ngoài ra, rất ớt cỏc doanh nghiệp hiện nay thực hiện kiểm toỏn bỏo cỏo tài chớnh.Do võy, ngõn hàng khú cú thể phỏt hiện ra sai sút trong việc chấp hành chế độ kế toỏn của những doanh nghiệp này.Hệ quả là việc đưa ra phỏn quyết tớn dụng đụi khi khụng chuẩn xỏc.
Chương III
GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ PHềNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHĐT&PT HÀ TÂY
3.1. PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH BIDV HÀ TÂY TRONG THỜI GIAN TỚI
Để đảm bảo thực hiện chớnh sỏch tớn dụng và định hướng của BIDV đưa ra, chi nhỏnh BIDV Hà Tõy xỏc định được mục tiờu hoạt động chớnh là:
tiếp tục tăng trưởng bền vững, đảm bảo cơ cấu tài sản Nợ - Cú hợp lý, an toàn trong hoạt động, tăng thu nhập cho cỏn bộ lao động.
Mục tiờu của năm 2010:
- Tuõn thủ quy chế quản trị điều hành của BIDV.
- Xỏc định huy động vốn là nhiệm vụ trọng tõm, xuyờn suốt trong mọi hoạt động để đảm bảo an toàn và khả năng thanh khoản.
- Kiểm soỏt chặt chẽ tăng trưởng tớn dụng, đặc biệt đối với tớn dụng trung và dài hạn. Xõy dựng một cơ cấu tớn dụng theo nghành nghề, lĩnh vực hợp lý , cõn đối, đảm bảo nguyờn tắc phõn tỏn rủi ro . Ưu tiờn đẩy mạnh tớn dụng ngoài quốc doanh, tớn dụng bỏn lẻ.
- Chuyển dịch mạnh mẽ cơ cấu thu nhập của chi nhỏnh theo hướng giảm tỉ trọng nguồn thu từ lói cho vay, tăng tỉ trọng cỏc nguồn thu phi lói.
- Chỉ đạo quyết liệt thực hiện cỏc chỉ tiờu kinh doanh gắn với kiểm soỏt chặt chẽ rủi ro đảm bảo hoạt động an toàn chất lượng và hiệu quả.
- Tập trung cho cụng tỏc đào tạo và đào tạo lại cỏn bộ đỏp ứng tốt hơn cho yờu cầu cụng việc.
* Cỏc chỉ tiờu cụ thể cơ bản:
- Tăng trưởng huy động vốn cuối kỳ: 16% - Tăng trưởng huy động vốn bỡnh quõn: 15%
- Tăng trưởng dư nợ tớn dụng bỡnh quõn: 25% - Thu dịch vụ dũng: 35 tỷ đồng - Trớch đủ dự phũng rủi ro theo quyết định 493
- Tỷ lệ nợ xấu: =<1,0% - Tỷ lệ nợ nhúm 2: =<5,0% - Cơ cấu tớn dụng:
+Tỷ trọng trung dài hạn trong tổng dư nợ: 42% +Tỷ trọng dư nợ bỏn lẻ trong tổng dư nợ: 12%
+Tỷ trọng dư nợ ngoài quốc doanh trong tổng dư nợ: 45% +Tỷ trọng dư nợ cú tài sản bảo đảm trong tổng dư nợ: 65%
3.2.GIẢI PHÁP PHềNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TẠI CHI NHÁNH BIDV HÀ TÂY.
Phũng ngừa và hạn chế rủi ro tớn dụng là mục tiờu đặc biệt mà ngõn hàng quan tõm.Nhiệm vụ đặt ra hiện tại cho ngõn hàng là phải tăng cường và nõng cao chất lượng cỏc biện phỏp phũng ngừa rủi ro tớn dụng như: xõy dựng và hoàn thiện hệ thống xếp hạng tớn dụng nội bộ, chớnh sỏch dự phũng rủi ro. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Để hoàn thành tốt cỏc chớnh sỏch đưa ra, cỏn bộ tớn dụng cũng như cỏn bộ quản lớ phải luụn luụn tự học hỏi nõng cao trỡnh độ cả về chuyờn mụn và đạo đức. Sau đõy là một vài giải phỏp kiến nghị để giảm rủi ro tớn dụng cho chi nhỏnh BIDV Hà Tõy:
3.2.1. XÂY DỰNG CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG Rế RÀNG HỢP Lí
Chớnh sỏch cho vay hợp lớ là cụng cụ quan trọng nhất đối với mọi ngõn hàng