1. Tớnh cấp thiết của đề tài nghiờn cứu
2.4.1.CHÍNH SÁCH QUẢN Lí RỦI RO TÍN DỤNG
Để đảm bảo hoạt động tớn dụng phỏt triển theo đỳng định hướng, BIDV Hà Tõy đó tuõn thủ đầy đủ chớnh sỏch quản lý rủi ro tớn dụng từ phớa hội sở. Về cơ bản chớnh sỏch quản trị rủi ro tớn dụng của BIDV Hà Tõy xoay quanh cỏc nội dung cơ bản như cơ chế phõn cấp ủy quyền, chớnh sỏch xếp hạng khỏch hàng, chớnh sỏch sản phẩm tớn dụng, chớnh sỏch tài sản đảm bảo và trớch lập dự phũng rủi ro.
2.4.1.1. Cơ chế phõn cấp ủy quyền
Hiện tại BIDV đang dần dần thay đổi việc quản lớ tớn dụng theo chiều dọc. Theo mụ hỡnh mới này cỏc phỏn quyết ra quyết định cấp tớn dụng cho cỏc dự ỏn lớn sẽ được tập trung tại hội sở. Quy trỡnh cấp tớn dụng tại cỏc chi nhỏnh sẽ cú sự tham gia của nhiều phũng ban, như phũng quan hệ khỏch hàng , phũng tớn dụng, phũng quản lý rủi ro để đảm bảo tớnh khỏch quan trong cỏc quyết định tớn dụng.
2.4.1.2. Chớnh sỏch về khỏch hàng
+ Xếp hạng khỏch hàng
Cuối năm 2006, ngõn hàng đó đưa vào Hệ thống xếp hạng tớn dụng nội bộ để đỏnh giỏ khỏch hàng là doanh nghiệp
Hệ thống xếp hạng tớn dụng nội bộ với khỏch hàng là doanh nghiệp sử dụng phương phỏp chấm điểm theo nhúm chỉ tiờu tài chớnh (40 chỉ tiờu) và chỉ tiờu phi tài chớnh (14 chỉ tiờu).Theo hệ thống xếp hạng nội bộ, điểm tối đa dành cho khỏch hàng là 100 điểm và khỏch hàng được xếp thành 10 nhúm. Nhúm AAA,AA,A,BBB,BB,B,CCC,CC,C,D trong đú:
- Nhúm A(AAA,AA,A) là nhúm khỏch hàng cú khả năng trả nợ tốt.
- Nhúm B(BBB,BB,B) là nhúm khỏch hàng cú đủ năng lực trả nợ nhưng khả năng trả nợ sẽ chịu tỏc động của cỏc yếu tố bờn ngoài.
- Nhúm C(CCC,CC,C) là nhúm khỏc hàng cú khả năng trả nợ bị suy giảm, khả năng trả nợ phụ thuộc lớn vào biến động của yếu tố thị trường và nếu yếu tố thị trường xấu đi, khỏch hàng nhúm C cú thể khụng trả được nợ.
- Nhúm D là nhúm khỏch hàng mất khả năng trả nợ, tổn thất đối với ngõn hàng là thực sự xảy ra.
+ Danh sỏch khỏch hàng đen
BIDV Hà Tõy trong quỏ trỡnh hoạt động đó lập ra một danh sỏch cỏc khỏch hàng khụng trả nợ, trả nợ khụng đỳng hạn.Việc lập ra danh sỏch này nhằm kiểm soỏt cỏc khỏch hàng đang gặp rủi ro thanh toỏn cũng như giỳp ngõn hàng trong việc đưa ra cỏc quyết định tỏi cấp vốn cho họ.Cỏc khỏch hàng trong danh sỏch này sẽ phải chịu cỏc mức lói suất cao hơn cỏc khỏch hàng thụng thường khỏc trong trường hợp nhận được một khoản vay mới từ phớa ngõn hàng.Nếu cỏc khỏch hàng trong danh sỏch đen mà cỏi thiện được tỡnh hỡnh trả nợ của mỡnh, họ sẽ được loại ra khỏi danh sỏch và sẽ lại nhận được sự đối xử tương tự cỏc khỏch hàng bỡnh thường khỏc.
2.4.1.3. Chớnh sỏch sản phẩm tớn dụng & tài sản bảo đảm
Cỏc sản phẩm tớn dụng cung cấp cho tất cả cỏc đối tượng trong mọi ngành nghề, lĩnh vực sản xuất, kinh doanh, dịch vụ mà được phỏp luật nước ta cho phộp BIDV Hà Tõy thực hiện chớnh sỏch tài sản đảm bảo và trớch lập dự phũng rủi ro theo quy định của Chớnh Phủ và Ngõn hàng nhà nước Việt Nam theo hướng dẫn của BIDV hội sở.
2.4.1.4. Chớnh sỏch phõn loại nợ & trớch lập dự phũng rủi ro
Hiện tại BIDV đó thực hiện phõn loại nợ theo điều 7 thay vỡ theo điều 6 của Quyết Định 493/2005/QĐ-NHNN. Phõn loại nợ theo điều 7 là phõn loại nợ theo phương phỏp “định tớnh”, theo cỏch phõn loại này nợ cũng được chia thành 5 nhúm như phương phỏp “định lượng” (phõn loại theo điều 6 quyết định 493) nhưng khụng nhất thiết căn cứ vào số ngày quỏ hạn chưa thanh toỏn nợ mà cũn
dựa theo hệ thống xếp hạng tớn dụng nội bộ và chớnh sỏch dự phũng rủi ro của tổ chức tớn dụng được NHNN chấp nhận.
Phõn loại nợ theo “định tớnh”
• Loại 1: Nợ đủ tiờu chuẩn, bao gồm nợ được đỏnh giỏ cú khả năng thu hồi cả gốc và lói đỳng hạn
• Loại 2: Nợ cần chỳ ý, bao gồm nợ được đỏnh giỏ là cú khả năng thu hồi đủ gốc và lói nhưng cú dấu hiệu khỏch hàng suy giảm khả năng trả nợ
• Loại 3: Nợ dưới tiờu chuẩn, bao gồm nợ được đỏnh giỏ là khụng cú khả năng thu hồi gốc và lói đỳng hạn
• Loại 4: Nợ nghi ngờ, bao gồm nợ được đỏnh giỏ là cú khả năng tổn thất cao • Loại 5: Nợ cú khả năng mất vốn, bao gồm nợ được đỏnh giỏ là khụng cú
khả năng thu hồi, mất vốn.
Cỏch phõn loại nợ cũ, phõn loại nợ theo “định lượng”, chỉ đơn thuần dựa trờn dữ liệu khoản nợ tại thời điểm đỏnh giỏ và chủ yếu dựa vào thời gian quỏ hạn, số lần cơ cấu của khoản nợ nờn kết quả chưa phản ỏnh thực sự mức độ rủi ro của cỏc khoản nợ. Phõn loại nợ theo phương phỏp mới sẽ đỏnh giỏ toàn diện về năng lực tài chớnh và khả năng trả nợ của khỏch hàng. Cỏc khoản nợ được chia tỏch theo cỏc mức độ rủi ro một cỏc chớnh xỏc hơn, qua đú giỳp ngõn hàng trớch lập dự phũng rủi ro hợp lớ.