VT: tri u VN N m 2009 2010 2011 2012 Chênh l ch 2010/2009 chênh l ch 2011/2010 Chênh l ch 2012/2011 Giá tr tuy t đ i Thay đ i (%) Giá tr tuy t đ i Thay đ i (%) tuy t đ iGiá tr Thay đ i (%) Doanh s cho vay 281.117 315.677 412.760 399.100 34.560 12,3 97.083 30.8 (13.660) (3,3) DS CV DNVVN 90.691 107.819 160.922 129.819 17.128 18,9 53.103 49.3 (31.103) (19,3) Doanh s thu n 248.901 285.100 361.788 314.566 36.199 14,5 76.688 26.9 (47.222) (13,1) DS TN DNVVN 72.119 90.791 132.446 100.832 18.672 25,9 41.655 45.9 (31.614) (23,9) T ng d n 245.499 277.192 379.915 387.019 31.693 12,9 102.723 37.1 7.104 1,9 D n CV DNVVN 88.010 101.718 140.198 141.881 13.708 15,6 38.480 37.8 1.683 1,2
SVTH: H Th M Hoa 30
(Ngu n: Phòng k toán Chi nhánh Tr n Khai Nguyên)
Hình 3.4: Doanh s cho vay ậ thu n t i Chi nhánh t 2009 đ n 2012
Doanh s cho vay c a chi nhánh t ng qua các n m ngo i tr n m 2012 cho dù trong n m nƠy ngơn hƠng Á Chơu đư nhi u l n đi u ch nh gi m lưi su t, đ c bi t t tháng 3/2012, ngơn hƠng đư th c hi n gi m lưi su t cho vay trung bình đ n 2%/n m so v i lưi su t đang áp d ng l n th 2 ch trong vòng 30 ngƠy. Trong c c u cho vay theo nhóm khách hƠng c a Chi nhánh, doanh s cho vay đ i v i DNVVN luôn n m trong kho ng 30% - 40%; t ng t 32% n m 2009 lên 39% n m 2011, tuy nhiên, c c u đư gi m xu ng còn 32% trong n m 2012. Trong n m 2012, đi u ki n kinh t nhi u khó kh n, ho t đ ng y u kém khi n các DNVVN gi m đi vay. Thêm vƠo đó, vi c liên t c gi m lưi su t cho vay cùng v i nh ng ch ng trình u đưi mƠ Á Chơu th c hi n ph n l n lƠ dƠnh cho khách hƠng cá nhơn, do đó không t o đ c nhi u s h p d n đ i v i nh ng DNVVN có nhu c u vay v n. NgoƠi ra, nh ng b t l i do ho t đ ng kinh doanh không hi u qu đư lƠm x u đi các BCTC c a các DNVVN, nh h ng đ n quy trình th m đ nh, t đó c n tr nhu c u vay v n c a các DNVVN.
B ng 3.4: H s thu n t i Chi nhánh giai đo n 2009 ậ 2012
N m 2009 2010 2011 2012
H s thu n / t ng cho
vay 88.5% 90.3% 87.7% 78.8% H s thu n cho vay
DNVVN 79.5% 84.2% 82.3% 77.7% (Ngu n: T tính toán) 0 200000 400000 600000 2009 2010 2011 2012
Doanh s cho vay thu n
SVTH: H Th M Hoa 31 V v n đ thu n , doanh s thu n không ch đ i v i DNVVN mƠ còn c a toƠn b khách hƠng c a chi nhánh cao vƠ t ng qua các n m n u ch xét trong giai đo n 2009 ậ 2011; riêng n m 2012, doanh s thu n gi m. Nhìn vƠo b ng, ta có th th y doanh s thu n c a DNVVN gi m nhi u so v i doanh s thu n chung (t ng DS thu n gi m 13,1% trong khi đ i v i DNVVN lên t i 23,9%). Trong n m 2012, tình hình ho t đ ng kinh doanh c a các DN g p nhi u khó kh n, s nh ng DN phá s n gia t ng, đ c bi t lƠ các DNVVN, gơy nh h ng đ n v n đ tr n . Doanh s thu n trên doanh s cho vay t ng trong n m 2010 nh ng sau đó l i gi m d n. N m 2010, n n kinh t d n h i ph c sau kh ng ho ng cu i n m 2008, kèm theo nh ng chính sách h p lỦ c a Chính ph đư giúp tình hình ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a các DNVVN có nhi u kh i s c, đơy có th coi lƠ nguyên nhơn chính giúp ngơn hƠng thu đ c n t các DNVVN. B c sang 2 n m tƠi chính 2011 vƠ 2012, nh ng y u kém c a n n kinh t đ c b c l , tình hình s n xu t kinh doanh không ch c a riêng các DNVVN mƠ đ i v i toƠn b các doanh nghi p l n nh g p nhi u khó kh n, dù Chi nhánh đư t p trung d n s c thu n nh ng h s thu n v n gi m m nh. ơy lƠ v n đ nghiêm tr ng mƠ các ngơn hƠng hi n nay đư vƠ đang ph i đ i m t vƠ tìm cách kh c ph c.
Hình 3.5: Tình hình d n t i chi nhánh giai đo n 2009 - 2012
T ng d n cho vay nói chung vƠ d n cho vay đ i v i DNVVN nói riêng t ng qua các n m, k c trong n m 2012, nh ng l ng t ng nƠy r t nh (d i 2%).
35.8% 36.7% 36.9% 36.7% 35.2% 35.4% 35.6% 35.8% 36.0% 36.2% 36.4% 36.6% 36.8% 37.0% 0 50000 100000 150000 200000 250000 300000 350000 400000 450000 2009 2010 2011 2012 Tình hình d n T ng d n D n cho vay DNVVN T tr ng DN CV DNVVN
SVTH: H Th M Hoa 32 Gi i thích cho đi u nƠy, ch y u lƠ do trong n m 2012, t ng doanh s cho vay gi m h n, trong đó đ i v i khách hƠng DNVVN gi m đ n 19,3% so v i n m 2011. M t khác, tình hình thu n gi m c ng đư khi n d n t ng. D n cho vay khách hƠng DNVVN chi m t tr ng kho ng t 35% đ n 37% trong t ng d n cho vay. Qua đơy ta có th nh n th y trong c c u cho vay c a Chi nhánh thì khách hƠng cá nhơn luôn chi m u th . Ngơn hƠng Á Chơu lƠ m t ngơn hƠng chuyên bán l vƠ đang ngƠy cƠng t p trung vƠo th tr ng khách hƠng doanh nghi p, đ c bi t lƠ DNVVN. NgoƠi khách hƠng cá nhơn, chi nhánh Tr n Khai Nguyên ch cho vay khách hƠng DNVVN mƠ không cho vay doanh nghi p l n.
b.Phân tích tình hình cho vay DNVVN t i chi nhánh Tr n Khai Nguyên
Doanh s cho vay ậ thu n lƠ s ti n ngơn hƠng th c hi n ho t đ ng cho vay trong m t kho ng th i gian nh t đ nh. Trong khi đó, d n đ c xem lƠ m t kho n ti n khách hƠng còn n Ngơn hƠng t i m t th i đi m, kho n ti n nƠy đ c c ng d n t nh ng l n đi vay tr c đó, t c lƠ bao g m c d n k tr c chuy n sang. Do đó, đ đánh giá chính xác hi u qu ho t đ ng cho vay c a ngơn hƠng ta s phơn tích ho t đ ng cho vay d a trên ch tiêu d n cho vay mƠ không d a theo doanh s cho vay vƠ thu n .
D n cho vay theo nhóm ngƠnh
B ng 3.5: D n cho vay DNVVN theo nhóm ngƠnh t i chi nhánh giai đo n 2009 ậ 2012 giai đo n 2009 ậ 2012
VT: tri u VN
N m
2009 2010 2011 2012
Giá tr tr ng T Giá tr tr ng T Giá tr tr ng T Giá tr tr ng T
S n xu t 18.551 21,1% 19.912 19,6% 37.899 24,4% 32.611 20,8% Th ng m i 50.011 56,8% 61.787 60,7% 98.911 63,7% 99.811 63,6% Xơy d ng 5.799 6,6% 9.943 9,8% 8.143 5,2% 5.910 3,8% NhƠ hƠng - Khách s n 4.981 5,7% 7.189 7,1% 8.781 5,7% 7.017 4,5% Khác 8.668 9,8% 2.887 2,8% 1.464 0,9% 11.532 7,4% T ng d n 88.010 100,0% 101.718 100,0% 155.198 100,0% 156.881 100,0%
SVTH: H Th M Hoa 33
(Ngu n: phòng k toán Chi nhánh Tr n Khai Nguyên)
Hình 3.6: D n cho vay DNVVN theo nhóm ngƠnh t i Chi nhánh giai đo n 2009 - 2012
Qua b ng s li u trên ta nh n th y Chi nhánh đư th c hi n ho t đ ng cho vay đa d ng ngƠnh ngh , đáp ng nhu c u v n c n thi t trong m i l nh v c, nhóm ngƠnh. Trong s nh ng ngƠnh ngh thu c nhóm vay c a khách hƠng DNVVN, theo hình v trên có th th y ch y u lƠ thu c v th ng m i (chi m h n 60%) vƠ s n xu t (chi m trên 20%). S n xu t vƠ th ng m i lƠ 2 ngƠnh ch l c c a n n kinh t . NgoƠi ra, Chi nhánh n m trung tơm qu n 5, lƠ m t đ a đi m t p trung nhi u c a hƠng, công ty s n xu t, kinh doanh c ng nh lƠ các chi nhánh chuyên cung c p d ch v . Do đó, t tr ng d n cho vay ch y u thu c vƠo hai nhóm ngƠnh nƠy lƠ đi u d gi i thích. T cu i n m 2011 cho đ n 2012, khi n n kinh t cho th y nh ng bi u hi n đang đi xu ng thì kèm theo đó, s n xu t ậ th ng m i c ng không th không b nh h ng. L m phát, kh ng ho ng tƠi chính, t n khoầ đư khi n cho tình hình s n xu t c ng nh th ng m i d ch v b p bênh, d n cho vay liên quan đ n nh ng ngƠnh ngh nƠy t đó c ng gi m. NgoƠi th ng m i vƠ s n xu t, Chi nhánh còn cho vay các DNVVN trong l nh v c xơy d ng vƠ kinh doanh nhƠ hƠng ậ khách s n. Nh ng ngƠnh ngh nƠy ch chi m m t t l nh (kho ng 4 ậ 7%) vƠ bi n đ ng theo xu h ng th tr ng. áng chú Ủ, trong n m 2010, cho vay nhóm ngƠnh xơy d ng n i tr i h n so v i 3 n m còn l i. Gi i thích cho đi u nƠy, trong n m, khi mƠ tình hình kinh t có nhi u bi u hi n kh i s c k t cu c kh ng ho ng tƠi chính cu i n m 2008, ho t đ ng xơy d ng t đó phát tri n m nh, đ c bi t lƠ trong ph m vi hai qu n 5 vƠ qu n 10, s l ng các doanh nghi p đi
0 20000 40000 60000 80000 100000 120000 140000 160000 2009 2010 2011 2012
D n cho vay theo nhóm ngành (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
SVTH: H Th M Hoa 34 vay thu c nhóm ngƠnh nƠy t ng đáng k . Tuy nhiên, đi u đáng bu n lƠ t n a cu i n m 2011, tình hình kinh t nói chung vƠ xơy d ng nói riêng tr nên khó kh n; nhi u công trình đ c đánh giá lƠ không hi u qu , hoang phí. Vì th , d n cho vay nhóm ngƠnh xơy d ng hai n m 2011 vƠ 2012 b t đ u gi m m nh.
D n cho vay doanh nghi p theo k h n
B ng 3.6: D n cho vay DNVVN theo k h n t i chi nhánh giai đo n 2009 ậ 2012 giai đo n 2009 ậ 2012 VT: Tri u VN N m 2009 2010 2011 2012 Chênh l ch 2010/2009 chênh l ch 2011/2010 Chênh l ch 2012/2011 Tuy t đ i T ng đ i(%) Tuy t đ i T ng đ i (%) Tuy t đ i T ng đ i (%) Ng n h n 75.911 88.702 135.210 137.555 12.791 16,8 46.508 52,4 2.345 1,7 Trung vƠ dƠi h n 12.099 13.016 19.988 19.326 917 7,6 6.972 53,6 (662) (3,3) T ng 88.010 101.718 155.198 156.881 13.708 15,6 53.480 52,6 1.683 1,1
(Ngu n: Phòng k toán ACB – Chi nhánh Tr n Khai Nguyên)
Hình 3.7: C c u d n cho vay DNVVN theo k h n t i chi nhánh giai đo n 2009 ậ 2012
V phía ngơn hƠng, ngu n v n huy đ ng ch y u lƠ ti n g i k h n d i 12 tháng kèm theo đ c đi m c a DNVVN lƠ quy mô nh , nhu c u v v n ch y u t p trung cho ng n h n nên d n cho vay ng n h n c a DNVVN c a chi nhánh luôn
2009 2010 2011 2012 86.3% 87.2% 87.1% 87.7% 13.7% 12.8% 12.9% 12.3% C c u d n cho vay theo k h n T tr ng DNCV Ng n h n T tr ng DNCV Trung và Dài h n
SVTH: H Th M Hoa 35 chi m m t t tr ng l n (trên 80%). i v i d n trung vƠ dƠi h n, nh ng con s b ng trên th hi n giá tr gi m d n, t trên 13% n m 2009 gi m xu ng còn x p x kho ng 13% trong 2 n m 2011 vƠ 2012, đ c bi t, d n cho vay dƠi h n g n 12% trong n m tƠi chính 2012, s bi n đ ng nƠy ch u nh h ng chung t n n kinh t . Tuy nhiên, tín d ng trung vƠ dƠi h n v n s lƠ m ng ti m n ng đ ngơn hƠng có th kh i thác v sau b ng cách h tr các doanh nghi p trong các d án trung vƠ dƠi h n trong t ng lai.
D n cho vay theo lo i hình doanh nghi p
B ng 3.7: D n cho vay theo lo i hình Doanh nghi p t i chi nhánh giai đo n 2009 - 2012 VT: tri u VN N m 2009 2010 2011 2012 Chênh l ch 2010/2009 chênh l ch 2011/2010 Chênh l ch 2012/2011 Tuy t đ i T ng đ i Tuy t đ i T ng đ i Tuy t đ i T ng đ i Công Ty TNHH 45.518 51.922 70.205 80.111 6.404 14,1% 18.283 35,2% 9.906 14,1% Doanh nghi p t nhơn 8.325 9.805 15.274 12.608 1.480 17,8% 5.469 55,8% (2.666) (17,5%) Công ty c ph n 34.167 39.991 54.719 49.162 5.824 17,0% 14.728 36,8% (5.557) (10,2%) T ng d n 88.010 101.718 140.198 141.881 13.708 15,6% 38.480 37,8% 1.683 1,2%
SVTH: H Th M Hoa 36
Hình 3.8 : T tr ng d n cho vay DNVVN theo lo i hình doanh nghi p t i CN giai đo n 2009 - 2012
Hi n nay, Công ty C ph n vƠ Công ty TNHH lƠ 2 lo i hình doanh ngi p ph bi n, do đó t tr ng d n cho vay c a 2 lo i hình nƠy t i chi nhánh t 90% tr lên đ c đánh giá lƠ h p lỦ. T tr ng nƠy không có nhi u thay đ i qua các n m. Nhìn chung, ch riêng Công ty TNHH lƠ d n cho vay t ng qua các n m, 2 lo i hình doanh nghi p t nhơn vƠ công ty c ph n thì d n cho vay gi m trong n m 2012. Trong th i gian qua, chi nhánh không có s phơn bi t mƠ đáp ng nhu c u vay c a các doanh nghi p thu c m i lo i hình s h u khác nhau.
SVTH: H Th M Hoa 37
c.Tình hình n quá h n và n x u
B ng 3.8: N quá h n vƠ n x u đ i v i DNVVN t i chi nhánh Tr n Khai Nguyên giai đo n 2009 ậ 2012
VT: tri u VN N m 2009 2010 2011 2012 N quá h n KH DNVVN 7.771 10.051 13.499 18.110 N x u KH DNVVN 402 871 2.171 6.371 T ng d n KH DNVVN 88.010 101.718 140.198 141.881 N quá h n/T ng d n 8,8% 9,9% 9,6% 12,8% N x u/ T ng d n 0,5% 0,9% 1,5% 4,5%
(Ngu n: phòng k toán Chi nhánh Tr n Khai Nguyên)
Qua nh ng phơn tích trên ta có th th y t c đ t ng tr ng tín d ng c a chi nhánh luôn đ c gi v ng nh ng tính an toƠn vƠ hi u qu c a ho t đ ng tín d ng đ c đ m b o hay không thì ph i xét đ n nh ng con s n quá h n vƠ n x u. B ng s li u trên cho th y n quá h n vƠ n x u c a chi nhánh t ng qua các n m. Dù r ng t l n quá h n trên t ng d n trong n m 2011 có gi m so v i n m 2010 nh ng ch lƠ m t con s r t nh (t 9,9% gi m xu ng còn 9,6%), sang n m 2012, n quá h n trên t ng d n t ng m nh lên đ n 12,8% gơy báo đ ng m nh trong công tác qu n lỦ n t i chi nhánh. áng chú Ủ h n c lƠ t l n x u c a h th ng ngơn hƠng nói chung vƠ c a Chi nhánh nói riêng t ng m nh nh ng n m g n đơy mƠ b t ngu n lƠ t cu i n m 2009. Trong n m nƠy, NHNN đư có chính sách h tr lưi su t tuy nhiên gi a các NH l i ch a có s liên k t ch t ch v thông tin khi n nhi u doanh nghi p vay n i nƠy tr n i kia khi n nh ng kho n n ngƠy m t t ng. NgoƠi ra, l m phát leo thang, s c mua gi m kéo theo t n kho t ng trong khi các DNVVN kinh doanh y u kém ậ nhi u doanh nghi p ph i phá s n khi n t l n x u c a chi nhánh t ng nhanh trên 1% (1,5% trong n m 2011 vƠ lên đ n 4,5% n m 2012). i u nƠy cho th y công tác x lỦ n trong quy trình cho vay c a ngơn hƠng v n ch a th c s hi u qu . N x u hi n nay không ch lƠ m i lo c a riêng chi nhánh mƠ còn h u h t các Ngơn hƠng l n nh .
SVTH: H Th M Hoa 38
3.2.4 ánh giá ho t đ ng cho vay DNVVN t i Chi Nhánh Tr n Khai Nguyên Nguyên
a.K t qu đ t đ c
L i nhu n t ho t đ ng cho vay DNVVN