Xõy dựng bộ đạo đức nghề nghiệp là nhiệm vụ của Hiệp hội cỏc nhà kinh doanh chứng khoỏn. Hiện nay chỳng ta chưa ban hành được Bộ đạo đức nghề nghiệp, tuy nhiờn đõy là nhiệm vụ cần thực hiện. Do đú ngay bản thõn trong nội bộ cụng ty cũng cần xõy dựng và triển khai hệ thống cỏc nguyờn tắc, cỏc nội quy cho nhõn viờn của mỡnh. Đạo đức nghề nghiệp phải dựa trờn chớn (9) nguyờn tắc mà Tổ chức quốc tế cỏc Ủy ban chứng khoỏn - IOSCO đó đưa ra, coi đõy là cỏc tiờu chuẩn tối thiểu đối với cụng ty chứng khoỏn nhằm bảo vệ lợi ớch của nhà đầu tư và đảm bảo cụng ty thực hiện một cỏch thớch hợp, gúp phần duy trỡ một thị trường cụng bằng, trật tự.
Cụ thể, 9 nguyờn tắc này bao gồm: - Trung thực và cụng bằng
Điều này được thể hiện ở chỗ, khi cỏc nhõn viờn tư vấn hoặc đại diện cho khỏch hàng, họ phải đảm bảo tớnh độc lập, cụng khai và khụng thiờn vị. Họ khụng được yờu cầu, nhận bất kỳ khoản thự lao nào ngoài quy định cũng như biếu quà cho khỏch hàng nhằm mưu cầu một sự ưu đói. Khi tớnh phớ, nhõn viờn khụng được tớnh vượt quỏ mức cho phộp.
- Mẫn cỏn
CTCK phải hành động vỡ lợi ớch cao nhất của khỏch hàng và tiến hành hoạt động một cỏch thớch hợp gúp phần duy trỡ một thị trường cụng bằng và trật tự. Cỏc nhõn viờn phải sử dụng mọi biện phỏp hợp lý để thực hiện lệnh
của khỏch hàng một cỏch nhanh chúng và theo điều kiện tốt nhất hiện cú. Nhõn viờn tư vấn đầu tư khụng được đưa ra cỏc đề xuất về giao dịch hoặc thực hiện giao dịch cho khỏch hàng trừ khi điều đú thớch hợp cho khỏch hàng và được khỏch hàng đồng ý hay cho phộp.
- Năng lực
CTCK phải đảm bảo được rằng cỏc nhõn viờn của cụng ty cú đủ năng lực chuyờn mụn và cụng ty sử dụng cỏc nguồn lực hợp lý cũng như cỏc hoạt động đều được tiến hành một cỏch đỳng thủ tục. Họ phải cú những thủ tục kiểm soỏt nội bộ thớch hợp để bảo vệ hoạt động, khỏch hàng và cỏc cụng ty khỏc.
- Thụng tin về khỏch hàng
Cụng ty chứng khoỏn phải cú biện phỏp thu thập thụng tin đầy đủ về mỗi khỏch hàng liờn quan đến cỏc dịch vụ mà cụng ty cung cấp cho khỏch hàng.
Trường hợp tư vấn đầu tư cho khỏch hàng, cụng ty cần nắm được cỏc thụng tin sau về khỏch hàng: tỡnh hỡnh tài chớnh của khỏch hàng, mức độ chấp nhận rủi ro của khỏch hàng, mục tiờu đầu tư của khỏch hàng.
- Thụng tin cho khỏch hàng
CTCK phải cụng khai với khỏch hàng tất cả thụng tin liờn quan đến cỏc giao dịch với khỏch hàng. Họ phải cung cấp cho khỏch hàng đầy đủ thụng tin về cụng ty, cỏc điều kiện thuận lợi cũng như hạn chế liờn quan tới việc hành nghề kinh doanh của khỏch hàng. Đồng thời, mọi thỏa thuận giữa cụng ty với khỏch hàng phải được thể hiện bằng văn bản.
- Ưu tiờn khỏch hàng
CTCK phải luụn đặt lợi ớch của khỏch hàng lờn hàng đầu và lợi ớch của cụng ty là thứ yếu và đối xử cụng bằng đối với mọi khỏch hàng. Họ cũng khụng nờn lạm dụng việc tiếp cận với thụng tin nghiờn cứu hoặc phõn tớch để gõy ảnh hưởng đến giỏ cả của cỏc loại chứng khoỏn cũng như chỉ sử dụng cho bản thõn hoặc cho một số khỏch hàng nào đú trước khi thụng tin đú được
- Xung đột lợi ớch
Trong trường hợp nhõn viờn cú một lợi ớch trong một giao dịch liờn quan khỏch hàng (hoặc cú mối quan hệ làm nảy sinh xung đột lợi ớch), họ phải tự giỏc khụng được làm tư vấn cho khỏch hàng hoặc thực hiện giao dịch cho khỏch hàng, trừ khi họ đó thụng bỏo trước cho khỏch hàng về lợi ớch đú và được khỏch hàng chấp nhận
- Tài sản của khỏch hàng
CTCK phải đảm bảo rằng tài sản của khỏch hàng được giải trỡnh một cỏch nhanh chúng, thớch hợp và luụn được bảo vệ cũng như tài sản của khỏch hàng phải được tỏch biệt với tài sản của cụng ty.
- Trỏch nhiệm của Ban Giỏm đốc Cụng ty
Ban Giỏm đốc là những người đầu tiờn phải chịu trỏch nhiệm về việc cỏc tiờu chuẩn này được duy trỡ và tuõn thủ tại cụng ty của mỡnh.
KẾT LUẬN
Thị trường chứng khoỏn Việt Nam đó vượt qua giai đoạn thử nghiệm với khụng ớt gian truõn nhưng gặt hỏi được nhiều thành quả đỏng khớch lệ. Đến nay sự vận hành thị trường đó và đang trở nờn bài bản, ngày càng suụn sẻ và thu hỳt được nhiều sự chỳ ý của giới đầu tư trong và ngoài nước. Nhận xột một cỏch khỏch quan những nhõn tố nội tại và nhõn tố bờn ngoài, chỳng ta tin tưởng rằng khi TTCK từng bước phỏt triển cựng với kiến thức, kinh nghiệm đầu tư của cỏc nhà đầu tư được nõng lờn đỏng kể thỡ lỳc đú nhu cầu tham gia vào TTCK càng trở nờn cần thiết đối với cụng chỳng đầu tư. Đầu tư chứng khoỏn sẽ là hoạt động thường xuyờn, bỡnh thường đối với họ.
Tất nhiờn, để đạt được triển vọng khả quan đú thật khụng đơn giản. Trong đú cần nhiều đến vai trũ xung kớch của cỏc cụng ty chứng khoỏn với trỏch nhiệm tư vấn đầu tư chứng khoỏn cho cỏc nhà đầu tư, bởi lẽ, một bờn là CTCK cú đầy đủ cỏc điều kiện về năng lực, trỡnh độ chuyờn mụn, kỹ năng nghiệp vụ, đạo đức nghề nghiệp, một bờn là nhà đầu tư cần cú sự hướng dẫn, tư vấn thuyết phục, hợp lý và cú trỏch nhiệm từ cỏc cụng ty để đưa ra quyết định đầu tư của mỡnh.
Trong quỏ trỡnh thực hiện luận văn, tụi đó nhận được sự hướng dẫn, giỳp đỡ rất tận tỡnh của Tiến sỹ Đào Lờ Minh – Trưởng Ban tổ chức cỏn bộ - Ủy ban Chứng khoỏn Nhà nước, cỏc thầy cụ trong Khoa quản trị kinh doanh, trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội, Bộ phận phõn tớch và tư vấn đầu tư của Cụng ty cổ phần chứng khoỏn Sài Gũn. Qua đõy, tụi muốn gửi lời cảm ơn sõu sắc tới họ. Trong khuụn khổ nội dung của đề tài, người viết đó nỗ lực nghiờn cứu, phõn tớch để hoàn thành tuy nhiờn khụng thể trỏnh khỏi cỏc thiếu sút. Rất mong nhận được sự gúp ý của cỏc thầy cụ, cỏc chuyờn gia cũng như cỏc bạn đọc quan tõm.
DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Học viện Ngõn hàng (2004), Giỏo trỡnh Thị trường chứng khoỏn, Nhà
xuất bản Thống kờ.
2. Phạm Minh, Tiếp cận thị trường và kinh doanh chứng khoỏn, Nhà xuất
bản Tài chớnh.
3. Tạp chớ Chứng khoỏn Việt Nam 4. Tạp chớ Thị trường Tài chớnh Tiền tệ
5. Trường Đại học Kinh tế quốc dõn Hà Nội (2005), Giỏo trỡnh Thị trường chứng khoỏn, Nhà xuất bản Tài chớnh.
6. Ủy ban chứng khoỏn nhà nước (2002), Giỏo trỡnh những vấn đề cơ bản về
chứng khoỏn và thị trường chứng khoỏn, Nhà xuất bản Chớnh trị Quốc gia.
7. Ủy ban chứng khoỏn nhà nước (2002), Đề tài nghiờn cứu: Vai trũ của Cụng ty chứng khoỏn trong hoạt động tư vấn đầu tư chứng khoỏn cho khỏch hàng.
8. Ủy ban chứng khoỏn nhà nước (2004), Thị trường chứng khoỏn và quản trị cụng ty, Nhà xuất bản Thống kờ.
9. Quốc hội (2006), Luận chứng khoỏn số 70/2006/QH 11
10.Cỏc văn bản phỏp luật về chứng khoỏn và thị trường chứng khoỏn do Chớnh phủ và UBCKNN ban hành.