các quỹ khác
- - - - - -
TỔNG NGUỒN VỐN 596.387.142 100,00 684.626.028 100,00 88.238.886 14,80
Cuối năm so với đầu năm tăng 44,36% ứng với số tiền tăng là 99.708.484 ngàn đồng. Mặt khác khoản nở phải trả này chiếm tỷ trọng thấp hơn so với nguồn vốn chủ sở hữu. Tỷ trọng nợ phải trả tăng do các yếu tố:
-Nợ ngắn hạn: Cuối năm so với đầu năm tăng 6,34% ứng với số tiền tăng là 13.809.904 ngàn đồng. Nợ ngắn hạn tăng là do khoản vay và nợ ngắn hạn tăng tuyệt đối 100% ứng với giá trị tăng là 32.120.000 ngàn đồng. Đầu năm không phát sinh. Khoản phải trả khác tăng 85,68% ứng với số tiền tăng 1.401.232 ngàn đồng, các khoản phải trả người bán, phải nộp ngân sách nhà nước, chi phí phải trả, phải trả nội bộ đều giảm.
-Vay và nợ dài hạn tăng 1.250,60% do khoản vay dài hạn tăng tuyệt đối 1005với số tiền tăng là 83.512.000 ngàn đồng.
Qua bảng phân tích trên ta thấy nợ phải trả chiếm tỷ trọng thấp hơn vốn chủ sở hữu. Điều này cho thấy công ty sử dụng chủ yếu là vốn chủ sở hữu, ít chiếm dụng vốn của đơn vị khác.
b) Nguồn vốn chủ sở hữu:
Phân tích nguồn vốn là đánh giá sự biến động các loại nguồn vốn của công ty, qua đó ta thấy được tình hình huy động vốn, tình hình sử dụng các loại
không. Đồng thời thấy được thực trạng tài chính của công ty trong hoạt động sản xuất kinh doanh.
Nhưng đối với công ty Dona Pacific là công ty 100% vốn nước ngoài, không thành lập các loại quỹ, nguồn vốn chủ yếu là vốn góp.
Chỉ tiêu Đầu năm Tỉ lệ % Cuối năm Tỉ lệ % Biến động Tăng, giảm (+/-) Tỉ lệ % NGUỒN VỐN A. Nợ phải trả 224.745.947 37,68 324.454.431 47,39 99.708.484 44,36 I. Nợ ngắn hạn 217.877.374 96,94 231.687.278 71,41 13.809.904 6,34 1. Vay & nợ ngắn hạn - - 32.120.000 9,90 32.120.000 - 2. Phải trả người bán 55.720.456 24,79 51.541.583 15,89 (4.178.873) (7,50) 3.Thuế phải nộp NSNN 89.726 0,04 - - (89.726) (100,00) 4.Phải trả CNV 16.053.419 7,14 17.100.640 5,27 1.047.221 6,52 5.Chi phí phải trả 7.652.242 3,40 3.609.276 1,11 (4.042.966) (52,83) 6. Phải trả nội bộ 137.726.057 61,28 124.279.073 38,30 (13.446.984) (9,76) 7.Các khỏan phải trả khác 1.635.474 0,73 3.036.706 0,94 1.401.232 85,68
II. Vay & Nợ dài hạn 6.868.573 3,06 92.767.153 28,59 85.898.580 1250,60
1.Vay& Nợ dài hạn - - 83.512.000 25,74 83.512.000 - 2.Dự phòng trợ cấp thôi việc 6.868.573 3,06 9.255.153 2,85 2.386.580 34,75 B. Vốn chủ sở hữu 371.641.195 62,32 360.171.597 52,61 (11.469.598) (3,09) I. Vốn chủ sở hữu 371.641.195 100,00 360.171.597 100,00 (11.469.598) (3,09) 1. Vốn góp 476.250.000 128,15 481.800.000 133,77 5.550.000 1,17 2.Lỗ lũy kế (104.608.805) (28,15) (121.628.403) (33,77) (17.019.598) 16,27