07 16/01 Trả tiền mua hàng 200.000.000 200.000.000 16/01 Phí chuyển tiền 85.800 7.800 08 18/01 Trả tiền cho CTCPXDTN 43.000.000 43.000.000 18/01 Phí chuyển tiền 13.600 1.236 09 19/01 Trả tiền hàng 33.000.000 33.000.000 19/01 Phí chuyển tiền 10.000 909 Cộng 305.809.400 27.000.000 2.709.945 276.000.000 Biểu số 16
Cụng ty CP tư vấn kiến trúc QHXD Thái Nguyên
Số 432/1, Tổ 14, Phường HVT, TN
Mẫu số: S02a-TT
(Ban hành theo QĐ số: 48/2006/QĐ -TC Ngày 14/ 9/ 2009 của Bộ trưởng BTC)
Chứng từ ghi sổ
Biểu số 17
Trích yếu Số hiệu tài khoản
Nợ Có
A B C 1 D
Mua hàng trả tiền ngay 211 112 27.000.000
Thuế GTGT đầu vào 133 112 2.700.000
Trả nợ tiền hàng 331 112 276.000.000
Phí chuyển tiền 642 112 109.400
Cụng ty CP tư vấn kiến trúc QHXD Thái Nguyên
Số 432/1, Tổ 14, Phường HVT, TN
bảng tổng hợp chứng từ gốc cùng loại Ngày 31 thỏng 01 năm 2010
Loại chứng từ: Giấy báo có
Chứng từ
Diễn giải
Ghi nợ TK 112
Tổng số tiền Ghi có các TK
TK 111 TK 131
03 22/01 Thu nợ tiền công trình 40.000.000 40.000.000
28/01 Nộp tiền vào TKNH 70.000.000 70.000.000
Cộng 110.000.000 70.000.000 40.000.000
Biểu số 18
Cụng ty CP tư vấn kiến trúc QHXD Thái Nguyên
Số 432/1, Tổ 14, Phường HVT, TN
Mẫu số: S02a-TT
(Ban hành theo QĐ số: 48/2006/QĐ -TC Ngày 14/ 9/ 2009 của Bộ trưởng BTC) (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Căn cứ vào các chứng từ ghi sổ đã lập, kế toán vào Sổ đăng ký chứng từ ghi sổ và vào Sổ cái:
Cụng ty CP tư vấn kiến trúc QHXD Thái Nguyên
Số 432/1, Tổ 14, Phường HVT, TN
Mẫu số: S02b-TT
(Ban hành theo QĐ số: 48/2006/QĐ -TC Ngày 14/ 9/ 2009 của Bộ trưởng BTC)
Trích yếu Số hiệu tài khoản
Nợ Có
A B C 1 D
Thu nợ tiền công trình 112 131 40.000.000
Sổ đăng ký chứng từ ghi sổ
Năm 2010 Chứng từ ghi sổ
Số hiệu Ngày, tháng
01 10/01 319.648.852 Số tiền thu nợ của khách hàng02 10/01 577.933.750 Thanh toán cho khách hàng + nộp tiền NH 02 10/01 577.933.750 Thanh toán cho khách hàng + nộp tiền NH 03 10/01 119.011.000 Số tiền thanh toán ngay bằng TGNH 04 20/01 343.709.155 Thu tiền khách hàng bằng tiền mặt 05 20/01 201.222.332 Số tiền chi phí QLDN + nộp tiền vào TKNH 06 20/01 305.809.400 Số tiền thanh toán qua chuyển khoản NH 07 31/01 210.396.000 Số tiền góp vốn + thu tiền công trình 08 31/01 72.838.000 Số tiền chi phí QLDN + nộp tiền vào TKNH 09 31/01 40.000.000 Số tiền thu nợ thiết kế công trình
Cộng 2.190.568.489
Sổ này có trang, đánh số từ trang số 01 đến trang số… Ngày mở sổ:
Ngời ghi sổ Kế toán trởng Giám đốc
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu)
Cụng ty CP tư vấn kiến trúc QHXD Thái Nguyên
Số 432/1, Tổ 14, Phường HVT, TN
Mẫu số: S02c1-TT
(Ban hành theo QĐ số: 48/2006/QĐ -TC Ngày 14/ 9/ 2009 của Bộ trưởng BTC)
(Dùng cho hình thức chứng từ ghi sổ) Năm 2010
Tền tài khoản; Tiền gửi ngân hàng Số hiệu: 112
ĐVT: đồng
Sổ này có trang, đánh số từ trang số 01 đến trang… … Ngày mở sổ:
Ngời ghi sổ Kế toán trởng Giám đốc
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu)