c hi n chuy n d u tín d ng hoá hình th í ng, v a phân tán r i ro, v ng nhu c ng, phong phú c a
th ng. V i nhu c u mua nhà, mua xe ô tô c i dân ngày càng nhi u thì ho ù Bên c n vi c trích l p các kh an d phòng t n th m k p th i gi i quy t h u qu n u r i ro x D ng trích lâp d phòng t n th : N m 2012 T ng s n thu h 2012 n x lý r i ro VietinBank: 13 t ng t 33% so v 2011
N 2012 c coi là m i thu n l i v i chi nhánh khi l i nhu n sau trích l DPRR 2011 và duy trì t l n x u m i an toàn (3,34%) ch 0 34% i khuy n cáo c a NHNN duy trì n x i m c 3%.
N m 2013
Thu h c 26 t ng, t l trích l p d phòng v n gi m i (2,92%).
Qua phân tích trên ta th chu n b ng h p x u nh t x y ra. Tuy t i ngân hàng t l n quá h n th i v an toàn là quan tr ng, qu d n duy trì m c ng v i doanh s cho vay c a ngân hàng.
B ng 2.9: Thu h i n ngo i b ng và trích l p DPRR
: T ng
Ch tiêu 31/12/ 2011
31/12/2012 31/12/2013
tăđ c M ăt ngă
tr ng tăđ c M ăt ngă
tr ng
D ăn cho vay n n kinh t 5.660 5.300 93,6% 6.000 113%
Thu h i n c XLRR 39 13 33% 26 200%
Trích DPRR 65 136 209% 175 129%
T l trích l p d phòng 1,15% 2,57% 2,92%
L i nhu í DPRR 130 274 211% 299 109%
Ngu n: Báo cáo KQKD c a ietinbank – CN Ba ình các n m 2011,2012,2013)
Cùng v i s ng c tín d l n x n ng theo tình hình s n xu t kinh doanh và kh n c a khách hàng. Chi nhánh
ng th c hi n qu n lý n x u. Công tác thu h i n c m t s k t qu í . N 2011 v i t l n x u r ( 10%) b N í c thu h i và x lý n c 39 t ng (t thu h p 5 l n so v ) i t l trích l p DPRR l 1 15% S 2012, m c dù s n thu h c, ch c 13 t ( t 33% so v 2011), N l trích l p d 2 57% N 2012 c coi là m i thu n l i v i CN khi l i nhu n sau trích l DPRR
so v 2011 và duy trì t l n x u m (3 3%) N 2013
thu h c 26 t ng, t l trích l p d phòng v n gi m i (2,92%). Qua phân tích trên ta th N chu n b ph ng h p x u nh t x y ra. Tuy t i ngân hàng t l n quá h n th i v an toàn là quan tr ng, qu d n duy trì m c ng v i doanh s cho vay c a ngân hàng.
2.4. Th c tr ng công tác qu n tr r i ro tín d ng t i Ng năhàngăth ngăm i c
ph năC ngăth ngăVi t Nam ậChiănh nhăB ă ình
2.4.1. Nh n di n r i ro tín d ng
M t trong nh ng v quan tr ng nh c khi th c hi n các bi n pháp qu n tr r i ro chính là nh n bi t t t c các r i ro tín d ng có kh y ra. Nh n di n r i ro t phía khách hàng, ngân hàng và y u t khách quan ng tr c ti n ho t
ng ngân hàng.
2.4.1.1. R i ro t môi tr ng kinh doanh
R i ro do s c nh tranh c a các ngân hàng: Hi n nay trên a bàn t nh Hà N i, s ng các ngân hàng ngày cà c nh tranh ngày càng gay g t. thu
th ph n h i Chi nhánh ph i thay i chính sách cho vay, gi u ki u này có th d n r i ro.
R i ro do môi tr ng kinh t không n đ nh: cu 2011 2012
NHNN th c hi n chính sách th t ch t ti n t ki m ch và ki m soát l m phát. V i vi c kh ng ch m n tín d ng c a các NHTM, các NHTM h n ch
n ngu n v n và k ho ch s n xu t kinh doanh c a các thành ph n kinh t . Các ch th trong n n kinh t g p nhi c t ch c s n xu t kinh doanh, do v y không th tr n ho c tr n và k p th i cho ngân hàng.
2.4.1.2. R i ro t phía khách hàng
M t s doanh nghi p trên a bàn Hà N i ch y u m i thành l p
nghi c mình kinh doanh nên không có chính sách s n xu t kinh doanh h p lý, d n tình tr ng kinh doanh thua l .
M t s h kinh doanh hàng nông s n, d ch v không n m b t c th ng b v n t mà không tính n hi u qu lâu dài, khi th ng bi n ng nh
n kh n c a khách hàng.
Hi n nay ngu n v n kinh doanh c a cá doanh nghi p và h s n xu t kinh doanh ch y u d a vào v n vay ngân hàng t ti kh
tr n c a doanh nghi p và h
2.4.1.3. R i ro t phía ngân hàng
Ngoài nh ng nguyên nhân b t kh kháng khách hàng không tr c n thì nguyên nhân chính v n xu t phát t phía ngân hàng. Vi c khách hàng vay v n không tr c n n ch y u do:
- Công tác th m xu t cho vay c a CBTD còn y u: CBTD quá chú
n TS mà xem nh m í n và kh n c a khách hàng khi n h n.
- i chu k s n xu t kinh doanh, không xác nh dòng ti n c a khách hàng d n khách hàng không tr c n n.
- Cho vay v n ng n h n ho n c nh d n n khách hàng m t kh n trong ng n h n.
- Bên c t phát t ph m ch c c a CBTD ý làm sai h
nâng cao giá tr TS c a khách hàng, thi u trách nhi m trong công tác qu n lý, giám sát kho n vay d n kho y ra r c n cao.
2.4.2. o l ng r i ro tín d ng
Phân lo pháp ng hóa m c r i ro tín d ng c a khách hàng thông qua quy trình ng thang m th ng nh t d a vào các thông tin tài chính và phi tài chính c a khách hàng t i th i m phân lo i.
NHTMCP Cô Vi t Nam ng mô hình ch m khách hàng
ng d ng trong toàn h th ng. H th ng ch m m x p h ng tín d ng c áp d ng riêng cho khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghi p. NHTMCP
t Nam s d ng k t h p các ch í ch m b sung cho các ch tiêu ng d n chi ti t th c hi n ch m và x p h ng tín d ng nh m h n ch ch tiêu.
i v i khách hàng doanh nghi p
Thu th p thông tin: Các tài li u s d ng trong quá trình thu th p thông
phân lo i bao g m:
- B ng cân i k 2 g n nh t li n k ( ki m toán n u có) - Tình hình quan h tín d ng t i các TCTD th m g n nh t.
- Tình hình quan h hi n t i v i tác kinh doanh. - T CIC và các thông tin khác.
Vi p d a trên các ch tiêu tài chính và phi tài chính3 c th hi trong ph n Ph L c. vào k t qu x p h ng khách hàng4 TD xu t c p tín d ng cho khách u ki n: - Khách hàng vay v n không có TS u ki n c th thì ph c x p lo i t AA- tr lên. - Khách hàng vay v TS u ki n c th thì ph c x p lo i t BB- tr lên. i v i khách hàng cá nhân
Thu th p thông tin:
- T CIC, ngân hàng khác và các ngu n khác.
- T c hành vi dân s , uy tín c
Mô hình ch m x p h ng tín d ng cá nhân bao g m 2 ph n là các ch tiêu ch m thông tin cá nhân và các ch tiêu ch m quan h v i ngân hàng.
vào k t qu x p h ng khách hàng5 TD xu t c p tín d ng cho khách u ki n: - Khách hàng vay v TS u ki n c th thì ph c x p lo i t Aa tr lên. - Khách hàng vay v n TS u ki n c th thì ph c x p lo i t Bb tr lên. 3 Xem thêm b p
4 Xem thêm b ng x p lo i doanh nghi p t N TM P t Nam –
2.4.3. Ki m soát r i ro tín d ng 2.4.3.1. Chính sách tín d ng an toàn và hi u qu 2.4.3.1. Chính sách tín d ng an toàn và hi u qu c m c tiêu qu n tr r i ro tín d ng c a NHCT Vi t Nam g n li n v i tình hình th c ti n c a Chi nhánh. C th , t l n x i 3%, t l TS 2% , th c hi n trích l p d phòng x lý r nh.
o ra m t chính sách rõ ràng nh m t o thu n l i cho ngân
TD nh cho vay. Vi í
t t s giúp Chi nhánh kinh doanh tín d ng t c nh ng r i ro có th x y ra. Vi c ti n hành ch n l c và phân lo i khách hàng nh m h n ch r i ro tín d ng, c g ng sàng l c ra nh ng khách hàng t t, lo i b nh ng khách hàng x th c hi n t t vi nh vi c thu th p thông tin là y u t quy nh. M c tiêu c a thu th c nhu c u, th i gian, m í u hành, s n xu t và tính c nh tranh c a s n ph ng th i xác
nh kh n c tài chính.
ng m t chính sách tín d ng, chú tr ng tìm ki m khách hàng có ngu n tài chính thi và áp d ng m c lãi su t c nh tranh ngang b ng ho c th N TM a
thu hút các khách hàng t t m c l i nhu n theo k ho ch.
V s an toàn: M c tiêu an toàn và l i nhu n là hai m c tiêu mâu thu n nhau
trong chính sách tín d ng. N u m t chính sách tín d ng có l i nhu ng kéo theo s an toàn th c l m b o an toàn trong ho ng kinh doanh tín d ng, Chi nhánh xây d ng chính sách tín d ng khá bài b n:
- Chính sách tín d nh v quy mô và gi i h n tín d ng, t tr ng tín d ng trong t ng tài s nh các lo i hình tín d c tài tr có th n m b c nh p c a n n kinh t , phân tán r
ch n m t th m n tài tr cho mình, tránh s c nh tranh gay g t v i các ngân hàng khác.
- Chính sách tín d nh rõ ràng trách nhi m gi a các khâu th nh, cho vay và theo dõi n nh v vi c x lý n ng h p cho vay theo
nh, x Ủ TS thu h i n và vi c phân lo i n , trích l p d phòng r i v i kho nh rõ ràng ti n sát v i thông l qu c t .
Nh ng cho cán b khi c p tín d ng, chính sách tín d ng c a Chi
nh rõ ràng m t s tiêu chu n nh nh v lãi su t, lãi su t cho vay kh c th N T N i v
t t, khách hàng có uy tín thì có th ng lãi su t sàn, i v é i ch u m c lãi su ù p r i ro cho mình.
S lành m nh: Tính ch t lành m nh c a các kho n tín d ng thu c v c xã h i c a nhà kinh doanh ngân hàng. Vì v y, nó có th coi là m c tiêu c a chính sách tín d ng ho c nh ng quy t c c a tín d t ng kinh doanh c a mình g n li n v i các m c tiêu phát tri n kinh t xã h i c a qu c
t k m t doanh nghi p nào thì m c tiêu s i nhu n.
D m b o m t s phát tri i c a n n kinh t N NN p vào ho ng tín d i tuân th theo s u ti t này.
2.4.3.2. Quy trình cho vay và qu n lý tín d ng
Quy trình cho vay
Quy trình cho vay là trình t th c hi n vi c c p tín d ng theo các nguyên t c, th t ng th i tuân th nh c a pháp lu t và chính sách cho vay c a ngân hàng. Vi c xây d ng quy trình cho vay là vi c quan tr ng trong công tác qu n tr r i ro tín d ng c a m t ngân hàng. Vì n u thi t l c m t h th ng quy trình có khoa h c s góp ph trong vi c h n ch r i ro và nâng cao hi u qu kinh doanh c a ngân hàng.
ng quy trình xét duy t cho vay theo nguyên t c b o
í c l nh rõ ràng trách nhi m gi n khách hàng, th m nh, cho vay và b ph i ro.
- B ph n t v n khách hàng ti p nh n h khách hàng, xem xét tính pháp lý h ng d n khách hàng b sung các h ng d n khách hàng làm th t c vay v T n các s n ph m tín d ng hi n có t i Chi nhánh phù h p v i nhu c u v n c a khách hàng (s n ph m cho vay, th i h n vay, lãi su t ti )
- B ph n th m đ nh khách hàng nh n h b ph n chuy n sang, ti n hành th í c s n xu t kinh doanh, m í
v n, tính kh thi c án, kh n n h n, ngu n tr n chính c a khách hàng t ng ý ho ng ý c p tín d ng.
- B ph n cho vay ti n hành tái th nh trên h y do b ph n khách hàng cung c nh. Ti n hành gi i ngân khi h hoàn thi n và theo dõi n vay c a khách hàng.
- B ph n đánh giá r i ro th c hi i kho n tín d p, th m nh r c l i v i nh ng kho n vay l t m c th m quy n.
T ng chung c N T N ph n quan h khách hàng và b ph n th nh tín d ng. S tách b ch trong quy trình cho vay này t o ra tính linh ho t, không l m quy n, các b ph n có ch m tra chéo, th nh và tái th nh, h n ch c nhi u r m b o tính khách quan trong ho ng tín d ng.
Nh m t o tính minh b õ m b o m c tiêu qu n tr r i ro tín d ng, th m quy n quy nh c p tín d nh c th . M c y quy n phán quy t tín d i v i m t khách hàng c a Chi nhánh:
- Gi i h n tín d ng là 100 t ng.
- Gi i h n cho vay và gi i h n b o lãnh là 200 t ng.
- M c phán quy t cho vay m t d án trung dài h n là 100 t ng. - M c phán quy t tín d ng m t kho n vay là 50 t ng.
G c quy i 70% m c phán quy t tín d ng, t 70% ph i thành l p H ng tín d t T ng h t m c phán quy t c a Chi nhánh ph i trình h i s chính.
Trong công tác qu n lý tín d c hi nh gi i h n tín d ng cho t ng khách hàng. Vi nh gi i h n tín d cho Chi nhánh l p k ho ch ti p c ng th qu n lý r i ro:
- H n m c tín d nh cho t ng khách hàng và t ng s n ph m tín d ng c p cho khách hàng theo nguyên t c qu n lý trên t ng h n m c. Các h n m c riêng l c phê duy t cho t ng s n ph m cung c p cho m t nhóm khách hàng có liên quan v c tính m t h n m c t ng th
- Chi nhánh th c hi nh các h n m c t p trung t ng th theo ngành, khu v c, th i gian, s n ph m và lo TS
Qu n lý tín d ng
Trong công tác tín d ng thì vi c qu n lý, giám sát kho c th c hi n m t
ng xuyên nh m phát hi n các d u hi u r có nh ng bi n pháp kh c ph c k p th i.
Chi nhánh B t coi tr ng vi c giám sát kho n vay t c, trong và sau khi cho vay. Th c hi n ki m tra m í d ng v n vay sau b y ngày k t ngày gi nh k t i thi u sáu tháng ki m tra l i quá trình s d ng v n vay c a khách hàng. Vi c ki m tra và giám sát kho c th c hi n lý ti n vay, qu n lý ngu n thu. Cán b tín d ng ch ng xây d n lý, ki m tra giám sát ti n vay, ngu m b o an toàn v n vay, thu h n