- Phương pháp phân tổ thống kê.
Được sử dụng để phân loại theo đối tượng khách hàng, chủ yếu là khách hàng doanh nghiệp, khách hàng cá nhân khách hàng vay phân theo kỳ hạn các khoản tiền gửi và tiền vay…
- Phương pháp thống kê so sánh.
Khi có được các chỉ tiêu thống kê tổng hợp chạy phần mềm SPSS15 phân tích các chỉ số để xem xét có sự khác nhau về số lượng khách hàng giao
dịch giữa các NHTM, tần suất giao dịch, số tiền giao dịch, kỳ hạn, chất lượng dịch vụ khách hàng.
2.3. Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu
Hệ thống chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay của Ngân hàng TMCP Công thương Thái Nguyên giai đoạn từ năm 2008 – 2010.
Nhóm chỉ tiêu tăng trƣởng
Tăng trưởng tài sản có chịu rủi ro thông thường Tăng trưởng lợi nhuận ròng
Nhóm chỉ tiêu thanh khoản
Lợi nhuận sau thuế/ Tổng tài sản bình quân: (ROA) Lợi nhuận sau thuế/ vốn chủ sở hữu: (ROE)
Nhóm chỉ tiêu thanh khoản
Tổng dư nợ cho vay/ Tổng tiền gửi.
Nhóm chỉ tiêu quản trị rủi ro
Vốn chủ sở hữu/ Tài sản chịu rủi ro Vốn chủ sở hữu/ Tài sản chịu rủi ro Tổng vốn huy động/ Vốn chủ sở hữu
Chỉ tiêu tổng hợp
Mối quan hệ giữa ROE với ROA
Nghiên cứu hành vi khách hàng, nhóm học gỉa người Mỹ đã đưa ra 10 tiêu thức để đánh giá chất lượng dịch vụ theo quan điểm khách hàng. (1)độ tin cậy (reliability); (2)tinh thần trách nhiệm (responseveness); (3)năng lực phục vụ (competence); (4)khả năng tiếp cận (assess); (5)tác phong (courtesy); (6)thông tin, giao tiếp (communication); (7)sự tín nhiệm (creliability); (8)tính an toàn (security); (9)sự thấu hiểu khách hàng (understanding the customer); (10)phương tiện hữu hình (tangbles). Trên cơ sở đó, tóm tắt thành 5 nhân tố, hay còn gọi là các nhân tố “RATER”.
- Độ tin cậy (Reliability); - Sự đảm bảo (Assurance);
- Phương tiện hữu hình (Tangibles); - Sự thấu hiểu (Empathy);
- Tinh thần trách nhiệm (Responseveness).
Qua nghiên cứu thực tiễn, một số chỉ tiêu vừa có tính chất định tính vừa có tính chất định lượng đó là:
+ Quan trọng nhất là sự thảo mãn, hài lòng của khách hàng sẽ giũp làm tăng thêm khả năng đáp ứng nhu cầu của tổng dịch vụ ngân hàng cung cấp. Chất lượng dịch vụ càng đáp ứng được nhu cầu của khách hàng thì khách hàng càng gắn bó với ngân hàng. Khách hàng hiện hữu sẽ thông tin tới những người khác có nhu cầu dịch vụ tìm đến với ngân hàng.
+ Sự hoàn hảo của dịch vụ cho vay tại NHTM được hiểu là việc giảm thiểu các sai sót trong cung cấp dịch vụ, thể hiện qua sự hoàn thiện của quy trình cung cấp dịch vụ cho vay, giảm thiểu những phàn nàn, khiếu nại, khiến kiện của khách hàng, đồng thời giảm bớt những rủi ro trong kinh doanh dịch vụ cho vay của ngân hàng.
+ Khả năng cạnh tranh thể hiện qua thị phần về dịch cho vay vốn tại NHTM.
Chƣơng 3
THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG CHO VAY CỦA CHI NHÁNH
NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG THÁI NGUYÊN
3.1 Khái quát về Chi nhánh Ngân hàng TMCPCT tại Thái Nguyên
Nằm trong quá tình cơ cấu lại tổ chức bộ máy ngân hàng theo mô hình hai cấp và quá trình sắp xếp, đổi mới hoạt động của các tổ chức cho vay tại các chi nhánh, Ngân hàng TMCP Công thương Thái Nguyên được thành lập lại theo Quyết định số 93 ngày 24/03/1993 của Tổng Giám đốc Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (tiền thân là Ngân hàng Nhà nước tỉnh Bắc Thái) và là một trong 94 chi nhánh trực thuộc Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam kể từ 01/04/1993. Hiện nay Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Thái Nguyên đang thực hiện chức năng kinh doanh của một ngân hàng đa năng gồm:
(1) Thực hiện các nghiệp vụ huy động vốn, nhận tiền gửi có kỳ hạn và không kỳ hạn (bằng VNĐ và ngoài tệ) của mọi tổ chức, cá nhân; phát hành trái phiếu, kỳ phiếu và các hình thức huy động khác.
(2) Cho vay và đầu tư ngắn, trung, dài hạn phục vụ sản xuất kinh doanh,
xây dựng và cho vay các thành phần kinh tế.
(3) Cho thuê, cầm cố, bảo lãnh hoặc tái bảo lãnh, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thanh toán L/C và các dịch vụ bảo lãnh khác.
(4) Thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ.
(5) Thực hiện các dịch vụ thanh toán khách như thanh toán chuyển tiền, chi trả kiều hối...
Địa bàn hoạt động chính của Ngân hàng TMCP Công thương Thái Nguyên là tỉnh Thái Nguyên nơi có nhiều ngành nghề đang được mở rộng và
phát triển, đặc biệt trong lĩnh vực dịch vụ. Là nơi đặt trụ sở của nhiều doanh nghiệp lớn thuộc các Bộ, Tổng công ty lớn của Nhà nước như: Công ty Gang thép Thái Nguyên... là nơi có nhiều ngành nghề truyền thống mà sản phẩm đang có chỗ đứng trên thị trường nước ngoài
Từ một Chi nhánh có quy mô hoạt động nhỏ, khi mới thành lập vốn huy động chỉ có 13 tỷ đồng, tổng dư nợ 5,7 tỷ, chỉ có 344 khách hàng giao dịch trong đó có 80 khách hàng vay vốn… đến nay Ngân hàng TMCP Công thương Thái Nguyên đã là một Chi nhánh cấp I hạng II với phạm vi hoạt động được mở rộng không chỉ trên địa bàn Tỉnh Thái Nguyên mà vươn tới tỉnh Bắc Cạn mà còn đến một số huyện trong tỉnh Thái Nguyên. Từ năm 2006 đến nay, thực hiện mô hình giao dịch một cửa theo chương trình INCAS thống nhất trong toàn hệ thống Ngân hàng Công thương Việt Nam, Chi nhánh đã có sự phát triển mạnh mẽ cả về cơ cấu và tổ chức với tổng số cán bộ công nhân viên là 149 người (04 cán bộ trong Ban Giám đốc, 26 cán bộ Trưởng phòng và 119 cán bộ nhân viên) và 10 Phòng Ban, 4 Phòng giao dịch loại I. Bằng những nỗ lực to lớn để đảm bảo đứng vững trong quá trình hội nhập; đến năm 2010, Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Thái Nguyên đã mở rộng mạng lưới, mô hình kinh doanh với việc thành lập thêm Phòng giao dịch Núi Voi, Phòng giao dịch Tân Long, Phòng giao dịch Đại Từ và nâng cấp 10 Quỹ tiết kiệm thành Phòng giao dịch
Theo mô hình quản lý được trình bày dưới đây:
Giám đốc chi nhánh chịu trách nhiệm quản lý, tổ chức phụ trách, chỉ
đạo chung: trực tiếp quản lý, tổ chức, chỉ đạo Phòng Tổ chức, Phòng Tiếp thị tổng hợp và Mở rộng mạng lưới; đồng thời quản lý, chỉ đạo các Phó Giám đốc thuộc quyền. Các Phó Giám đốc chị trách nhiệm quản lý, phụ trách, chỉ đạo thực hiện các lĩnh vực được ba gồm:
Phó giám đốc kinh doanh tập trung phụ trách các phòng khách hàng bao gồm: (i) Phòng Khách hàng 1- quản lý các doanh nghiệp lớn có vốn chủ sở hữu trên 10 tỷ đồng; (ii) Phòng Khách hàng 2-quản lý các doanh nghiệp vừa và nhỏ có vốn chủ sở hữu dưới 10 tỷ đồng; (iii) Phòng giao dich-vừa cho vay, vừa huy động vốn, vừa thực hiện các dịch vụ khác.
Sơ đồ 3.1. Sơ đồ các phòng ban Chi nhánh Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Công thƣơng Thái Nguyên
Ghi chú: KD1: Phòng Khách hàng doanh nghiệp lớn; KD2: Phòng khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ; PGD: Phòng Giao dich; KHCN: Phòng Khách hàng cá nhân; TTTM: Phòng Tài trợ thương mại; KT: Phòng Kế toán; KQ: Phòng Kho quỹ; HC: Phòng Hành chính; CNTT: Công nghệ thông tin; ĐGD: Điểm Giao dịch.
Phó Giám đốc dịch vụ và đối ngoại tập trung phụ trách các mạng lưới
ngân hàng bán lẻ gồm: (i) Phòng Khách hàng cá nhân với các phòng giao dịch nằm trên địa bàn TP.Thái Nguyên
Phó Giám đốc nội chính tập trung phụ trách các phòng: (i) Phòng Kế
toán Tài chính, Kế toán Thanh toán (đã xây dựng và đi vào thực hiện chế độ
Tổ chức GIÁM ĐỐC KD1 PGĐ Nội chính PGĐ Kinh doanh Tiếp thị TH PGĐ Dịch vụ, Đối ngoại CNTT KHCN KD2 PGD TTTM KT ĐGD1 ĐGD2 … HC KQ
giao dịch một cửa với khách hàng); (ii) Phòng Tiền Tệ kho quỹ; (iii) Bộ phận hành chính, Bảo vê; (iv) Bộ phận Công nghệ thông tin.
Sau khi thực hiện sắp xếp tổ chức theo mô hình hiện đại hoá, ngân hàng TMCP Công thương Thái Nguyên đã có những bước phát triển rõ rệt, không những hoàn thiện về kỷ cương, nề nếp hoạt động, mà tác phong giao tiếp hiện đại, thái độ phục vụ khách hàng nhiệt tình chu đáo… đã có sự thay đổi mạnh mẽ hơn, khác hẳn với hoạt đông ngân hàng thời bao cấp trước đây.
3.2. Thực trạng về chất lƣợng cho vay của Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thƣơng Thái Nguyên
3.2.1. Thực trạng hoạt động cho vay của Chi nhánh Ngân hàng TMCP
Công thương Thái Nguyên
Sau thời gian thực hiện mô hình hiện đại hoá, NH TMCP CT Thái Nguyên đã có sự phát triển mạnh mẽ cả về quy mô hoạt động, mạng lưới và hiệu quả kinh doanh. Những kết quả chủ yếu: (1) Nguồn vốn huy động từ các nguồn tăng trưởng rõ rệt: năm 2009 đạt 2838 tỷ đồng so với 2513 tỷ đồng năm 2008 (tăng 13 %), năm 2010 đạt 3128 tỷ đồng (tăng 10,2 % so với năm 2009). (2) Dư nợ cho vay năm 2009 tăng 58 tỷ đồng so với năm 2008; năm 2010 tăng 110 tỷ đồng so với năm 2009. Điểm quan trọng là, trong hoạt động sử dụng vốn, chất lượng cho vay luôn đặc biệt chú trọng, nợ tồn đọng được giảm dần qua các năm, không phát sinh các khoản nợ xấu (gồm nợ khó đòi và nợ quá hạn) mới. (3) Đời sống cán bộ công nhân viên được cải thiện rõ rệt với mức lương bình quân năm 2008 đạt 5,5 triệu đồng/người/tháng, năm 2009 đạt 7,3 triệu đồng/người/tháng và đặc biệt năm 2010, do hiệu quả kinh doanh cao, lương bình quân cho cán bộ công nhân viên đã đạt mức cao nhất của Chi nhánh loại 2 là 8,5 triệu đồng/người/tháng,
Để đạt được những thành quả trên, Chi nhánh NHTMCPCT Thái Nguyên phải tập trung vào nhiều biện pháp và giải pháp tích cực: vừa phải
giữ vững thị trường cũ để ổn định kinh doanh, vừa tích cực phát triển thêm thị trường mới, khai thác triệt để tiềm năng và thế mạnh của nhiều địa bàn. Điểm đặc biệt, tại thị trường TP.Thái Nguyên - một thị trường mới và chưa có nhiều tiềm năng, nhưng hoạt động cạnh tranh gay gắt giữa các NHTM khác, kể cả NHTM nhà nước cũng như các NHTMCP, và các ngân hàng ngoài hệ thống Công thương cũng như một số ngân hàng trong hệ thống; vì thế trong những năm qua Chi nhánh NHTMCPCT Thái Nguyên đã mất thị phần về nguồn vốn cho vay đáng kể. Vượt qua khó khăn này, Chi nhánh NHTMCPCT Thái Nguyên đã đặc biệt đến chú trọng nâng cao chất lượng cho vay và cải tiến thái độ phục vụ khách hàng, bởi gần 60% lợi nhận của Chi nhánh là do nguồn cho vay đem lại. Việc nâng cao chất lượng và hiệu quả cho vay đã được NHTMCPCT Thái Nguyên thực hiện mạnh mẽ từ năm 2008 trở lại đây:
(1) Tập trung rà soát nợ cũ, thành lập Ban thanh toán thu hồi nợ tồn đọng để xử ý, thu hồi các khoản nợ khó đòi, nợ quá hạn.
(2) Tập trung phân tích tình hình tài chính yéu kém, không đủ điều kiện cho vay, các đơn vị có tình hình tài chính yếu kém, không đủ điều kiện cho vay thì giúp họ cơ cấu lại và lành mạnh hoá tình hình tài chính để có cơ sở trả nợ; nếu không giải quyết được thì kiên quyết tập trung thu nhanh nợ để đảm bảo nguồn vốn; những đơn vị có tình hình tài chính lành mạnh, kinh doanh có hiệu quả thì giữ vững và đẩy mạnh tăng trưởng.
(3) Các khoản vay mới phải tập trung thẩm định cẩn thận, kỹ càng, dảm bảo an toàn và hiệu quả, hội đủ các điều kiện theo sổ tay cho vay được ban hành theo Quyết định số 163/QĐ-HĐQT-NHCT ngày 29/09/2004.
3.2.2. Phân tích chất lượng cho vay của Chi nhánh NHTMCPCT Thái Nguyên
3.2.2.1 Về kết quả thực hiện nghiệp vụ cho vay
Bảng 3.1. Kết quả thực hiện nghiệp vụ cho vay của Chi nhánh NHTMCPCT Thái Nguyên giai đoạn từ năm 2008 - 2010
ĐVT:Tỷ đồng
Năm
Tổng vốn cho vay Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn
Tổng vốn Tăng trưởng (%) Tổng vốn Tỷ trọng (%) Tổng vốn Tỷ trọng (%) Tổng vốn Tỷ trọng (%) 2008 1480,8 32,6 642,1 43,36 106,3 7,18 732,4 49,46 2009 1539,2 3,9 770 50,31 40,2 2,61 724,6 47,08 2010 1648,5 7,1 769 46,65 44,3 2,69 835,2 50,66 2
Nguồn: Tổng hợp số liệu từ báo cáo tổng kết của Ngân hàng TMCP Công thương Thái Nguyên
Số liệu trên cho thấy, nghiệp vụ cho vay của chi nhánh ngày càng có sự tiến bộ và đi vào mục tiêu đảm bảo chất lượng, duy trì tăng trưởng bền vững và chủ yếu. Về tăng trưởng vốn vay, từ năm 2006, do theo quyết định của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, NHTMCPCT Thái Nguyên tách thành 02 chi nhánh (Sông Công, Lưu Xá), nên tỷ lệ tăng trưởng các năm gần đây đều không cao, cho thấy Chi nhánh đã tập trung vào cơ cấu lại dư nợ vốn vay là chủ yếu, chỉ đạo cho vay những dự án an toàn, có khả năng thu hồi nợ. Về tỷ trọng vốn cho vay, Chi nhánh đã từng bước giảm tỷ trọng cho vay các dự án ngắn hạn, trung hạn để chuyển sang tài trợ các dự án dài hạn đã được thẩm định kỹ và đánh giá khả thi. Đây là bước chuyển quan trọng trong định hướng tại nội dung cho vay, tạo tiền đề để lành mạnh hoá chất lượng, hiệu quả kinh doanh. Bước chuyển mình này một mặt để chi nhánh có thời gian tập trung thu hồi các khoản nợ vay quá hạn và khó đòi mà trước đây chi nhánh đã tập trung cho vay quá lớn và tăng trưởng dư nợ nóng vào khu vực ngoài quốc doanh và tư nhân cá thể gây hậu quả nặng nề cho ngân hàng. Do đó, trong những năm gần đây, nhất là những năm 2009 và 2010, các khoản nợ xấu, nợ
khó đòi hầu như không phát sinh mới, mà chỉ còn phải giải quyết những khoản tồn đọng từ những năm trước để lại; các khoản cho vay mới có sự thẩm định kỹ, đúng quy trình đã giúp đơn vị sản xuất kinh doanh hiệu quả, khả năng hoàn vốn cao, nên khoản vay cũng đảm bảo an toàn, hiệu quả cao.
Trong tổng dư nợ cho vay của những năm 2008 và 2009 (nhất là năm 2009) tỷ lệ nợ quá hạn/ tổng dư nợ gần bằng 0 cho thấy chất lượng cho vay của Chi nhánh có chuyển biến tích cực, ngoài các doanh nghiệp phải gia hạn nợ, còn có nhiều doanh nghiệp hoạt động vay vốn tại Chi nhánh sản xuất kinh doanh hiệu quả, có khả năng tự tài trợ cao, có vốn lưu động ròng dương, có lợi nhuận kinh doanh tốt với mức vay ngân hàng tăng trưởng qua các năm nhưng hệ số sinh lời ngày càng cao.
Bảng 3.2. Tình hình tài chính của một số khách hàng hoạt động SXKD
có hiệu quả - đang vay vốn tại Chi nhánh NHTMCPCT Thái Nguyên3
ĐVT:Tỷ đồng
Chi tiêu Nhà Máy kết cấu thép
Nhà máy thiết bị
Điện Cty vạn Thông
Công ty cổ phần cơ khí Phổ Yên Tổng tài sản 88294 98306 109453 42078 45008 48131 181 208 284 173 310 455 TSLLĐ và ĐTNH 26895 28743 30717 21935 23014 24146 170 195 272 49 95 200 Tr. Đó: phải thu 6184 7410 8879 7350 7665 7993 151 137 232 16 35 47 Tồn kho 7625 8894 10374 1906 2036 2174 7 18 11 31 47 138 TSCĐ&ĐTDH 61399 69859 79177 20152 21994 24004 11 13 12 123 215 255 Tổng nguồn vốn 88294 98306 109453 42078 45008 48131 181 208 284 173 310 455 Nợ phải trả 51608 57938 65044 14960 10605 7517 158 184 251 89 133 211 - Nợ ngắn hạn 11246 11512 11784 8516 7072 5872 158 184 251 67 90 167 - Vay ngắn hạn 146 391 664 32 0 0 148 167 231 16 32 79 Tr. Đó: Vay N.hàng 146 391 664 32 0 0 148 167 231 16 32 79 - Nợ dài hạn 39349 45308 52169 3633 2707 2017 0 0 0 21 43 46 Tr. Đó: Vay N.hàng 39349 45308 52169 3620 2682 1987 0 0 0 21 43 46 Vốn chủ sở hữu 36686 40664 45073 27127 34403 33630 23 24 33 83 177 244 Lợi nhuận 1343 1558 1807 5775 8189 11055 0,1 0,8 11 3 6 21 3
Có một số nguyên nhân rất quan trọng nữa là: những năm trước năm 2008, chất lượng cho vay của Chi nhánh NHTMCPCT Thái Nguyên rất kém,
