Chớnh sỏch tớn dụng phản ỏnh cương lĩnh tài trợ của một ngõn hàng, trở thành hướng dẫn chung cho cỏn bộ tớn dụng và cỏc nhõn viờn ngõn hàng, tăng
cường chuyờn mụn húa trong phõn tớch tớn dụng, tạo sự thống nhất chung trong hoạt ủộng tớn dụng nhằm hạn chế rủi ro tớn dụng và nõng cao khả năng sinh lờị Nội dung của chớnh sỏch tớn dụng gồm:
a)Chớnh sỏch khỏch hàng
Khỏch hàng nhận tớn dụng của ngõn hàng rất ủa dạng, từ cỏc doanh nghiệp, cỏc tổ chức xó hội, cỏc cơ quan nhà nước, cỏ nhõn người tiờu dựng, cỏc ngõn hàng, cỏc cụng ty tài chớnh…Tuy nhiờn luật phỏp cũng cấm hoặc hạn chế tài trợ ủối với một số ủối tượng nhất ủịnh.
Người ủứng tờn vay cho một tập thể phải ủược sự ủy quyền của cả tập thể. Cỏ nhõn vay phải là người ủó ủến tuổi thành niờn. Người vay phải ghi rừ vay ủể làm gỡ. Ngõn hàng ủược quyền chấm dứt quan hệ tớn dụng và thu hồi nợ, nếu phỏt hiện người vay sử dụng vốn sai mục ủớch ủó ủăng ký ban ủầu mà khụng ủược phộp của ngõn hàng.
Ngõn hàng tiến hành phõn loại khỏch hàng truyền thống và quan trọng, khỏch hàng khỏc. Loại khỏch hàng truyền thống và quan trọng thường ủược hưởng chớnh sỏch ưu ủói của ngõn hàng thương mạị
b) Chớnh sỏch quy mụ và giới hạn tớn dụng
Ngõn hàng cam kết tài trợ cho khỏch hàng cỏc mún tiền hoặc hạn mức nhất ủịnh. Số lượng tài trợ cú thể chia nhỏ trong cỏc khoảng thời gian khỏc nhau và dưới cỏc hỡnh thức tiền tệ khỏc nhaụ Ngõn hàng cú thể tài trợ tối ủa bằng nhu cầu của khỏch và phự hợp với cỏc ủiều luật dựa trờn cỏc tớnh toỏn của ngõn hàng về rủi ro và sinh lờị
Nhỡn chung ngõn hàng rất quan tõm tới vốn sở hữu của khỏch hàng và ớt muốn tài trợ trong trường hợp cỏc khoản nợ lớn hơn vốn chủ sở hữụ Ngoài cỏc giới hạn do luật ủịnh quy ủịnh, mỗi ngõn hàng cũn cú quy ủịnh riờng về quy mụ và giới hạn như quy mụ cho vay tối ủa của giỏm ủốc khu vực hoặc chi
nhỏnh; quy mụ cho vay dựa trờn giỏ trị vật ủảm bảo…Chớnh sỏch này cũn ủược quy ủịnh cho từng thời kỳ trong năm, cú tớnh ủến quy mụ và tớnh chất của nguồn vốn của ngõn hàng.
c)Lói suất và Phớ suất tớn dụng
Ngõn hàng cú cỏc mức lói suất tớn dụng khỏc nhau tựy theo kỳ hạn, tựy theo cỏc loại tiền và tựy theo loại khỏch hàng ( khỏch hàng quen, khỏch hàng vay lớn cú thể ỏp dụng mức lói suất thấp). Ngõn hàng khi thỏa thuận về lói suất tớn dụng phải tớnh ủến rủi ro, lói suất hũa vốn, lói suất cạnh tranh trờn thị trường. Bờn cạnh khung lói suất ủịnh trước, ngõn hàng cũn cung cấp cỏc lói suất thỏa thuận ủối với từng khỏch hàng cụ thể.
Cỏc ngõn hàng cú thể ỏp dụng nhiều loại lói suất:
-Lói suất cú thể cố ủịnh trong suốt kỳ hạn tớn dụng ( gọi là lói suất cố ủịnh)
-Lói suất cú thể biến ủổi tựy theo thay ủổi của lói suất tham khảo hoặc
của chỉ số làm cơ sở ủiều chỉnh lói suất ( gọi là lói suất thả nổi)
-Lói suất cú thể ủiều chỉnh sau một khoảng thời gian xỏc ủịnh ( gọi là lói
suất hỗn hợp)
-Lói suất cú thể bị giới hạn bởi lói suất trần, bị tỏc ủộng bởi lói suất tỏi
chiết khấu do NHTW quy ủịnh, hoặc lói suất trờn thị trường liờn ngõn hàng. Lói suất do Ban giỏm ủốc ngõn hàng thụng qua và cần ủược phổ biến ủến mọi cỏn bộ tớn dụng, bao gồm lói suất cơ bản và lói suất bỡnh quõn ủối với cỏc kỳ hạn, cỏc ngành, lĩnh vực chủ yếụ
Để cú ủược cỏc cam kết tớn dụng cú thể khỏch hàng phải trả cho ngõn hàng một khoản phớ tớn dụng ủược tớnh bằng tỷ lệ phần trăm trờn hạn mức cam kết ( cũn gọi là phớ suất tớn dụng ). Phớ tớn dụng cú thể là phớ bảo lónh, phớ cam kết, phớ quản lý. Phớ suất ủược xỏc ủịnh chủ yếu dựa trờn rủi ro (trong bảo lónh), trờn chi phớ huy ủộng vốn (phớ cam kết tài trợ) hoặc cỏc chi phớ khỏc.
d)Thời hạn tớn dụng và kỳ hạn nợ
Cỏc nhà quản lý luụn quan tõm ủến thời hạn và kỳ hạn nợ vỡ cú liờn quan ủến thanh khoản và rủi ro ngõn hàng cũng như chu kỳ kinh doanh của người vaỵ Chớnh sỏch thời hạn phải giải quyết mối quan hệ thời hạn của nguồn và thời hạn tài trợ. Từ ủú ngõn hàng xỏc ủịnh kỳ hạn nợ cụ thể ủảm bảo cõn bằng kỳ hạn trung bỡnh.
Thời hạn tớn dụng trung bỡnh càng nhỏ, rủi ro của ngõn hàng càng thấp, càng tăng tớnh thanh khoản của cỏc khoản tài trợ.
Ngõn hàng thường dựa trờn kỳ hạn của nguồn ủể quyết ủịnh chớnh sỏch kỳ hạn cho vay nếu khả năng tỡm kiếm nguồn và chuyển hoỏn kỳ hạn nguồn của ngõn hàng khụng caọ Việc chuyển hoỏn kỳ hạn nguồn sẽ tiềm ẩn rủi ro thanh khoản và rủi ro lói suất vỡ nú tạo ra khe hở lói suất. Nếu ngõn hàng cú khả năng chuyển hoỏn nguồn và huy ủộng nguồn trung và dài hạn tốt, chớnh sỏch thời hạn tớn dụng và kỳ hạn nợ nghiờng về ủỏp ứng kỳ hạn người vaỵ
e) Cỏc khoản ủảm bảo
Chớnh sỏch ủảm bảo gồm cỏc quy ủịnhvề cỏc trường hợp tài trợ cần ủảm bảo bằng tài sản, cỏc loại ủảm bảo cho mỗi loại hỡnh tớn dụng, danh mục cỏc ủảm bảo ủược ngõn hàng chấp nhận, tỷ lệ phần trăm cho vay trờn ủảm bảo, ủỏnh giỏ và quản lý ủảm bảọ
Ngõn hàng tài trợ dựa trờn uy tớn của khỏch hàng. Trong trường hợp là khỏch hàng truyền thống, khỏch hàng quen, ngõn hàng cho vay khụng cần tài sản ủảm bảọ Trong những trường hợp ủộ an toàn của người vay khụng chắc chắn ngõn hàng sẽ ủũi hợp ủồng ủảm bảọ
Đảm bảo cú thể bằng phương phỏp cầm cố hoặc thế chấp. Cỏc ủảm bảo thường là giấy tờ cú giỏ, hàng húa trong kho, nhà cửa, thiết bị, hoặc bảo lónh của người thứ bạ
Chớnh sỏch ủảm bảo cũng quy ủịnh về việc sử dụng tài sản ủảm bảo hỡnh thành từ vốn vaỵ Và việc ủịnh giỏ tài sản ủảm bảo giỳp ngõn hàng ủưa ra mức cho vay thớch hợp. Thụng thường ngõn hàng chỉ cho vay với một giới hạn thấp hơn giỏ trị thị trường của ủảm bảọ
f)Chớnh sỏch ủối với cỏc tài sản cú vấn ủề (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Chớnh sỏch ủối với cỏc tài sản cú vấn ủề gồm quy ủịnh về cỏch thức xỏc ủịnh nợ xấu và cỏc tài sản ủỏng ngờ khỏc, tỷ lệ nợ xấu cú thể chấp nhận ủược và mức ủộ xấu của cỏc khoản nợ, trỏch nhiệm giải quyết, phạm vi thanh lý và khai thỏc.
Do hoạt ủộng của ngõn hàng luụn gắn với rủi ro, mức rủi ro cú thể chấp nhận ủược cần ủược xỏc ủịnh cho từng nhúm khỏch hàng, từng ngành hoặc từng vựng. Đõy là ủiều kiện ủể ngõn hàng xõy dựng chớnh sỏch cho vay cỏ biệt ủối với từng loại khỏch hàng.