1. Tín dụng thương mại (TDTM)
1.1 Khái niệm
Tín dụng thương mại là quan hệ tín dụng giữa các doanh nghiệp với nhau, được biểu hiện dưới hình thức mua - bán chịu hàng hoá.
1.2 Đặc điểm
- Cho vay dưới dạng hàng hoá.
- Chủ thể tham gia trong quan hệ TDTM đều là các doanh nghiệp trực tiếp hoạt động trên lĩnh vực sản xuất kinh doanh.
- Sự vận động và phát triển của TDTM phù hợp tương đối với quá trình phát triển của sản xuất và lưu thông hàng hoá.
1.3 Hoạt động
Cơ sở pháp lý xác định quan hệ nợ nần của TDTM là giấy nợ, còn được gọi là kỳ phiếu thương mại hay còn gọi là thương phiếu.
CPD
Thương phiếu là một chứng chỉ có giá ghi nhận yêu cầu thanh toán hoặc cam lết
thanh toán không điều kiện một số tiền xác định trong một thời gian nhất định (Theo pháp lệnh thương phiếu của Việt Nam).
Thương phiếu có 3 đặc tính: trừu tượng, bắt buộc và lưu thông.
- Căn cứ vào yếu tố người lập, thương phiếu được chia làm hai loại chủ yếu: hối phiếu và lệnh phiếu.
Hối phiếu là chứng chỉ có giá do người ký phát (chủ nợ) lập, yêu cầu người bị ký
phát (người thiếu nợ) thanh toán không điều kiện một số tiền nhất định cho người thụ hưởng hay theo yêu cầu của người này trả cho người khác hoặc trả cho người cầm phiếu khi món nợ đến hạn.
Lệnh phiếu là chứng chỉ có giá do người thiếu nợ lập để cam kết thanh toán không
điều kiện một số tiền xác định cho chủ nợ hoặc theo lệnh của người này khi món nợ đến hạn.
- Căn cứ vào phương thức ký chuyển nhượng, thương phiếu được chia làm ba loại: thương phiếu vô danh, thương phiếu đích danh và thương phiếu ký danh.
Thương phiếu vô danh là loại thương phiếu không ghi tên người thụ hưởng. Loại
thương phiếu này không cần ký chuyển nhượng, người nào cầm thương phiếu một cách hợp pháp đều có quyền được thụ hưởng số tiền ghi trên thương phiếu khi đến hạn.
Thương phiếu đích danh là thương phiếu ghi rõ tên người được thụ hưởng. Loại
thương phiếu này không được ký chuyển nhượng cho người khác.
Thương phiếu ký danh là thương phiếu ghi rõ tên người thụ hưởng, người sở hữu
thương phiếu có quyền chuyển nhượng cho người khác bằng cách ký chuyển nhượng vào thương phiếu.
1.4 Ưu và nhược điểm
1.4.1 Ưu điểm
- Đáp ứng được nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp tạm thời thiếu hụt vốn. - Giúp các doanh nghiệp tiêu thụ được hàng hoá.
- Giúp các doanh nghiệp chủ động khai thác được vốn nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh.
- Giảm chi phí giao dịch do không phải qua khâu trung gian.
1.4.2 Hạn chế
- Hạn chế về quy mô tín dụng. CPD
- Hạn chế về thời gian tín dụng
- Hạn chế về phương hướng và phạm vi hoạt động.
2. Tín dụng ngân hàng (TDNH)
2.1 Khái niệm
Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa một bên là ngân hàng, các tổ chức tín dụng với bên kia là các pháp nhân hoặc thể nhân trong nền kinh tế.
2.2 Đặc điểm
- Được thực hiện dưới hình thức tiền tệ (tiền mặt và bút tệ)
- Ngân hàng, các tổ chức tín dụng đóng vai trò là chủ thể trung tâm.
- Quá trình vận động và phát triển của TDNH không hoàn toàn phù hợp với quy mô phát triển của sản xuất và lưu thông hàng hoá.
2.3 Hoạt động
Công cụ phục vụ chủ yếu cho hoạt động của TDNH là kỳ phiếu ngân hàng.
Kỳ phiếu ngân hàng là một loại chứng từ có giá của ngân hàng hay là một giấy
nhận nợ của ngân hàng phát hành với các pháp nhân và thể nhân trong nền kinh tế, nó được lưu thông không kỳ hạn trên thị trường.
Với tư cách là một đơn vị kinh doanh tiền tệ, hoạt động của TDNH thể hiện thông qua hai nghiệp vụ chủ yếu:
- Huy động vốn: Ngân hàng đóng vai trò là người đi vay. - Phân phối vốn: Ngân hàng đóng vai trò là người cho vay.
2.4 Ưu và nhược điểm
1.4.1 Ưu điểm
- Khối lượng vốn cho vay lớn. - Thời hạn cho vay linh hoạt. - Phạm vi cho vay rộng. 1.4.2 Hạn chế - Độ rủi ro cao. 3. Tín dụng Nhà nước (TDNN) 3.1 Khái niệm CPD College
Tín dụng Nhà nước là quan hệ tín dụng giữa Nhà nước với các doanh nghiệp, các tâng lớp dân cư hoặc các tổ chức kinh tế - xã hội khác. Trong quan hệ tín dụng này, Nhà nước là người đi vay để đảm bảo các khoản chi tiêu cho ngân sách, đồng thời là người cho vay để thực hiện các chức năng, nhiệm vụ của mình phục vụ cho việc phát triển kinh tế - xã hội.
3.2 Đặc điểm
- Nhà nước đóng vai trò là chủ thể trung tâm. - Hình thức huy động vốn phong phú.
- Là loại hình tín dụng trực tiếp.
3.3 Hoạt động
- Khi Nhà nước đóng vai trò là người đi vay: Nhà nước huy động vốn dưới hình thức phát hành các chứng từ có giá hoặc thông qua các hiệp định vay nợ.
- Khi Nhà nước đóng vai trò là người cho vay: Nhà nước cho vay dưới các hình thức: cho vay đầu tư, hỗ trợ lãi suất sau đầu tư, bảo lãnh tín dụng...
3.4 Ưu và nhược điểm
1.4.1 Ưu điểm
- Giải quyết được tình trạng căng thẳng của ngân sách. - Điều tiết lưu thông tiền tệ trên thị trường.
- Độ an toàn cao.
1.4.2 Hạn chế
- Gây sức ép tăng lãi suất.
4. Tín dụng tiêu dùng (TDTD) 4.1 Khái niệm 4.1 Khái niệm
Tín dụng tiêu dùng là quan hệ tín dụng giữa dân cư với các doanh nghiệp, ngân hàng, các công ty cho thuê tài chính.
4.2 Đặc điểm
- Được thực hiện dưới hình thức hàng hoá hoặc tiền tệ.
- Tầng lớp dân cư là người đi vay, các doanh nghiệp, ngân hàng, các công ty cho thuê tài chính là người cho vay.
- TDTD nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cho các tâng lớp dân cư trong xã hội như: mua sắm phương tiện sinh hoạt, xây dựng nhà ở...
CPD
4.3 Hoạt động
- Ngân hàng cấp TDTD dưới hình thức bằng tiền trên cơ sở thu nhập của người đi vay hoặc người đi vay phải thế chấp, cầm cố tài sản, các chứng từ có giá để vay tiền.
- Các doanh nghiệp cấp TDTD dưới hình thức mua bán chịu hàng hoá (mua bán trả góp).
- Các công ty cho thuê tài chính cấp TDTD dưới hình thức cho thuê tài sản như: phương tiện đi lại, nhà ở...
4.4 Ưu và nhược điểm
1.4.1 Ưu điểm
- TDTD tạo điều kiện cải thiện đời sống vật chất và sinh hoạt của các tâng lớp dân cư trong xã hội.
- Thúc đẩy nhanh quá trình tiêu thụ sản phẩm nhất là đối với hàng hoá có giá trị cao, hoặc hàng hoá chậm luân chuyển.
1.4.2 Hạn chế
- Có thể gây tâm lý tiêu dùng quá mức trong dân cư.