chuẩn để phục vụ khách hàng.
- Công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ: Trên cơ sở nhiệm vụ kinh doanh, căn cứ vào chương trình kiểm tra của Hội sở NHTMCP Bảo Việt, chi nhánh đã chủ động lập chương trình và thực hiện kiểm soát trên tất cả các mặt nghiệp vụ: Tín dụng, bảo
0 50 100 150 200 250 300 2009 2010 2011 Cho vay Thu nợ Dư nợ
lãnh, kế toán tài chính, tiền tệ kho quỹ, giao nhận tiền, chấp hành chế độ tại các quỹ tiết kiệm...từ đó đôn đốc việc thực hiện chế độ quy định đi vào nề nếp.
2.3.Thực trạng hoạt động Thanh toán không dùng tiền mặt tại NHTMCP Bảo Việt - Sở giao dịch Đào Tấn.
2.3.1. Tình hình chung.
Trong những năm gần đây hoạt động thanh toán của chi nhánh cũng đã được chú trọng bên cạnh những hoạt động kinh doanh chính như: Huy động vốn và sử dụng vốn (cho vay). Càng ngày hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt càng trở nên quan trọng và có tác động qua lại khăng khít với các hoạt động khác. Nó nổi lên như một hướng hoạt động mới cho tương lai của Chi nhánh. Hiện tại Chi nhánh thực hiện hoạt động thanh toán với các hình thức TTKDTM bao gồm:
a. Séc chuyển khoản. b. Séc bảo chi.
c. Uỷ nhiệm thu. d. Uỷ nhiệm chi. e. Thẻ thanh toán. Các loại khác.
Trong hoạt động TTKDTM ở Chi nhánh có nhiều hoạt động thực tế không trực tiếp liên quan tới khách hàng như: các hoạt động điều chuyển vốn trong nội bộ chi nhánh hay trong hệ thống cũng như ngoài hệ thống... Những hoạt động này cũng làm phát sinh nhiều hình thức thanh toán không dùng tiền mặt như: lệnh điều chuyển vốn nội bộ, giấy nợ tiền, phiếu thu, phiếu chi và các loại chứng từ khác. Chúng đã đóng vai t như các chứng từ, hoá đơn để chứng thực cho các hoạt động trên, không được Pháp luật cũng như thông lệ coi là hình thức thanh toán được chấp nhận rộng rãi, chúng chỉ được chấp nhận bởi những tổ chức nhất định trong những hoàn cảnh, điều kiện cụ thể rất hạn chế. Với những lý do trên, các hình thức TTKDTM dạng này sẽ không được các chủ thể có phát sinh quan hệ thanh toán(ở đây là các khách hàng của ngân hàng) coi là hình thức thanh toán thay cho tiền mặt.
2.3.2. Doanh số Thanh toán không dùng tiền mặt.
Xuất phát từ đặc điểm ngân hàng là đơn vị kinh doanh tiền tệ, nguồn vốn chủ yếu là đi vay để cho vay, phục vụ nền kinh tế làm cho vốn tiền tệ sinh sôi. Một trong số các nguồn vốn có khả năng sinh lời nhiều nhất cho hoạt động của ngân hàng là nguồn vốn thanh toán. Để huy động nguồn vốn này ngoài việc mở rộng quy mô hoạt động, ngân hàng còn chú trọng đến việc vận động khách hàng mở tài khoản và thanh toán qua ngân hàng với thủ tục đơn giản, thuận tiện.
Doanh số thanh toán qua Ngân hàng lớn hay nhỏ, một phần nói lên trình độ thanh toán của Ngân hàng, thương hiệu Ngân hàng…mặt khác cho thấy tình hình thực hiện công tác thanh toán nói chung và công tác TTKDTM qua Ngân hàng nói riêng.
Bảng 2.3: Tình hình TTKDTM tại NHTMCP Bảo Việt - Sở giao dịch Đào Tấn.
Đơn vị: Triệu đồng
Năm Chỉ tiêu
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Doanh số Tỷ trọng (%) Doanh số Tỷ trọng (%) Doanh số Tỷ trọng (%) TTDTM 78.120 24.3% 198.529 22.04% 247.520 19.7% TTKDTM 243.686 75.7% 703.169 77.96% 1.006.521 80.3% TT chung 321.806 100% 901.698 100% 1.254.041 100%
Biểu đồ 2.3.Tình hình TTKDTM tại NHTMCP Bảo Việt-sở giao dịch Đào Tấn
Qua bảng số liệu cho thấy tình hình TTKDTM của Chi nhánh diễn ra rất tốt trong 3 năm qua. Nhìn chung doanh số đều tăng lên theo các năm:
- Năm 2009 doanh số TTKDTM là 243.686trđ chiếm 75.7% trong tổng doanh số thanh toán.
- Năm 2010 doanh số đạt 703.169trđ chiếm 78.0% tổng doanh số thanh toán chung và tăng 459.483trđ so với năm 2009.
- Đến năm 2011 tỷ trọng TTKDTM đạt 80.3% với doanh số là 1.006.521trđ, tăng 304.352tr so với năm 2010. Điều đó đã chứng tỏ tính hữu dụng của công cụ TTKDTM trong nghiệp vụ thanh toán tại NHTMCP Bảo Việt Sở giao dịch Đào Tấn.
Sở dĩ có sự tăng trưởng trong doanh số TTKDTM qua các năm xuất phát từ nhu cầu thanh toán ngày càng tăng trong nền kinh tế, việc mở tài khoản cá nhân đã trở nên dễ dàng và thuận tiện. Bên dân đã dần thấy được tính hữu dụng trong việc sử dụng tài khoản cá nhân cũng như việc sử dụng thẻ trong thanh toán. Các doanh nghiệp cũng đều hướng tới thanh toán bằng chuyển khoản nên giảm áp lực về tiền mặt. Mặt khác hoạt động TTKDTM tại Chi nhánh đạt được doanh số và tỷ trọng cao hơn so với thanh toán bằng tiền mặt là do Chi nhánh đã thực hiện tốt công tác tiền tệ, kho quỹ, đáp ứng
0 200 400 600 800 1000 1200 2009 2010 2011 TTTM TTKDTM
mọi nhu cầu rút tiền mặt của khách hàng. Trong công tác thanh toán, Chi nhánh luôn có sự đổi mới, nắm bắt kịp thời các chủ trương của ngành, vận dụng công nghệ tin học tiên tiến, hiện đại vào quy trình thanh toán để nâng cao chất lượng thanh toán.
Tuy nhiên, qua bảng số liệu chúng ta có thể thấy doanh số thanh toán bằng tiền mặt cũng chiếm một tỷ lệ không nhỏ. Điều này đòi hỏi ngành ngân hàng nói chung và chi nhánh NHTMCP Bảo Việt nói riêng phải quan tâm nhiều đến vấn đề giảm tỷ trọng thanh toán bằng tiền mặt. Đồng thời Chi nhánh cũng cần phải sử dụng các biện pháp như quảng cáo, tuyên truyền...về tính ưu việt của các hình thức TTKDTM để nâng cao tỷ trọng TTKDTM hơn nữa trong tổng doanh số thanh toán nói chung.
2.3.3. Tình hình sử dụng các hình thức Thanh toán không dùng tiền mặt.
Các hình thức TTKDTM luôn được thay đổi cho phù hợp với tốc độ phát triển của nền kinh tế. Chi nhánh đã tiếp nhận và triển khai thực hiện tốt nhằm khai thác triệt để tính năng động của nó.