chút biến động. Năm 2009 doanh số thu nợ ở đối tượng này giảm 34,17% so với cùng kì năm 2008. Sang năm 2010, con số này đã tăng trở lại với tỷ lệ 8,51% so với năm 2009. Nguyên nhân của sự tăng giảm khơng ổn định này là do đây là nguồn vốn hỗ trợ cho những đối tượng khác nhau với các mục đích kinh doanh khác nhau. Giữa các ngành nghề luơn cĩ sự khơng ổn định về doanh thu, chi phí và lợi nhuận qua các năm do đĩ cĩ sự bất ổn này là điều khơng thể tránh khỏi. Tuy nhiên, đầu tư vào đây sẽ đảm bảo nguồn thu của Ngân hàng, đảm bảo đạt hiệu quả so với nguồn vốn bỏ ra, vì tình hình kinh doanh của một đối tượng cĩ xu hướng khơng tốt thì cũng ảnh hưởng khơng lớn đến tổng thể.
Tĩm lại, qua ba năm tình hình thu nợ của Ngân hàng đối với hộ sản xuất đạt hiệu quả cao. Nguồn vốn thu về đạt so với chỉ tiêu đề ra. Do đĩ Ngân hàng nên phát huy hơn nữa thế mạnh của mình, chú trọng mở rộng vốn vay đến những khách hàng kinh doanh hiệu quả và khách hàng tiềm năng của Ngân hàng. Cơng tác thẩm định và cho vay cũng cần được quan tâm hơn và linh hoạt đổi mới theo từng đối tượng vay vốn và mục đích sử dụng vốn. Đồng thời để đạt kết quả như trên đối với cơng tác thu nợ là nhờ vào sự nỗ lực của nhân viên, cán bộ tín dụng cũng như Ban Giám đốc Ngân hàng trong việc vận động, đơn đốc và nhắc
nhở hộ sản xuất trả nợ đúng hạn, đồng thời theo dõi tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng. Mặc khác do thiện ý trả nợ của khách hàng ngày một tốt hơn, khách hàng đã cĩ ý thức hơn trong việc đĩng lãi và trả nợ gốc cho Ngân hàng.
2.2.4.Tình hình dư nợ về cho vay hộ sản xuất qua 3 năm
Dư nợ là chỉ tiêu phản ánh doanh số cho vay tại một thời điểm xác định mà hiện thời Ngân hàng chưa thu hồi lại. Dư nợ thể hiện lượng tín dụng mà ngân hàng đã cung cấp nhưng chưa đến hạn thu hồi. Là yếu tố mà ngân hàng nào cũng đặc biệt quan tâm vì khi khách hàng trả nợ vay chậm trễ sẽ ảnh hưởng đến khả năng hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Dư nợ thể hiện lượng tín dụng mà Ngân hàng đã cung cấp chưa đến hạn thu hồi. Nĩ là chỉ tiêu phản ánh thực trạng tín dụng tại một thời điểm nhất định thường là cuối năm.
Dư nợ cuối năm được tính theo cơng thức sau:
Dư nợ cuối năm (năm n) = Dư nợ cuối kỳ (năm n-1) + Doanh số cho vay trong kỳ (năm n) – Doanh số thu nợ trong kỳ (năm n)
Nếu doanh số cho vay tăng, doanh số thu nợ cũng tăng nhưng doanh số thu nợ cao hơn sẽ làm dư nợ giảm và ngược lại.
Để hiểu rõ hơn tình hình dư nợ của Ngân hàng qua 3 năm ta hãy phân tích các đối tượng sau:
2.2.4.1. Tình hình dư nợ đối với hộ sản xuất theo thời gian
Cũng như phân tích doanh số cho vay và doanh số thu nợ đối với hộ sản xuất theo thời gian, khi phân tích dư nợ đối với hộ sản xuất theo thời gian ta cũng sẽ đi vào phân tích dư nợ ngắn hạn và trung - dài hạn. Dưới đây là biểu đồ thể hiện diễn biến sự tăng giảm của dư nợ đối với hộ sản xuất theo thời gian:
Hình 2.8. Tình hình dư nợ đối với hộ sản xuất theo thời gian
Qua biểu đồ, ta thấy cũng như doanh số cho vay và doanh số thu nợ ngắn hạn đối với hộ sản xuất, dư nợ ngắn hạn luơn chiếm một tỷ trọng rất lớn trong tổng dư nợ cho vay qua các năm. Và dư nợ ngắn hạn cĩ xu hướng tăng theo tỷ lệ thuận với tổng dư nợ. Để tìm hiểu rõ hơn tình hình dư nợ cũng như để tìm ra nguyên nhân của sự tăng giảm này, ta đi vào phân tích cụ thể sau:
Từ bảng số liệu dưới đây, ta nhận thấy ở tình hình dư nợ theo thời gian cĩ những nét nổi bật sau: