CHÍNH VÀNG BẮ CÁ
3.2.1. Xác định chính xác nhu cầu vốn củacông ty
Như phân tích thực trạng sử dụng vốn tại Công ty đã chỉ ra. Năm 2013, Công ty có khó khăn trong quản lý và sử dụng nguồn Vốn lưu động. Để thực hiện tốt được kế hoạch đã đề ra, trong các năm tiếp theo Công ty cần có những thông tin đầy đủ để lập kế hoạch và xác định nhu cầu vốn của mình, đặc biệt là nguồn Vốn lưu động. Vốn lưu động mà Công ty sử dụng nhiều hay ít phụ thuộc vào mức doanh lợi, vì vậy trong thực tiễn quản lý tài chính luôn nảy sinh nhu cầu dự báo về Vốn lưu động để định hướng cho các kế hoạch tìm kiếm và sử dụng, hoạch định chiến lược.
Phương pháp dự đoán về nhu cầu Vốn lưu động mà Công ty có thể sử dụng là dựa vào mối quan hệ giữa doanh thu thuần về bán các sản phẩm với từng khoản mục có quan hệ và tác động trực tiếp chặt chẽ đến doanh thu ( Tiền, các khoản phải thu, các tài sản lưu động khác, phần phải nộp ngân sách, phần thanh toán cho công nhân viên...)
Công ty cần phải phân tích chính xác các chỉ tiêu tài chính của kỳ trước, những biến động chủ yếu trong vốn lưu động, mức chênh lệch giữa kế hoạch và thực hiện về nhu cầu vốn lưu động ở các kỳ trước.
Dựa trên nhu cầu vốn lưu động đã xác định, huy động kế hoạch huy động vốn: xác định khả năng tài chính hiện tại của công ty, số vốn còn thiếu, so sánh chi phí huy động vốn từ các nguồn tài trợ để tài trợ để lựa chọn kênh huy động vốn phù hợp, kịp thời, tránh tình trạng thừa vốn, gây lãng phí hoặc thiếu vốn làm gián đoạn hoạt động kinh doanh của công ty, đồng thời hạn chế rủi ro có thể xảy ra.
Khi lập kế hoạch vốn lưu động phải căn cứ vào kế hoạch vốn kinh doanh đảm bảo cho phù hợp với tình hình thực tế thông qua việc phân tích, tính toán các chỉ tiêu kinh tế, tài chính của kỳ trước cùng với những dự đoán về tình hình hoạt
động kinh doanh, khả năng tăng trưởng trong năm tới và những dự kiến về sự biến động của thị trường.