Các nội dung cần phân tích thường được các ngân hàng gộp thành từng nhóm, nhằm thẩm định từng mặt, khía cạnh khác nhau. Các ngân hàng thường sử dụng tiêu chuẩn CAMPARI hoặc tiêu chuẩn 5C.
- Tiêu chuẩn CAMPARI:
Character (tư cách của người vay), Ability (năng lực của người vay), Margin (lãi cho vay),
Purpose (mục đích vay), Amount (số tiền vay), Repayment (sự hoàn trả), Insurance (bảo đảm).
- Tiêu chuẩn 5C:
Character, (tư cách của người vay), Capital (Vốn),
Capacity (Năng lực), Collateral (bảo đảm),
Conditions (Điều kiện môi trường)
Các nội dung phân tích tín dụng cũng có thể chia theo hai mục là phân tích phi tài chính và phân tích tài chính.
- Phân tích phi tài chính là phân tích các yếu tố ít hoặc không liên quan đến vấn đề tài chính của khách hàng một cách trực tiếp. Đó là phân tích, kiểm tra tính pháp lý của khách hàng, kiểm tra khoản tín dụng đề nghị cấp, phân tích tính cách của khách hàng, uy tín của họ trong cuộc sống, kinh doanh, phân tích tình hình quản trị doanh nghiệp, khả năng và uy tín của Hội đồng quản trị, ban điều hành, chủ tịch hội đồng quản trị, giám đốc điều hành và những người có ảnh hưởng lớn đến công ty cũng như khả năng tài chính của cá nhân họ, phân tích triển vọng của khách hàng, vị thế của khách hàng trên thị trường, xu hướng phát triển của ngành, sản phẩm và chiến lược phát triển trong tương lai của khách hàng đồng thời phân tích các chính sách có liên quan đến khách hàng.
- Phân tích tài chính là phân tích hiện trạng tài chính và các dự báo về tài chính trong tương lai của khách hàng nhằm tìm kiếm và tiên lượng những trường hợp xấu có thể xảy ra, làm giảm khả năng trả nợ của khách hàng. Phân tích tài chính bao gồm đánh giá khái quát về quản trị vốn và các hoạt động kinh doanh, phân tích hệ số tài chính, phân tích lưu chuyển tiền tệ, phân tích các dự báo tài chính. Qua phân tích tài chính, ngân hàng cần xác định nhu cầu vay vốn hợp lý của khách hàng, thời hạn vay hợp lý, kỳ hạn trả nợ (dựa vào tính chất luân chuyển vốn của phương án sản xuất kinh doanh và phương án tài chính hoặc chu kỳ ngân quỹ của khách hàng). Ngoài ra, qua phân tích tài chính cũng tiên lượng những rủi ro xảy ra đối với khoản tín dụng sẽ cấp.
Các nội dung phân tích tín dụng có thể được trình bày như sau: