1. 2 Cơ cấu tổ chức
2.5.3.2Cỏc phương phỏp thẩm định
Ngõn hàng ĐT&PT BN cũng sử dụng đầy đủ tất cả cỏc phương phỏp trong quỏ trỡnh thẩm định. Tuy nhiờn, tựy theo quy mụ, tớnh chất, đặc điểm của từng dự ỏn đầu tư xin vay vốn, tựy từng khỏch hàng và điều kiện thực tế, cỏn bộ thẩm định sử dụng linh hoạt cỏc phương phỏp hợp lý để đảm bảo hiệu quả thực hiện, cú thể xem xột bỏ qua một số phương phỏp nếu khụng cần thiết.
6.2.1. Phương phỏp thẩm định theo trỡnh tự
Theo phương phỏp này, việc thẩm định được tiến hành theo một trỡnh tự biện chứng, từ tổng quart đến chi tiết, từ kết luận trước làm tiền đề cho kết luận sau
Bước 1: Thẩm định tổng quỏt là dựa vào cỏc nội dung cần thẩm định (theo quy định đối với cỏc cấp) để xem xột tổng quỏt, phỏt hiện cỏc vấn đề hợp lý, chưa hợp lý, cần phải đi sõu thờm. Thảm định tổng quỏt cho phộp hỡnh dung khỏi quỏt về dự ỏn, thực chất cỏc vấn đề chủ yếu của dự ỏn, mục tiờu dự ỏn, cỏc giải phỏp chủ yếu, những lợi ớch cơ bản. Qua đú hỡnh dung được quy mụ, tầm cỡ của dự ỏn, liờn quan đến ngành nào, bộ phận nào, trong đú ngành nào, bộ phận nào chớnh. Trờn cơ sở đú ta mới dự kiến được cỏc cụng việc cần làm tiếp và những cụng việc đú liờn quan đến những ai để cú thể hoàn thành được việc thẩm định tốt nhất và nhanh nhất.
Bước 2: Thẩm định chi tiết tiến hành sau khi đó thẩm định tổng quỏt. Yờu cầu của việc thẩm định là theo từng nội dung cần phải cú ý kiến nhận xột, kết luận, đồng ý, khụng đồng ý, những gỡ cần phải bổ sung, sửa đổi. Điều này chỉ cú thể đạt được bằng thẩm định chi tiết.
Khi soạn thảo dự ỏn, cú thể cú sai sút, cỏc ý kiến cú thể mõu thuẫn nhau, khụng logic, thậm chớ cỏc phộp tớnh toỏn cũng cú thể nhầm lẫn. Thẩm định chi tiết khụng
được bỏ qua những sai sút đú. Đối với cỏc dự ỏn đầu tư nước ngoài cũn phải sửa đổi cả caauv ăn chữ nghĩa để trỏnh hiểu sai, dẫn đến bất đồng ý kiến trong cỏc đối tỏc tham gia đầu tư.
Phương phỏp này giỳp cho cỏc cỏn bộ thẩm định cú khả năng cho kết luận một cỏch khỏch quan và chớnh xỏc hơn.
6.2.2. Phương phỏp so sỏnh dối chiếu cỏc chỉ tiờu
Đõy là một phương phỏp thường được sử dụng phổ biến trong khõu thẩm định dự ỏn tại cỏc Ngõn hàng. Những nội dung cú thể định lượng được trong dự ỏn thường được tớnh toỏn và thể hiện bằng cỏc chỉ tiờu. Cú rất nhiều loại chỉ tiờu, mỗi loại chỉ tiờu cú một ý nghĩa và mức độ quan trọng khỏc nhau. Cần xỏc định rừ chỉ tiờu nào là quyết định và chỉ tiờu nào chỉ sử dụng cú tớnh chất tham khảo bổ sung khi cần thiết.
Nội dung của phương phỏp này là so sỏnh đối chiếu cỏc chỉ tiờu của dự ỏn với cỏc chỉ tiờu, tiờu chuẩn, định mức, hạn mức dựa theo cỏc quy trỡnh, quy phạm... để đỏnh giỏ tớnh hợp lý của dự ỏn.
6.2.3. Phương phỏp phõn tớch độ nhạy
Phương phỏp này thường được ỏp dụng cho cỏc dự ỏn lớn, phức tạp để kiểm tra tớnh vững chắc về hiệu quả tài chớnh của djw ỏn đầu tư. Vỡ vậy, đõy là một phương phỏp phổ biến được dựng trong hệ thống Ngõn hàng hiện nay và là một nội dung khụng thể thiếu trong bỏo cỏo thẩm định.
Mục đớch của phương phỏp này là tỡm ra cỏc yếu tố nhạy cảm, cú ảnh hướng đến chỉ tiờu của dự ỏn chủ yếu là cỏc chỉ tiờu tài chớnh trong điều kiện cú biến độngg nghịch chiều của cỏc yếu tố cú liờn quan như: sản lượng đạt thấp hơn dự kiến, chi phớ xăng dầu tăng đột biến, nhu cầu thị trường giảm, chớnh sỏch của Nhà nước cú sự thay đổi… Trờn cơ sở đú, khảo sỏt sự thay đổi của cac chỉ tiờu chủ yếu như giỏ trị hiện tại rũng NPV, hệ số hoàn vốn nội bộ IRR, thời gian thu hồi vốn T, … Sau đú, kết luận về tớnh vững chắc và ổn định của dự ỏn, làm cơ sở cho việc đề ra cỏc phương ỏn quản lý và đề phũng rủi ro, đảm bảo tớnh khả thi của dự ỏn.
6.2.4. Phương phỏp dự bỏo
Phương phỏp này sử dụng cỏc số liệu dự bỏo, điều tra hệ thống để kiểm tra cỏc nhõn tố cso ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả, tớnh khả thi của dự ỏn: cung cầu của sản phẩm của dự ỏn trờn thị trường, giỏ chả, chất lượng cụng nghệ thiết bị, nguyờn vật liệu… Để vận dụng tốt phương phỏp này, yờu cầu cỏn bộ thẩm định phải cú kỹ năng tổng hợp dữ liệu từ điều tra trực tiếp, giỏn tiếp hay từ cỏc phương tiện thụng tin đại chỳng, quy hoạch ngành, địa phương… Sau đú, phải dựng cỏc phương phỏp thống kờ như mụ hỡnh hồi quy tương quan, mụ hỡnh hệ số co dón cầu… hay phương phỏp lấy ý kiến chuyờn gia. Phương phỏp này nếu sử dụng tốt sẽ đem lại mức độ chuẩn xỏc cao cho kết quả thẩm định. Phương phỏp dự bỏo cú thể được sử dụng tương tự như phương phỏp phõn tớch độ nhạy nhưng phương phỏp này dựa trờn cỏc giả định khỏch quan hơn và khoa học hơn.
6.2.5. Phương phỏp triệt tiờu rủi ro
Quỏ trỡnh hỡnh thành một dự ỏn đầu tư thường sử dụng cỏc dữ liệu được xõy dựng dựa trờn cỏc giả định tương lai, do vậy khi tiến hành thực hiện dự ỏn cú thể sẽ phỏt sinh nhiều rủi ro khụng lường trước được. Vỡ vậy, trong quỏ trỡnh phõn tớch, đỏnh giỏ dự ỏn cần xem xột đến cỏc yếu tố rủi ro cú thể xẩy ra. Trong trường hợp rủi ro phỏt sinh mà dự ỏn vẫn hiệu quả điều đú cho thấy dự ỏn cú độ an toàn cao và ngược lại, cần phải cú cỏc biện phỏp phũng ngừa, hạn chế, phõn tỏn rủi ro.
Trong một ngõn hàng, việc nhận diện rủi ro một phần phụ thuộc vào khả năng của cỏn bộ thẩm định, một phần sẽ được thực hiện thụng qua hệ thống xếp hạng rủi ro tớn dụng của ngõn hàng đú như hệ thống chấm điểm tớn dụng và xếp hạng khỏch hàng .Một hệ thống xếp hạng rủi ro tớn dụng được xõy dựng tốt sẽ là cụng cụ hữu hiệu giỳp phõn biệt mức độ rủi ro giữa cỏc nhúm khỏch hàng và giỳp ngõn hàng xỏc định chớnh xỏc hơn về tớnh chất cỏc khoản cho vay và lập quỹ dự phũng rủi ro phự hợp với từng loại hỡnh cho vay.
Thẩm định dự ỏn đầu tư là phần khụng thể thiếu trong quy trỡnh nghiệp vụ cho vay của Ngõn hàng và đõy cũng là cụng đoạn khỏ phức tạp đũi hỏi kiến thức tổng hợp và chuyờn sõu, kinh nghiệm và sự nhạy cảm nghề nghiệp của cỏn bộ thẩm định. Cỏc dự ỏn đầu tư thường cú quy mụ lớn và thời gian kộo dài, do đú việc thẩm định trước khi cho vay là một cụng việc đũi hỏi một quy trỡnh chặt chẽ. Ngõn hàng ĐT&PT BN là một chi nhỏnh rất coi trọng khõu thẩm định trước khi cho vay, luụn tuõn thủ theo cỏc bước trong quy trỡnh thẩm định của Ngõn hàng ĐT&PT Việt Nam, gồm cỏc bước sau:
Cỏc bước chớnh thực hiện thẩm định dự ỏn đầu tư:
Bước 1: Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ dự ỏn xin vay vốn: nếu hồ sơ vay vốn chưa đủ cơ sở để thẩm định thỡ chuyển lại để cỏn bộ tớn dụng hướng dẫn khỏch hàng hoàn chỉnh, bổ sung hồ sơ; nếu đó đầy đủ cơ sở thẩm định thỡ ký giao nhận hồ sơ, vào sổ theo dừi và giao hồ sơ cho cỏn bộ trực tiếp thẩm định.
Bước 2: Trờn cơ sở đối chiếu cỏc quy định, thụng tin cú liờn quan và cỏc nội dung yờu cầu ( hoặc tham khảo ) được quy định tai cỏc hướng dẫn thuộc Quy trỡnh, Cỏn bộ thẩm định tổ chức xem xột, thẩm định dự ỏn đầu tư và khỏch hàng xin vay vốn. Nếu cần thiết, đề nghị cỏn bộ tớn dụng hoặc khỏch hàng bổ sung hồ sơ hoặc giải trỡnh rừ thờm.
Bước 3: Cỏn bộ thẩm định lập bỏo cỏo thẩm định dự ỏn, trỡnh trưởng phũng thẩm định xem xột.
Bước 4: Trưởng phũng thẩm định kiểm tra, kiểm soỏt về nghiệp vụ, thụng qua hoặc yờu cầu cỏn bộ thẩm định chỉnh sửa, làm rừ cỏc nội dung.
Bước 5: Cỏn bộ thẩm định hoàn chỉnh nội dung bỏo cỏo thẩm định, trỡnh trưởng phũng thẩm định ký thụng qua, lưu hồ sơ, tài liệu cần thiết và gửi trả hồ sơ kốm bỏo cỏo thẩm định cho phũng tớn dụng.
Phũng Tớn Dụng Cỏn bộ thẩm định Trưởng Phũng thẩm định
Tiếp nhận hồ sơ Đưa yờu cầu, giao
hồ sơ vay vốn Kiểm tra sơ bộ hồ sơ Nhận hồ sơ để thẩm định Bổ sung, giải trỡnh Thẩm định Lập bỏo cỏo thẩm định Kiểm tra, kiểm soỏt Chưa đủ điều kiện thẩm định
Chưa
(adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});