Tổng dư nợ bình quân
4.2.7.Tuân thủ nguyên tắc thẩm định đối với dự án xin vay vốn.
Việc mở rộng tín dụng là cần thiết để mở rộng hoạt động kinh doanh của chi nhánh. Song vấn đề chất lượng tín dụng mới có ý nghĩa quyết định sự tồn tại và phát triển của Chi nhánh. Nếu Chi nhánh gia tăng khối lượng tín dụng mà không qua tâm đến chất lượng tín dụng thì chẳng khác nào cho vay mà không thu hồi nợ. Chất lượng tín dụng là kết quả các khoản tín dụng được thực hiện trọn vẹn, người vay thực hiện đúng các cam kết vay tiền, ngân hàng thu được gốc và lãi đúng hạn.
Trên thực tế, trong quan hệ tín dụng thì quyền cho vay là ở chi nhánh, còn quyền trả nợ lại ở người vay. Do đó, khi chi nhánh đã quyết địnhvà khoản vay đã được thực hiện thì việc thu hồi vốn lại phụ thuộc vào người vay hay nói đúng hơn là phụ thuộc vào chính kết quả sử dụng vốn vay. Như vậy, trong quan hệ tín dụng, việc cho vay hoàn toàn đơn giản vì nó phụ thuộc vào quyền quyết định của chi nhánh, còn việc thu nợ sẽ khó khăn hơn vì nó phụ thuộc vào khả năng thực hiện các cam kết nghĩa vụ trả nợ của người vay. Vì vậy, khâu thẩm định dự án cho vay là rất quan trọng, đòi hỏi cán bộ tín dụng phải tuân thủ các nguyên tắc, nội dung cơ bản của việc thẩm định khi cho vay. Tuỳ từng khoản vay cụ thể mà Ngân hàng có nội dung và phương pháp phân tích thẩm định phù hợp, thường thì việc thẩm định tập trung vào những vấn đề sau:
Thứ nhất, thẩm định về phương diện thị trường: phân tích khả năng tiêu
thụ sản phẩm, giá cả, quy cách phẩm chất, mẫu mã, thị hiếu của người tiêu dùng. Xem các hợp đồng bao tiêu sản phẩm về số lượng, chủng loại, giá cả thời hạn và phương thức thanh toán.
Thứ hai, thẩm định về phương diện kỹ thuật: xem quy mô dự án có phù
hợp với năng lực tiêu thụ sản phẩm hay không, khả năng cung cấp nguyên vật liệu, năng lực quản lý của doanh nghiệp. Xem xét mặt công nghệ của thiết bị để đưa ra các phương án nhằm chọn được công nghệ tối ưu. Thẩm định về mặt công suất, chủng loại, danh mục của thiết bị dây chuyền sản xuất và năng lực hiện có của doanh nghiệp so với quy mô của dự án.
Thứ ba, thẩm định tính khả thi của dự án về nội dung kinh tế, tài chính:
đây là yếu tố quyết định trực tiếp đến việc lựa chọn các sự án đầu tư. Ngân hàng có thể sử dụng các chỉ tiêu về khả năng thanh toán, năng lực hoạt động, khả năng sinh lời... hoặc phân tích tính khả thi của dự án bằng các chi tiêu giá trị
hiện tại thuần, tỷ suất doanh lợi nội bộ, xem xét độ nhạy bén của dự án đầu tư. Nguồn trả nợ sẽ là tốt nhất nếu thu được từ dự án nhưng Ngân hàng cũng nên tính đến khả năng trong thời gian đầu tư, khi dự án chưa thu được lợi nhuận thì doanh nghiệp có nguồn thu nào khác bù vào không.
Chương 5: