Là chỉ tiêu phản ánh chất lượng hoạt động tín dụng của một NH, nó phản ánh các khoản nợ khi đến hạn mà KH không trả cho NH mà không có nguyên nhân nào cụ thê, hợp lý. Khi đó NH sẽ chuyển các khoản nợ từ tài khoản dư nợ sang tài khoản nợ quá hạn. Nợ quá hạn là một vấn đề mà hầu như NHTM nào cũng quan tâm phân tích, nó là chỉ số để đánh giá hiệu quả tín dụng mà các NH đầu tư. Nếu có nợ quá hạn lớn rất có thể rủi ro cho NH là đi đến phá sản. Bởi vì nguồn vốn tự có của NH không đủ đáp ứng đầu tư tín dụng do đó ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của NH. Vì thế mà nợ quá hạn là một vấn đề hết sức quan trọng có liên quan đến sự tồn tại của NH.
1.8.4.1 Tinh hình nợ quá hạn theo thành phần kinh tế
Bảng 2.6: NQH theo thành phần KT tại Vietbank Đầm Sen (2011 - 2012) ĐVT :Triệu đồng Chỉ tiêu 2011 Tỷ lệ% 2012 Tỷ lệ% Chênh lệch2012/2011 % Nợ quá hạn quốc doanh 933 59.96 1,829 75.30 896 96.03 Nợ quá hạn ngoài quốc doanh 623 40.04 600 24.70 (23) (3.70) Tổng nợ quá hạn 1,556 100 2,496 100 873 56.11
(Nguồn: Báo cáo thường niên Vietbank Đầm Sen (2011 - 2012))
Biểu đồ 2.7: NQH theo thành phần KT tại Vietbank Đầm Sen (2011 - 2012)
Nợ quá hạn quốc doanh cao hơn ngoài quốc doanh. Năm 2011, nợ quá hạn quốc doanh đạt 59.96%, ngoài quốc doanh đạt 40.04%. Năm 2012, nợ quá hạn quốc doanh đạt 75.30%, ngoài quốc doanh đạt 24.70% trong tổng nợ quá hạn. Nguyên nhân là do các DN quốc doanh hoạt đông không hiệu quả dẫn đến khả năng trả nợ kém, không đúng thời hạn.
1.8.4.2 Tình hình nợ quá hạn theo thể loại cho vay
Bảng 2.8: NQH theo thể loại cho vay tại Vietbank Đầm Sen (2011 - 2012)
ĐVT :Triệu đồng Chỉ tiêu 2011 Tỷ lệ% 2012 Tỷ lệ% 2012/2011 Chênh lệch % Nợ quá hạn ngắn hạn 1,156 78.53 2,084 85.80 928 80.28 Nợ quá hạn trung và dài hạn 400 21.47 345 14.20 (55) (13.75) Tổng nợ quá hạn 1,556 100 2,496 100 873 56.11
(Nguồn: Báo cáo thường niên Vietbank Đầm Sen (2011 - 2012))
Biểu đồ 2.9 :NQH theo thể loại cho vay tại Vietbank Đầm Sen (2011 - 2012)
Theo số liệu, năm 2011 nợ quá hạn là 1,556 triệu đồng. Sang năm 2012 nợ quá hạn là 2,429 triệu đồng, tăng 873 triệu đồng so với năm 2011, tương ứng 56.11%. Trong đó nợ quá hạn ngắn hạn năm 2012 tãng còn nợ quá hạn trung dài hạn giảm.
Xét theo thời gian của khoản cho vay thì nợ quá hạn của CN thường tập trung vào khối tín dụng ngắn hạn, nợ quá hạn của khoản vay trung dài hạn chiếm tỷ trọng nhỏ hơn. Qua 2 năm, tình hình nợ tín dụng của CN tập trung phần lớn và giữ cho vay ngắn hạn, ít các dự án trung và dài hạn được xét duyệt cho vay.
1.8.4.3 Nguyên nhân nợ quá hạn
Qua nghiên cứu xem xét có thể thấy bao gồm cả 2 loại: Nguyên nhân chủ quan và khách quan, nghĩa là thuộc về Ngân Hàng và các Khách Hàng của NH cùng với các nguyên nhân khác.
❖Nguyên nhân chủ quan :
Về Doanh nghiệp
Sử dụng vốn sai mục đích, không có thiện chí trong việc trả nợ.
Hoạt động kinh doanh không được quản lý tốt dẫn đến nhiều vấn đề nghiêm trọng, thiếu thông tin tài chính, không có kế hoạch kinh doanh được triển khai, các sản phẩm không có sự gắn kết.
Các báo cáo tài chính của khách hàng cung cấp không tuân thủ các chế độ hạch toán kế toán Việt Nam, thói quen không ghi chép đầy đủ, chính xác, rõ ràng.
KH không có thiện chí trả nợ mặc dù hoạt động kinh doanh có hiệu quả, làm mất uy tín trong kinh doanh
Hoạt động kinh doanh không thuận lợi
Nguồn hoàn trả chính từ thu nhập cơ bản bị mất hoặc suy giảm do mất việc
Cá nhân KH gặp nhiều chuyện bất thường trong cuộc sống.
Đạo đức cá nhân không tốt: cố tình lừa NH.
Về Ngân hàng
Áp lực công việc cường độ cao, quy mô hoạt động của CN còn hạn chế.
Quy trình thẩm định thiếu thông tin, thiếu các chuẩn mực so sánh để đưa ra kết luận.
Nguồn cung cấp thông tin: Rất khó kiểm chứng được toàn bộ những thông tin KH cung cấp.
❖Nguyên nhân khách quan:
Môi trường KT của Việt Nam chưa lành mạnh (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Môi trường pháp lý không thuận lợi
Do hiệu lực của Cơ quan Nhà nước chưa cao
Những rủi ro như: Thiên tai, dịch bệnh...
1.9 Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của NHTM CP Vietbank – PGD ĐẦM SEN
Lợi nhuận và rủi ro là 2 yếu tố đi song song với nhau trong quá trình kinh doanh hoạt động của NHTM. Để tồn tại và đứng vững trong lĩnh vực NH, các NHTM phải đối phó với nhiều vấn đề, đặc biệt là hiện nay Ngân Hàng Nhà Nước bắt buộc tỷ lệ dự trữ tại các NHTM tăng gây khó khăn cản trở cho NH trong quá trình cho vay và NH phải tích cực hơn nữa trong quá trình HĐV từ KH.
Bảng3.1:Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động TD tại Vietbank Đầm sen(2011 -2012)
Chỉ tiêu Đơn vị tính 2011 2012
Tổng nguồn vốn Triệu đồng 808,531 1,233,671
vốn huy động Triệu đồng 220,964 433,195
Doanh số cho vay Triệu đồng 378,850 674,406
Dự rợ Cuối kỳ Triệu đồng 432,489 760,344 Nợ quá hạn Triệu đồng 1,556 2,429 Vốn huy động / Tổng nguồn vốn % 27,33 35.11 Dư nợ / Tồng nguồn vốn % 53.49 61.63 Dư nợ / Vốn huy động % 195.73 175.52 Nợ quá hạn / Tổng dư nợ % 0.36 0.32
(Nguồn: Báo cáo thường niên Vietbank Đầm Sen (2011 - 2012)) • Vốn huy động
Vốn huy động là nguồn vốn chủ yếu cho hoạt động kinh doanh của NH Huy động năm 2011 đạt 220,964 triệu đồng, năm 2012 đạt 433,195 triệu đồng. Như vậy, nguồn vốn huy động của Vietbank Đầm Sen đã tăng qua 2 năm. Điều này chứng tỏ công tác huy động vốn của CN rất tốt, CN đã đưa ra được các sản phẩm HĐV thu hút KH vớí chính sách lãi suất hấp dẫn và càng ngày CN càng được người dân biết đến.
• Doanh số cho vay
Doanh số cho vay năm 2011 đạt 378,850 triệu đồng, năm 2012 đạt 674,406 triệu đồng. Năm 2011 tăng mạnh so với năm 2002. Chứng tỏ CN đã tạo được lòng tin và uy tín cho KH. Doanh số cho vay tăng đã góp phần tăng hiệu quả tín dụng.
• Doanh số thu nợ
Doanh số thu nợ năm 2011 đạt 286,014 triệu đồng, năm 2012 đạt 496,040 triệu đồng. Năm 2012 tăng mạnh so với năm 2011.Chứng tỏ công tác thu nợ của CN khá tốt, CN đã thực hiện nghiêm túc, nghiên cứu tìm hiểu và theo dõi hoạt động kinh doanh của KH để thu hồi nợ đúng hạn. Như vậy công tác thu nợ và quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng của CN rất tốt.
Dư nợ cuối kỳ năm 2011 đạt 432,489 triệu đồng, năm 2012 đạt 760,344 triệu đồng, Năm 2012 tăng so với năm 2011.Tuy công tác thu nợ khá tốt nhưng CN không tránh khỏi dư nợ cuối kỳ qua 2 năm tăng. Lý do là CN mới bước vào hoạt động năm 2011 nên vấn đề nợ cuối kỳ là điều hiển nhiên, do một số dự án cho vay kéo dài. Tuy nhiên, dư nợ tăng thể hiện quy mô tín dụng NH không ngừng tăng lên.
• Nợ quá hạn
Nợ quá hạn năm 2011 đạt 1,556 triệu đồng, năm 2012 đạt 2,429 triệu đồng. Năm 2012 tăng so với năm 2011.Nợ quá hạn của CN tăng là do CN cho khối DN quốc doanh vay. DN quốc doanh vừa hoạt động không hiệu quả vừa khó khăn trong công tác trả nợ ,việc thu hồi nợ từ các DNNN này rất là khó, dẫn đến phải chuyển sang nợ quá hạn.
• Vốn huy động / Tổng nguồn vốn
Chỉ tiêu này cho ta biết khả nâng HĐV đáp ứng được bao nhiêu phần trăm cho nguồn vốn hoạt động của NH. Theo bảng kêt quả trên, thấy tỷ lệ vốn huy động trên tổng nguồn vồn có xu hướng tăng, từ 27.33% năm 2011 lên 35.11% năm 2012.
Thông thường một NH hoạt động tốt thì tỷ số này đạt từ 70% - 80% trong tổng nguồn vốn của NH. Vì vậy kết quả trong 2 năm qua CN vẫn còn thấp, và trong thời gian tới CN cần cố gắng để nâng cao thêm nguồn vốn huy động. CN cần có những chính sách HĐV đạt hiệu quả: Lãi suất huy động vốn cao, chương trình rút thăm trúng thưởng, hình thức khuyến mãi hấp dẫn...
• Dư nợ / Tổng nguồn vốn
Chỉ tiêu này phản ánh chính sách tín dụng cùa NH có tập trung vào tín dụng hay không. Nói cách khác, chỉ tiêu này cho biết tỷ trọng đầu tư vào tín dụng chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng nguồn vốn sứ dụng của NH.Tuy nhiên, chỉ tiêu này quá cao cũng không tốt khi đánh giá khả năng cho vay của NH, nếu chỉ tiêu này lớn nghĩa là NH đã sử dụng gần như toàn bộ nguồn vốn để cho vay, do đó rủi ro về tín
dụng sẽ rất cao khi KH không đủ khả năng thanh toán. Ngược lại nếu chỉ tiêu này quá thấp thì NH sẽ không còn là cầu nối trung gian giữa người thừa vốn và người thiếu vốn.
Trong 2 năm, ta thấy tỷ lệ dư nợ trên tổng nguồn vốn như sau: Năm 2011 là 53.49%, năm 2012 tăng lên là 61.63%. Trong bảng kết quả cho thấy hiệu quả sử dụng vốn đầu tư vào tín dụng của NH chưa cao.
• Dư nợ / vốn huy động
Từ bảng kết quả cho thấy chỉ tiêu dư nợ trên vốn huy động cúa CN giảm qua 2 năm, đạt 195.73% năm 2011 và 175.52% năm 2012, nhưng đều lớn hơn 100%, điều này thể hiện vốn huy động của CN đã được tập trung hết vào tín dụng. Ọua đó cũng cho thấy hoạt động tín dụng của CN ngày càng tăng và phát triển.
• Nợ quá hạn / Dư nợ (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Đây là chỉ tiêu quan trọng, phản ánh trực tiếp công tác thẩm định của NH. Nó phản ánh chất lượng tín dụng cũng như phản ánh khả năng thu hồi vốn của NH đối với KH. Theo quy định của NHNN Việt Nam, khi tỷ lệ này đạt dưới 5% thì hoạt động tín dụng được coi là hiệu quả, riêng đối với các NHTM CP như NH Vietbank, thì tỷ lệ này phải đạt dưới 3% mới được coi là hoạt động tín dụng có hiệu quả.
Chỉ tiêu nợ quá hạn trên tổng dư nợ tại CN trong 2 năm như sau: Nãm 2011 tỷ lệ này là 0,36%, hoạt động cấp tín dụng trong năm này được đánh giá là tốt. Qua năm 2012, tỷ lệ này giảm xuống là 0.32%, tỷ lệ có xu hướng giảm xuống, điều này thể hiện chất lượng tín dụng của CN đang có chiều hướng đi lên.
• Tổng nguồn vốn
Tổng nguồn vốn năm 2011 đạt 808,531 triệu đồng, năm 2012 đạt 1,233,671 triệu đồng. Tổng nguồn vốn năm 2012 tăng so với năm 2011, chứng tỏ quy mô vốn của CN đã được mở rộng để phục vụ cho hoạt động tín dụng.
1.10 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN TỪ NĂM 2013 – 2015
Ngân hàng Vietbank đã xây dựng một chiến lược phát triển chung đến năm 2015 với mục tiêu xây dựng ngân hàng Vietbank thành một ngân hàng thương mại “Đa năng, hiện đại, hoạt động kinh doanh có hiệu quả cao, an toàn, bền vững, tài chính lành mạnh” và là một trong những ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam. Để đạt được những mục tiêu đã đề ra, ngân hàng Vietbank đã có những phương hướng phát triển trong giai đoạn từ nay đến năm 2015 như sau:
Tăng cường phát triển sản phẩm dịch vụ.Giữ vững và tăng thị phần hoạt động kinh doanh đối ngoại ở các nghiệp vụ chính: thanh toán xuất nhập khẩu, kinh doanh ngoại tệ, kiều hối và thẻ thanh toán.
Mở rộng mạng lưới ở các tỉnh, thành phố địa phương. Thành lập các văn phòng đại diện, chi nhánh ngân hàng tại nước ngoài.
Đào tạo, nâng cao đội ngũ cán bộ quản lý và cán bộ nghiệp vụ.
Triển khai các hoạt động tiếp thị, chăm sóc khách hàng từ Hội sở chính cho đến các chi nhánh, thống nhất chặt chẽ giữa các phòng ban nhằm đảm bảo tính cạnh tranh với bên ngoài.
CHƯƠNG II :BÀI HỌC KINH NGHIỆM SAU ĐỢT THỰC TẬP
2.1 Đánh giá bản thân
Tôi đã thích nghi khá tốt trong môi trường công việc mới, sự quan tâm cũng như cảm tình cùa một số anh chị làm chung. Và điều quan trọng nhất là tôi học hởi được nhiều điều bổ ích từ công việc này. Môi trường công việc thực tế khác nhiều so với môi trường học tập trên giảng đường. Bên cạnh đó, qua nhiều tuần thực tập tại Vietbank, tôi đã định hình cho mình kỹ năng và phong cách làm việc của mình cho công việc tương lai.
• Những điều tôi đã học được từ quá trình thực tập nhận thức:
Biết đến khái niệm thời gian làm việc như một nhân viên thực thụ (giờ làm việc buổi sáng 7h30 đến 1lh30, buổi chiều từ 13h đến 16h30).
Tác phong ăn mặc: phải ăn mặc nghiêm túc, lịch sự ( Quần tây đen, áo sơ mi trắng, giày bít mũi).
Giao tiếp: lịch sự, nhã nhặn và thân thiện.
Tạo được những mối quan hệ mới, biết cách làm việc trong một tập thể đa dạng và năng động.
Tạo được niềm tin và mối quan hệ tốt với các nhân viên trong công ty, đồng thời, rèn luyện kỹ năng giao tiếp để có được sự tự tin trong giao tiếp.
Sử dụng tốt hầu hết các dụng cụ văn phòng.
2.2 Thuận lợi - Khó khăn2.2.1. Thuận lợi 2.2.1. Thuận lợi
Tôi đã vinh dự được thực tập tại môi trường làm việc năng động và chuyên nghiệp tại NHVNTT, với áp lực công việc cao đã tạo nhiều động lực làm việc cho tôi. Qua đó, tôi được thử sức với nhiều công việc khác nhau và từ đó tích lũy thêm kinh nghiệm thực tiễn, phục vụ cho công việc sau này. Đặc biệt, tôi thật may mắn khi được các anh chị là những người đi trước đã chỉ dẫn tận tình, tạo nhiều điều kiện phù hợp để tôi hoàn thành công việc. Bên cạnh đó, tôi đã được tiếp xúc với nhiều đối tượng KH, học hỏi thêm được cách ứng xử đa dạng.
2.2.2 Khó khăn
Tám tuần thực tập tại môi trường thực tế là một trải nghiệm quan trọng đối với bản thân tôi nói chung và với các bạn sinh viên thực tập nói chung. Nhưng vì đây là lần đầu tiếp cận với doanh nghiệp nên tôi cũng không tránh khỏi những bỡ ngỡ và thiếu xót.Những nền tảng kiến thức mà tôi được trang bị trong thời gian 2 năm đầu tiên đại học đã không được áp dụng nhiều.Nhận thấy có một sự chênh lệch lớn giữa kiến thức và thực tiễn.Còn nhiều thiếu xót trong quá trình thực tập tại môi trường doanh nghiệp.Có nhiều công việc mới cần học hỏi và làm quen đễ thành thạo.
Sau tám tuần thực tập tại Phòng kinh doanh của PGD VietBank Đầm Sen, với tất cả sự cố gắng và kiến thức đã tích lũy được, tôi đã học hỏi và quan sát công việc của mọi người xung quanh, cũng như hoàn thành tốt những công việc được giao.
Tôi đã phần nào hoàn thành những mục tiêu mả mình tự đặt ra từ những ngày đầu của quá trình thực tập, cụ thể:
Mục tiêu 1: Hoàn thành tốt đợt thực tập nhận thức.
Mục tiêu 2: Làm quen với môi trường thực tế tại.
Mục tiêu 3: Xây dựng mối quan hệ tốt với các anh chị tại Ngân hảng
Mục tiêu 4: Áp dụng các kiến thức, kĩ năng đã học vào thực tế (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Tuy chưa hoàn thiện đến mức hoàn hảo, nhưng tôi tự thấy hài lòng với những kinh nghiệm và kiến thức mà tôi được bổ sung qua đợt thực tập này.Thực tập nhận thức thật sự là một môn học đặc biệt cần thiết đối với bất kì sinh viên nào, nó đã giúp tôi định hình được công việc, cũng những kỹ năng mà tôi cần trang bị trong thời gian tới.
CHƯƠNG III : BÀI TẬP TÌNH HUỐNG