R i ro đ o đ c trong kinh doanh c a các NHTM không ph i ch do cán b qu n
lý, cán b nhân viên tín d ng c a Ngân hàng mà còn do m t s đ i t ng là nh ng khách hàng vay v n. Có th th y rõ r i ro tín d ng xu t phát t phía ng i vay v n nh sau:
- oăđ c kinh doanh: Thông th ng các HSX khi vay v n Ngân hàng đ u
ph i có các ph ng án kinh doanh c th , kh thi. Ngân hàng s xét duy t sau đó quy t
đnh có cho doanh nghi p vay v n hay không và n u cho vay thì t i đa là bao nhiêu. Trên th c t , các HSX s d ng v n sai m c đích, c ý l a đ o Ngân hàng đ chi m đo t tài s n không ít. H l p ph ng án s n xu t kinh doanh gi , gi y t th ch p c m c gi m o, đi vay nhi u Ngân hàng v i cùng m t b h s gây thi t h i l n cho Ngân hàng.
- Kh n ngăqu n lý còn h n ch : Các HSX vay ti n Ngân hàng v i m c đích
chung là đ m r ng qui mô kinh doanh. Tuy nhiên, đa s các h l i ch y u t p trung
v n đ u t vào c s v t ch t ch ít có h nào m nh d n đ i m i cung cách qu n lý,
đ u t cho b máy giám sát kinh doanh, tài chính, k toán theo đúng chu n m c. Khi
đó, quy mô kinh doanh quá l n so v i t duy qu n lý, đi u này d n đ n s phá s n c a
- Tình hình tài chính y u kém và thi u minh b ch: Trên th c t , các HSX l p
s sách k toán đ Ngân hàng xét duy t cho vay v n nhi u khi ch mang tính ch t hình
th c h n là th c ch t. Khi các cán b Ngân hàng l p các b ng phân tích tài chính c a
h d a trên s li u do các h cung c p th ng thi u tính th c t và xác th c. ây c ng là lý do vì sao Ngân hàng v n luôn xem n ng ph n tài s n th ch p nh là m t ch d a
cu i cùng đ phòng ch ng r i ro tín d ng. Cho nên trách nhi m c a các CBTD là khá
n ng n , ch m t chút sai sót có th gây thi t h i cho Ngân hàng.