2 .3 Các biện pháp hạn chế RR tín dụng áp dụng tại MHB Đồng Tháp
3.2.2 Tăng số lượng và nâng cao phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ.
cho cán bộ tín dụng .
Để nâng cao chất lượng và hạn chế rủi ro tín dụng, MHB Đồng Tháp phải tăng cường bổ sung cán bộ tín dụng ở những nơi, điạ bàn còn thiếu cán bộ tín dụng, nhằm tránh áp lực quá tải cho cán bộ tín dụng trong quá trình quản lý các khoản vay. Có đầy đủ cán bộ tín dụng việc theo dõi và đôn đốc khách hàng trả nợ kịp thời giúp khách hàng có ý thức hơn trong việc trả nợ và khoản vay có chất lượng hơn làm hạn chế nợ quá hạn phát sinh.
Bên cạnh việc đảm bảo số lượng, nâng cao chất lượng tín dụng, vấn đề nâng cao phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ tín dụng hiện nay tại MHB Đồng Tháp cũng rất cấp thiết:
Mặc dù trong thời gian qua, nguyên nhân xảy ra rủi ro tín dụng tại MHB Đồng Tháp chưa xuất phát từ phẩm chất đạo đức nghề nghiệp của cán bộ.Tuy nhiên qua theo dõi và thu thập thông tin đại chúng, thì hiện nay đạo đức của cán bộ ngân hàng, đặt biệt là cán bộ tín dụng đang xuống cấp một cách trầm trọng. Mặc dù phát sinh một vài trường hợp ở một vài nơi trong hệ thống MHB nhưng hậu quả để lại thật khó lường, mức độ thiệt hại gây ra không nhỏ, gây khó khăn trong việc xử lý sau này, làm ảnh hưởng uy tín ngân hàng.
Để hạn chế vấn đề này, trước khi phân công cán bộ làm công tác tín dụng nên lựa chọn những cán bộ có đạo đức, nhân cách và nhân thân tốt, Lãnh đạo đơn vị phải thường xuyên làm tốt công tác giáo dục tư tưởng, nâng cao đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ cán bộ: chí công vô tư, cần, kiệm ,liêm, chính, tất cả vì lợi ích chung của tổ chức. Dùng cách thực thà để phê bình và tự phê bình, để đẩy lùi những thói tham ô lãng phí, và bệnh quan liêu để cùng nhau tiến bộ. Nhằm tránh sự cấu kết giữa cán bộ tín dụng với khách hàng, gây thiệt hại cho ngân hàng.
Vì đối tượng kinh doanh của chúng ta là tiền tệ nên Ngân hàng là môi trường đòi hỏi tính liêm khiết, kỹ lưỡng, năng động, cẩn thận, chính xác. Để giải quyết vấn đề này cần có chính sách ưu đãi và quan tâm đến đời sống của cán bộ làm công tác tín dụng để tạo điều kiện cho anh em yên tâm với công việc, có cơ hội phát triển tài năng của mình.
3.2.3 Tăng cường giám sát trong và sau khi cho vay
Kiểm tra trong và sau khi giải ngân tiền vay nhằm mục đích - Phòng ngừa, tránh các rủi ro tiềm tàng.
- Phát hiện, ngăn chặn kịp thời các khoản vay có vấn đề.
- Có những biện pháp thích hợp đảm bảo việc thu hồi vốn vay.
Sau khi giải ngân cho khách hàng, cán bộ làm công tác tín dụng phải thường xuyên giám sát, kiểm tra sự biến động về tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng qua sổ sách kế toán tại ngân hàng đối chiếu với việc kiểm tra tại đơn vị.
Cần lưu ý khâu giải ngân, nếu mục đích cho vay là để mua hàng hoá, vật tư, thiết bị, máy móc, nhà xưởng… thì ngân hàng nên căn cứ vào hợp đồng mua bán, tiến độ thi công từng thời điểm mà giải ngân tương ứng. Nên giải ngân bằng chuyển khoản cho khách hàng hoặc chuyển trực tiếp cho đối tượng cần thanh toán của khách hàng, tránh giải ngân bằng tiền mặt một lần
toàn bộ giá trị khoản vay, vì như thế khách hàng có điều kiện lợi dụng món tiền sẵn có mà sử dụng cho những mục đích kinh doanh tức thời, điều này dẫn đến rủi ro cho ngân hàng.
Thực hiện kiểm tra vốn vay thường xuyên đảm bảo 3 tháng/lần đối với cho vay ngắn hạn và 6 tháng/lần đối với cho vay trung dài hạn. Kết quả kiểm tra khẳng định được ít nhất nội dung: khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích, giá trị tài sản hình thành bằng vốn vay không ít hơn giá trị đã cho vay, phù hợp với cam kết trên hợp đồng tín dụng.
Trường hợp giám sát phát hiện khoản vay có dấu hiệu rủi ro, cán bộ làm công tác tín dụng cần chủ động báo cáo trưởng/phó phòng làm công tác tín dụng tổ chức kiểm tra vốn vay đột xuất. Trường hợp điều kiện thực tế không cho phép kiểm tra vốn vay theo nội dung bản kế hoạch kiểm tra, cán bộ làm công tác tín dụng cần báo cáo lại trưởng /phó phòng làm công tác tín dụng xin ý kiến điều chỉnh thích hợp. Trường hợp khách hàng không hợp tác tạo điều kiện để kiểm tra sử dụng vốn vay, cán bộ làm công tác tín dụng cần kiên trì thuyết phục và đảm bảo thực hiện bằng được kiểm tra sử dụng vốn vay theo quy định. Do đặc thù sản xuất kinh doanh của khách hàng rất khác nhau, vì vậy để có thể kiểm tra tốt các nội dung trong hợp đồng tín dụng và tình hình thực tế, cán bộ làm công tác tín dụng cần phát huy tinh thần trách nhiệm cao, khôn khéo chủ động trong công việc nhằm lựa chọn áp dụng biện pháp kiểm tra thích hợp nhất.
3.2.4 Thực hiện chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng .
Hiện nay tại MHB Đồng Tháp, chấm điểm xếp hạn tín dụng khách hàng là phương pháp đánh giá định lượng khách quan duy nhất và cũng là một trong những điều kiện trong xét duyệt cho vay tại đơn vị . Tuy nhiên hệ thống chấm điểm tín dụng của ngân hàng tuy đã được xây dựng khá chi tiết và chính xác nhưng vẫn gặp phải rất nhiều khó khăn cho cán bộ tín dụng trong việc áp
dụng do nhiều nhân tố, trong đó chủ yếu là do số liệu cung cấp bởi khách hàng là không chính xác. Với hệ thống chấm điểm tín dụng như hiện nay, việc chấm điểm tín dụng sẽ không bao giờ có thể là công cụ duy nhất trong khâu xét duyệt cho vay, nó chỉ có thể là công cụ đóng vai trò hỗ trợ, bổ sung cho việc ra quyết định sau khi tất cả các yếu tố khác đã đạt yêu cầu.
Vì vậy, để công tác chấm điểm đạt được kết quả tốt thì cần xem xét tổng thể các chỉ tiêu về tài chính của khách hàng như vốn đầu tư của khách hàng, khả năng sinh lời trên vốn chủ sở hữu, tỷ lệ nợ phải trả trên vốn chủ sở hữu, doanh thu, tốc độ tăng trưởng doanh thu, lợi nhuận, tốc độ tăng trưởng lợi nhuận, khả năng thanh khoản, vòng quay hàng tồn kho…và các chỉ tiêu phi tài chính của khách hàng như uy tín trong giao dịch với ngân hàng, thời gian duy trì quan hệ với ngân hàng, khách hàng quan hệ với bao nhiêu tổ chức tín dụng, khả năng quản lý điều hành của khách hàng… có như vậy mới đảm bảo một phương pháp đánh giá tổng hợp, là thước đo đúng đắn và chính xác hơn để tiến tới trở thành một mô hình độc lập mang tính chất quyết định trong xét duyệt cho vay.
3.2.5 Cần có đầy đủ thông tin tín dụng và phân tích tín dụng chặt chẽ.
Nếu trong cơ chế thị trường hiện nay, hiện tượng mua đắt, bán rẻ, hàng hoá không tiêu thụ được, sự thua lỗ, phá sản thường xuyên xẩy ra với các doanh nghiệp thì trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, hiện tượng cho vay không thu hồi được nợ luôn là nỗi lo sợ của ngân hàng. Vì vậy, để hoạt động ổn định và kinh doanh có hiệu quả, giảm thiểu rủi ro, ngân hàng cần thiết phải có những thông tin chính xác, đảm bảo tính khách quan của mỗi khách hàng. Muốn vậy, ngân hàng cần phải:
- Thường xuyên trao đổi thông tin với các ngân hàng bạn đặc biệt là đối với những khách hàng có quan hệ với nhiều tổ chức tín dụng. Bên cạnh đó ngân hàng cần tham khảo thông tin trên các phương tiện thông tin đại chúng.
- Tăng cuờng cập nhật thông tin từ trung tâm phòng ngừa rủi ro như CIC của NHNN bằng cách chuyển các thông tin khách hàng về từ trung tâm mỗi ngày, cũng như thu thập thông tin về khách hàng mà Ngân hàng cần tìm hiểu. Hiện nay ngân hàng chưa chú trọng nhiều đến lĩnh vực này, cần khắc phục trong thời gian tới.
- Ngân hàng cần tiến hành phân tích tín dụng một cách chặt chẽ hơn từ khâu phân tích khách hàng như khả năng trả nợ, ý chí trả nợ, tư cách pháp nhân, lĩnh vực sản xuất kinh doanh, vốn tự có tham gia vào phương án kinh doanh, khả năng thanh toán nhanh… đến khâu giám sát và thanh lý khoản nợ, ngân hàng phải tiến hành một cách chặt chẽ thường xuyên khéo léo tránh gây cho khách hàng áp lực bị khai thác, theo dõi.
Tăng cường hệ thống thông tin. Triển khai nền tảng công nghệ hiện đại, vì công nghệ hiện đại sẽ cho phép hoàn thiện hệ thống thông tin quản lý. Ngoài ra, mảng thông tin chuyên ngành, phân tích chuyên sâu, mang tính chất dự đoán, cảnh báo (đặc biệt tập trung vào các ngành nghề có tỷ trọng dư nợ lớn) cũng sẽ được tăng cường nhằm cung cấp đầy đủ thông tin đến tận cán bộ làm công tác tín dụng.
3.2.6 Đa dạng hoá đối tượng khách hàng để phân tán rủi ro
Ngân hàng cần chủ động tiếp thị đến nhiều đối tượng khách hàng khác nhau để phân tán rủi ro tín dụng như tỷ trọng cấp tín dụng đối với khối doanh nghiệp nhà nước, khối doanh nghiệp cổ phần, khối doanh nghiệp TNHH, doanh nghiệp tư nhân, thể nhân trong toàn bộ tổng dư nợ tín dụng của ngân hàng mình. Bên cạnh đó ngân hàng có thể kết hợp lập kế hoạch về tỷ trọng cấp tín dụng đối với từng ngành nghề và lĩnh vực sản xuất kinh doanh để đảm bảo tính cân đối và phân tán rủi ro tín dụng như tỷ trọng cấp tín dụng đối với lĩnh vực đầu tư kinh doanh bất động sản, lĩnh vực sản xuất công nghiệp, lĩnh vực thương mại dịch vụ, lĩnh vực đầu tư kinh doanh chứng khoán, lĩnh vực
xây dựng, tiêu dùng cá nhân…Ngân hàng càng lập kế hoạch cụ thể và chi tiết rõ ràng cho từng lĩnh vực bao nhiêu thì sẽ góp phần kiểm soát được tình hình cấp tín dụng, từ đó hạn chế được rủi ro tín dụng.
Cần chú trọng đến các khách hàng chiến lược, tiềm năng đây là những khách hàng có chiến lược sản xuất kinh doanh rõ ràng, ban lãnh đạo của doanh nghiệp có khả năng quản trị, khả năng sử dụng vốn của doanh nghiệp tốt.
3.2.7 Trang bị máy móc, thiết bị kỹ thuật hiện đại cho ngân hàng
Ngày nay với nhịp độ phát triển kinh tế ngày càng cao, xã hội ngày
càng văn minh, khoa học kỹ thuật – công nghệ thông tin cũng phát triển một
cách nhanh chóng. Do đó, trang bị kỹ thuật cho ngân hàng cũng phải hiện đại,
máy vi tính, máy rút tiền, đếm tiền, soi tiền, ép tiền… đã tiết kiệm rất nhiều
công sức và thời gian lao động, có hiệu quả rõ rệt, kịp thời nhanh chóng và
chính xác. Từ đó thu hút được nhiều khách hàng có tiềm năng.
Trang bị máy móc hiện đại cho ngân hàng là góp phần hỗ trợ hoạt động kinh doanh một cách có hiệu quả và tiết kiệm được nhiều thời gian. Hơn nữa với công nghệ thông tin hiện đại, cán bộ làm công tác tín dụng có thể ngồi tại chỗ mà vẫn thu thập được nhiều thông tin khách hàng thông qua các hệ thống thông tin điện tử. Những thông tin này đôi khi giúp cho cán bộ làm công tác tín dụng phát hiện ra được những rủi ro tiềm ẩn của khách hàng.
3.3 CÁC KIẾN NGHỊ .
3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL
1) Xây dựng chiến lược chính sách kinh doanh riêng biệt phù hợp với lợi thế của MHB, xây dựng danh mục đầu tư, giá trị cấp tín dụng tối đa đối với từng ngành, từng lĩnh vực để các MHB Đồng Tháp có định hướng cấp tín dụng cụ thể. Thành lập riêng khối tín dụng Doanh nghiệp, thể nhân riêng biệt tại các chi nhánh để từng bước chuyên môn hóa trong công việc.
2) Kiến nghị chính phủ và các bộ ngành có liên quan về những bất cập trong văn bản pháp lý, qui định, hướng dẫn,… là cơ sở cho việc xử lý nợ có vấn đề để bổ sung, điều chỉnh cho phù hợp với thực tế phát sinh.
3) Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm toán nội bộ trong việc quản lý và xử lý nợ xấu, làm rõ trách nhiệm làm phát sinh nợ xấu, đặc biệt là các khoản nợ do nguyên nhân chủ quan để có hướng xử lý.
4) NH MHB cần xây dựng chính sách đào tạo nghiệp vụ mới cho cán bộ bằng cách: đãi ngộ trực tiếp cán bộ làm công tác tín dụng, khuyến khích các cán bộ đã và đang theo học trên đại học; cử cán bộ đi học, thường xuyên mở những lớp trao đổi kinh nghiệm học tập lẫn nhau…
3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Việt Nam
(1) Tăng cường hoạt động thanh tra và đánh giá an toàn đối với hệ thống ngân hàng thương mại .
Hoạt động thanh tra giám sát là một trong những hoạt động cơ bản của ngân hàng Trung Ương đồng thời có vai trò thiết yếu trong việc phát hiện ra các dấu hiệu, ngăn chặn và xử lý rủi ro tín dụng của hệ thống ngân hàng thương mại, thông qua vai trò thanh tra tại chỗ và giám sát từ xa. Mặc dù có những chuyển đổi tích cực, nhưng vị thế và các công cụ của hoạt động thanh tra giám sát hệ thống ngân hàng cũng còn khoảng cách so với nhiệm vụ đặt ra. Do đó cần củng cố và hoàn thiện hoạt động này để có những thay đổi triệt để trong hoạt động thanh tra và giám sát tính an toàn đối với các ngân hàng thương mại.
Tăng cường tính chặt chẽ và cụ thể trong việc xử lý bằng pháp luật những vi phạm phát sinh. Hoạt động thanh tra tại chỗ sẽ nâng cao hiệu lực do việc xử lý các vi phạm dựa trên các khuôn khổ rõ ràng, minh bạch, giảm được tình trạng né tránh xử lý hoặc thiếu cơ sở để áp dụng các chế tài cần thiết. Khi đó
các ngân hàng thương mại có được những cảnh báo ở mức phù hợp để điều chỉnh hoạt động có thể tiềm tàng nhiều rủi ro của mình.
Hoàn thiện các mô hình phân tích an toàn hoạt động ngân hàng thông qua giám sát từ xa. Việc phân tích các biến động của thị trường sẽ được gắn kết với các ngân hàng thương mại. Do vậy, sẽ phản ảnh một cách chính xác hơn mức độ an toàn thực chất thể hiện qua kết hợp của các chỉ tiêu tài chính được lựa chọn để phân tích đánh giá.
(2) Phát huy vai trò kiểm toán, kiểm soát
NHNN cần tăng cường hoạt động thanh tra, kiểm toán trong ngân hàng để đảm bảo tính đúng đắn khách quan, an toàn trong hoạt động của từng nghiệp vụ.
Cần nghiêm túc thực hiện việc kiểm toán, vì hoạt động kiểm toán hiện nay chưa phát triển mạnh, pháp lệnh kế toán chưa đủ hiệu lực buộc tất cả các doanh nghiệp thực hiện chế độ kiểm toán hàng năm. Do vậy, để hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng, NHNN nên quy định bắt buộc những doanh nghiệp có khoản vay lớn phải kiểm toán tất cả các báo cáo tài chính.
Trong nội bộ ngân hàng, nên lập kế hoạch kiểm toán nội bộ vì hoạt động kiểm toán phát triển sẽ tạo điều kiện thuận lợi làm tăng chất lượng hoạt động của ngân hàng mình và vạch ra những dấu hiệu rủi ro ngay từ ban đầu.
(3) Xây dựng và hoàn thiện các định chế về các công cụ bảo hiểm tín dụng
Giải pháp này có tác dụng đối với việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng. Hiện tại các định chế thuộc dạng này tại Việt Nam còn rất sơ khai, mới chỉ thực hiện được hoạt động của bảo hiểm tiền gởi. Ngay cả trong hoạt động bảo hiểm tiền gởi, chức năng và hoạt động cũng còn chưa thực sự phát huy được do chưa có sự phối hợp đồng bộ trong toàn hệ thống cũng như những
