Ngoài một số chỉ tiêu cơ bản phản ánh nêu trên, khi đánh giá việc phát triển cho vay của một ngân hàng, người ta còn sử dụng một số chỉ tiêu như:
- Các hình thức cho vay đối với DNN&V: việc đa dạng hóa các sản phẩm, phương thức cho vay để đáp ứng phù hợp với nhu cầu thực tế của các doanh nghiệp.
- Các loại hình DNN&V mà ngân hàng cho vay: DNN&V tồn tại dưới các loại hình là công ty cổ phần, công ty hợp danh, công ty TNHH, doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp tư nhân, hợp tác xã... Ngân hàng có thể mở rộng cho vay đến mọi loại hình doanh nghiệp chứ không chỉ nên tập trung vào những doanh nghiệp nhà nước.
- Các ngành nghề hoạt động của DNN&V mà ngân hàng cho vay: DNN&V hoạt động trên nhiều lĩnh vực: công nghiệp, nông nghiệp, thương mại, dịch vụ... Xem xét trên từng thời kỳ khác nhau, ngân hàng có thể ra quyết định có nên phát triển cho vay với các lĩnh vực hoạt động nào của DNN&V.
- Ngoài ra, một số chỉ tiêu phản ánh chất lượng cho vay khác như: tỷ lệ dư nợ cho vay có bảo đảm bằng tài sản trong tổng dư nợ; hiệu suất sử dụng vốn vay (tổng dư nợ/tổng vốn huy động), tỷ lệ vốn vay sử dụng sai mục đích, hiệu quả sử dụng vốn, ... Các chỉ tiêu này góp phần phản ánh một cách toàn diện chất lượng cho vay của ngân hàng.
1.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến việc phát triển cho vay đối với DNN&V 1.4.1. Các nhân tố khách quan
- Tình hình kinh tế- chính trị trong và ngoài nước
Chu kỳ kinh tế có tác động đến hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay nói riêng cũng như hoạt động kinh doanh của DNN&V. Khi nền kinh tế tăng trưởng và ổn định thì nhu cầu cho vay của DNN&V cũng ổn định, ngân hàng có khả năng phát triển cho vay, độ rủi ro có thể giảm đi và ngược lại. Trong thời kỳ nền kinh tế khu vực bị suy thoái và khủng hoảng, khả năng chống đỡ khó khăn của DNN&V không lớn, hệ quả sẽ là tỷ lệ nợ xấu cao, chất lượng cho vay giảm sút…
Môi trường chính trị cũng ảnh hưởng không ít đến hoạt động của ngân hàng cũng như hoạt động của các doanh nghiệp. Trong một môi trường chính trị ổn định, các DNN&V sẽ yên tâm sản xuất kinh doanh và có khả năng mở rộng sản xuất và tăng nhu cầu vay vốn.
Như vậy nếu môi trường kinh tế- chính trị lành mạnh làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh của DNN&V phát triển từ đó góp phần mở rộng cho vay và nâng cao chất lượng cho vay ngân hàng.
- Môi trường pháp lý: Yếu tố pháp lý là một vấn đề khá quan trọng trong việc phát triển cho vay của các NHTM đối với DNN&V. Một hệ thống pháp luật đầy đủ, đồng bộ, thống nhất với các văn bản pháp luật điều chỉnh hoạt động cho vay sẽ thực sự giúp ích cho các ngân hàng có cơ sở tiến hành hoạt động. Chỉ có trong điều kiện các chủ thể tham gia quan hệ tín dụng tuân thủ pháp luật một cách nghiêm chỉnh thì quan hệ tín dụng mới đem lại lợi ích cho cả hai, và chất lượng cho vay mới được đảm bảo.
Ngoài ra, những chủ trương, chính sách của Chính phủ, của NHNN về hoạt động cho vay, về tăng trưởng cho vay chung của ngành ngân hàng cũng tác động trực tiếp đến việc phát triển cho vay của các NHTM. Mặt khác, các chính sách như chính sách hỗ trợ đối với DNV&N, chính sách tiền tệ, chính sách xuất - nhập khẩu, chính sách thuế… nếu không hợp lý sẽ gây khó khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và gián tiếp làm giảm chất lượng cho vay của ngân hàng.
- Nhân tố văn hóa- xã hội: Yếu tố văn hóa xã hội tác động đến tư cách đạo đức của người đi vay. Một đặc trưng cơ bản của cho vay là được xác lập trên cơ sở lòng tin. Những khách hàng cố tình gian lận không muốn trả nợ hoặc không có khả năng trả nợ dẫn đến rủi ro tín dụng cho ngân hàng. Vì vậy, đạo đức của người đi vay là cơ sở cho ngân hàng tiếp tục phát triển cho vay đối với khách hàng.
- Các nhân tố thuộc về phía DNN&V:
Nhu cầu vay vốn: Đây là nhân tố quyết định sự thành công của việc phát triển cho vay về mặt số lượng. Nhu cầu vay vốn của các DNN&V tập trung ở một số mặt: để thay đổi công nghệ, máy móc thiết bị; để mua vật tư, hàng hóa dữ trữ cho sản xuất kinh doanh; để phát triển nguồn nhân lực...
Năng lực tài chính nội tại: Năng lực tài chính của DNN&V là yếu tố hàng đầu ngân hàng xem xét khi quyết định cho vay với các doanh nghiệp. Năng lực tài chính thể hiện ở vốn tự có và tỷ lệ vốn tự có trong tổng nguồn vốn mà doanh nghiệp đang sử dụng. Vấn đề tài chính của các DNN&V vẫn còn nhiều bất cập gây khó khăn cho ngân hàng trong quá trình thẩm định, đánh giá về năng lực tài chính thực sự của khách hàng.
điều hành công ty của mình đi đúng hướng, đưa ra những quyết định chính xác, kinh doanh có lãi và tạo ra nguồn trả nợ đúng hạn cho ngân hàng. Đây là một nhân tố ảnh hưởng đến việc phát triển cho vay đối với đối tượng DNN&V.
Thông tin về DNV&N: chủ yếu được thể hiện qua các loại báo cáo tài chính như: Bảng cân đối kế toán, thuyết minh báo cáo tài chính, bảng kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh…Đây là nguồn thông tin chủ yếu mà các NHTM thu thập ban đầu về phía khách hàng. Tuy nhiên, hiện nay cho thấy DNV&N còn nhiều hạn chế về vấn đề này.