- Phiếu xuất kho công cụ dụng cụ., vật liệu -Mẫu chứng từ tại công ty
(1) (Mẫu số 02 - Mẫu phiếu chi tại Công Ty Cổ Phần Thương Mại Thiệu Yên
Đơn vị : Công ty CP thương mại Thiệu Yên Mẫu số: 01-TT
Địa chỉ : TT Quán Lào-Yên Định-Thanh Hóa (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ- BTC
Ngày 20/03/2006 của bộ trưởng BTC)
PHIẾU CHI Quyển số... .Ngày 08 tháng 11năm 2011
Số....123.... Nợ: ...641...
Có :...111...
Hương...
Địa chỉ:...Khu 3-Thị Trấn -Quán Lào -Yên Định -Thanh Hóa...
Lý do nộp: ...Nộp tiền chi phí bán hàng và vận chuyển...
Số tiền: ...551.215.215..(Viết bằng chữ)...Năm trăm năm mươi mốt triệu, hai
trăm mười lăm nghìn, hai trăm mười lăm
đồng...
Kèm theo:...chứng từ
gốc...
Giám đốc Kế toán trưởng Người nhận tiền Người lập phiếu Thủ quỹ
(ký, họ tên, đóng dấu) (kí, họ tên) (kí, họ tên) (kí, họ tên) (kí, họ tên)
Tấn Hải Tình Mai Phương
Trịnh Xuân Tấn Nguyễn Ngọc Hải Lê thị Tình Ngô thị Mai Lê thịPhương
(2) (Mẫu số 02 - Mẫu phiếu chi tại Công Ty Cổ Phần Thương Mại Thiệu Yên
Đơn vị : công ty CP thương mại Thiệu Yên Mẫu số: 01-TT
Bộ phận : (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ- BTC
Ngày 20/03/2006 của bộ trưởng BTC)
PHIẾU CHI Quyển số... .Ngày 08 tháng 11năm 2011
Nợ: ...641... Có :...111...
Họ tên người nhận tiền : ...Lê Thi
Hương...
Địa chỉ:...Khu 3-Thị Trấn -Quán Lào -Yên Định -Thanh Hóa...
Lý do nộp: ...chi phí vận chuyển các đơn vị...
Số tiền: ...158.427.659..(Viết bằng chữ)...Một trăm năm tám triệu, bốn trăm (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
hai bảy nghìn, sáu trăm năm chín
đồng...
Kèm theo:...chứng từ
gốc...
Giám đốc Kế toán trưởng Người nhận tiền Người lập phiếu Thủ quỹ
(ký, họ tên, đóng dấu) (kí, họ tên) (kí, họ tên) (kí, họ tên) (kí, họ tên)
Tấn Hải Xuân Mai Phương
Trịnh Xuân Tấn Nguyễn Ngọc Hải Trịnh thị Xuân Ngô thị Mai Lê thịPhương
2.29.2 Tài khoản sử dụng:
-Tk cấp 1: 642- Chi phí Quản lý doanh nghiệp - Tk cấp 2: 6421- Chi phí nhân viên quả lý - Tk cấp 2: 6422- Chi phí vật liyuj quản lý - Tk cấp 2: 6423- Chi phí đồ dùng văn phòng - Tk cấp 2:6424- Chi phí khấu hao TSCĐ - Tk cấo 2: 6425- Thuế phí và lệ phí
- Tk cấp 2: 6427- Chi phí dịch vụ mua ngoài - Tk cấp 2: 6428- Chi phí khác
2.29.3 Sổ kế toán Sử dụng
(1) chứng từ ghi sổ (2) Sổ Cái
2.29.4 Các nghiệp vụ kinh tế phát sinh
Nghiệp vụ 1: ngày 23/10 Công ty thanh toán chi phí bán hàng bàng Tiền mặt
102.002.478 đồng
Nợ TK 642: 102.002.478 Có TK 111: 102.002.478
Nghiệp vụ 2:Ngày 23/11 Công ty thanh toán chi phí cước quản lý đơn vị bàng tiền
mặt Nợ TK 642 :33.473.000 Có TK 111: 33.473.000 CHỨNG TỪ GHI SỔ SỐ 010/2011 NGÀY 23 THÁNG 10 NĂM 2011
Trích yếu Số hiệu tài khoản Số tiền Ghi chú
Nợ Có
Chi phí quản lý và vận chuyển
642 111 102.002.478
... ... ... ... ... ...
Cộng 207.500.960
Đơn vị : Công ty cổ phần thương mại Thiệu Yên Mẫu số : S02C2-DN
Địa chỉ: TT Quán Lào -Yên Định-Thanh hóa (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ- BTC
Ngày 20/03/2006 của bộ trưởng BTC) (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
SỔ CÁI QUÝ 4 NĂM 2011
TÊN TÀI KHOẢN: CHI PHÍ QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP SỐ HIỆU: 642 Ngày tháng ghi sổ chứng từ ghi sổ Diễn giải TK đối ứng Số tiền Gh i ch ú số ngày Nợ Có Quý 4/2011 23/10 010 23/10 Chi phí quản ly bàn 112 102.002.478
hàng và vận chuyển 23/10 010 23/10 Chi phí quản lý cước
vân chuyển đơn vị
111 33.473.000
23/10 010 23/10 Chi phí dịch vụ ngoài 331 72.025.482 25/11 012 25/11 Chi phí lương cho cán
bộ QL
111 55.780.000
... ... ... ... .... ... ... 30/12 108 30/12 Kết chuyển chi phí tài
chính. 911 4.317.043.131 Cộng số phát sinh số dư cuối tháng cộng lũy kế từ đầu năm 4.317.043.131 0 43.317.043.131
2.30 Kế toán thu nhâp khác và chi phí khác Khái niệm: Khái niệm: