, ăng 3 2% doanh thu đạt được năm 2004.
3.2.GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨMĐỊNH TÀI CHÍNH TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG
g mỗi thn * 12 thán Chi phí hàn năm = Khấ
3.2.GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨMĐỊNH TÀI CHÍNH TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG
THANH XUÂN
3.2.1.Hoàn thiện phương pháp thẩm định tài chính
Việc lựa chọn phương pháp thẩm định tài chính cho vay có ý nghĩa quyết định tới chất lượng thẩm định tài chính , vì thế ngân hàng phải luôn có sự thay đổi, tích cực áp dụng các phương pháp thẩm định mới, hiện đại trên cơ sở tham khảo, học hỏi các ngân hàng hiện đại trong nước và trên thế giới. Các phương pháp thẩm định hiện đại có r
nhiều trong những tài liệu khác nhau nhưng vấn đề là lựa chọn những phương pháp nào và có sự vận dụng sáng tạo vào điều kiện cụ thể của chi nhánh ra sao là điều mà mỗi một cán bộ tín dụng cần phải có sự quan tâm đúng mức.
Đối với mỗi phương pháp thẩm định, cần chi tiết hóa các bước. Ví dụ như, khi thẩm định tổng vốn đầu tư, cơ cấu nguồn vốn cán bộ thẩm định cần áp dụng phương pháp so sánh, đối chiếu các chỉ tiêu ngành, lĩnh vực, các dự án tương tự…Sau đó cần phải tìm ra được mối quan hệ giữa các chỉ tiêu cũng như nguyên nhân gây ra sự khác biệt với những chỉ tiêu không đạt tiêu chuẩn. Hoặc để phân tích rủi ro của dự án, cần phải
làm tốt phương pháp dự báo và phương pháp phân tích độ nhạy. Bất kỳ dự án nào cũng chứa đựng rất nhiều yếu tố rủi ro, vì thế việc xác định và tính toán sự ảnh hưởng của các yếu tố này đến dự án sẽ giúp cán bộ thẩm định cũng như chủ đầu tư đưa ra các biện pháp thích hợp để giảm thiểu thiệt hại, nâng cao hiệu quả tài chính của dự án. Đối với phương pháp này, cần phải tiến hành phân tích độ nhạy hai chiều vì thực tế các yếu tố liên quan đến dự án thay đổi đồng thời chứ không chỉ có một yếu tố thNamay đổi. Vìthế, nếu chỉ phân tích độ nhạy một chiều thì khó có thể có được chính xác kết quả về độ an toàn của chỉ tiêu hiệu quả tài chính . Phương pháp phân tích độ nhạy hai chiều này cũng đã được ngân hàng Công Thương Việt gửi kèm v ới quy trình cho vay theo dự án của các tổ chức kinh tế về các chi nhánh hướng dẫn kỹ lưỡng
thế, cán bộ thẩm định cần phải nghiên cứu v
àm theo hướng dẫn kỹ càng. Lãnh đạo chi nhánh cần
ải có sự kiểm tra chặt chẽ công việc thẩm định của cán bộ thẩm định để kịp thời đưa ra những phương án giải quyết hợp lý.
3.2.2 Hoàn thiện nội dung thẩm định tài chính
Về thẩm định tổng vốn đầu tư và cơ cấu vốn đầu tư.
- Thẩm địh tổng mức đầu tư và cơ cấu vốn đầu tư là rất quan trọng. Vì thế, các cán bộ thẩm định ngoài nội dung đã trình bày ở trên cần phải có sự tham
hảo, so sánh vơi các dự án tương tự cùng lĩnh vực ngành nghề được thực hiệc bởi các d oanh nghiệp khác. Việc tính toán tổng vốn đầu tư sát với thực tế là cơ sở để tính toán chính xác hệu quả tài chính và khả năng trả nợ của dự án.
- Để xác định chính xác tổng vốn đầu tư, cán bộ thẩm định cần phải tìm hiểu, nghiên cứu thị trường, đồng
ời phải căn cứ vào định mức kinh tế kỹ thuật của các ngành, các đơn giá của n hà nước, tình hình giá cả biến động trên thị trường. cán bộ thẩm định cần phải tính đến vốn lưu động vì đây cũng là yếu tố cấu thành nên tổng vốn đầu tư.
- Hầu hết, các dự án xin vay vốn của ngân hàng Công Thương Thanh Xuân đều là những dự án xây dựng. Vì thế đối với những dự án này, đặc biệt là dự án xây dựng có nhiều hạng mục công trình, thời gian xây dựng kéo dài trong nhiều năm thì cán bộ
thẩm định ngoài việc tính toán các chi phí liên quan còn p
tính đến các yếu tố lạm phát, biến động tỷ
á. Viêc dự đoán và xác định những yếu tố trên sẽ giúp Ngân hàng cũng như chủ đầu tư chủ động hơn trong các tình huống có thể xảy ra, đặc biệt trong tình hình biến động khó lường như hiện nay.
Về thẩm định doanh thu và chi phí của dự án.
- Đây là những số liệu quan trọng và đầu tiên trong việc xác định dòng tiền của dự án. Sự chính xác của số liệu ny phụ thuộc vào việc phân tích thị trường đầu vào, đầu ra ca sản phẩm, dịch vụ dự án cũng như phân tích khía cạnh kỹ thuật của dự án. Đặc biệt về chi phí sản xuất, các loại chi phí như chi phí quản lý doanh nghiệp, lãi vay vốn lưu động, n gân hàng khôg nên mặc nhiên chấp nhận
ch tính toán của d oanh nghiệp mà cần phải có sự tính toán lại, so sánh với các dự án tương tự, cần tham khảo định mức kỹ thuật của ngành nghề kinh doanh, dựa vào quy định của Bộ tài chính, cơ quan chủ quản của d oanh nghiệp và thị trường. - Việc tính toán doanh thu và
i phí của dự án không chính xác còn do hạn chế trong chất lượng thẩm định khía cạnh thị trường. Các yếu tố này chịu ảnh hưởng nhiều của lạm phát, tỷgiá vì thế cần xem xét, đánh giá các yếu tố này để đưa việc tính toán sát với thực tế nhất.
- Việc nghiên cứu thị trường đòi hỏi cán bộ thẩm định phải có kiến thức chuyên sâu, nhanh và nhạy bén, là một công việc không hề đơn
. Vì thế, c hi nhánh có thể đào tạo và tuyển dụ
những cánbộ chuyên trách cho công tác thẩm định thị trường, hoặc thuê tổ chức hỗ trợ bên ngoài, tham khảo ý kiến chuyên gia chứ không chỉ dựa vào sự phân tích của cá nhân người thẩm định.
Về thẩm định tỷ suất chiết khấu “r” của dự án.
Hệ thống n gân hàng Công Thương nói chung cũng như chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân nói riêng cần thống nhất các quan điểm về việc tính toán lãi suất chiết khấu. Việc tnh toán tỷ suất chiết khấu, chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân đang áp dụng phương pháp sử dụng chi phí vốn bình quân WACC làm tỷ suất chiết khấu. Đây là cách tính khá chính xác, tuy nhiên cách tính chi phí vốn
với dự án cộng thêm phần bù rủi ro. Phần bù rủi ro ở đây cần được xác định dựa vào thời hạn, tính chất, mức độ rủi ro cao hay thấp của dự án, của từng ngành nghề tương ứng.
Về việc thẩm định các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả tài chính của dự án.
Hiện nay, tại chi nhánh ngân khàng Công Thương Thanh Xuân, việc xác định hiệu quả tài chính của dự án đầu tư chủ yếu dựa vào nhóm chỉ tiêu cơ bản là NPV, IRR. Đây là những chỉ tiêu cơ bản nếu chỉ dừng lại ở đó thì chưa đủ. Bởi các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tài chính của dự án rất phong phú và đa dạng theo cá (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
nhóm chỉ tiêu khác nhau. Vì thế cần phải có những văn bản hướng dẫn nội dung thẩm định các chỉ tiêu hiệu quả tài chính một cách đầy đủ , chi tiết hơn nữa, phải đi sâu nghiên cứu, nhận xét ý Namnghĩa của các chỉ tiêu này ảnh hưởng đến dự án như thế nào.
Tùy theo từng giai đoạn khác nhau, biến động thị trường khác nhau để mở rộng nội dung thẩm định chỉ tiêu tài chính một cách linh hoạt, hợp lý theo đúng yêu cầu của ngân hàng Công Thương Việt . Ví dụ, trong quá trình thẩm định tài chính, cán bộ thẩm định có thể đưa thêm vào các chỉ tiêu như chỉ số doanh lợi PI, chỉ tiêu cân đối lợi ích B/C, điểm hồ vốn BEP để hỗ trợ các chỉ tiêu cơ bản trên.
lẽ, mỗi một chỉ tiêu đều có ưu và nhược điểm riêng. Ư
điểm của chỉ tiêu này dựng để khắc phục nhược điểm của chỉ tiêu kia. Do đó vận dụng một cách linh hoạt và tổng hợp các chỉ tiêu sẽ giúp kết quả thẩm định mang tính chính xác và thuyết phục cao.
3.2.3 Hoàn thiện tổ chức hoạt động thẩm định tài chính
Hiện nay, tại chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân đang sử dụng mô hình tổ chức theo dạng kết hợp khi phòng tín dụng ki
luôn chứ năng của phòng thẩm định. Theo em, với cách tổ chức mô hình như
thế này sẽ có những hạn chế nhất định nh
ã phân ích. Vì thế, việc thực hiện phân tách hai bộ phận thẩm định và tín dụng
thành hai phòng chuyên biệt là một giải pháp hữu ích.
Thứ nhất : Hoạt động thẩm định lúc này sẽ được chuyên môn hóa cao nên hiệu quả thẩm định vì thế mà cũng tăng lên.
Thứ hai : Thời gian để thực hiện việc thẩm định sẽ được rút ngắn do công việc được chuyên môn hoá. Việc rút ngắn thời gian thẩm định giúp cho công tác của ngân hàng được diễn ra liên tục, nhanh chóng,
số lưng khách hàng được giải quyết hồ sơ nhiều hơn, nhưng cũng đồng thời,
giúp giảm thời gian chờ đợi ở khách hàng. Chính vì lẽ đó, nâng cao được uy tín của mình và tăng tính cạnh tranh trong cuộc chạy đua của các ngân hàng thương mại như hiện nay.
Thứ ba : Sự phân biệt các phòng ban sẽ làm tăng trách nhiệm và nghĩa vụ của mỗi cán bộ. Bởi
lúc này, khi phân tách, nhiệm vụ phân công đến mỗi cán bộ sẽ rõ ràng hơn, yêu
cầu cũng cụ thể hơn, và hiệu quả làm việc mỗi người cũng sẽ đươc đánh giá khách quan hơn,buộc mỗi
án bộ thẩm định phải có trách nhiệm với công việc và nhiệm vụ của mình. Thứ tư: Việc phân tách phòng ban sẽ giúp các cán bộ có thể trao đổi thông tin, học hỏi kinh nghiệm lẫn nhau tăng tính
n kếtgn bó, lựa chọn được một ekip làm việc hiệu quả.
Do những ưu điểm về việc phân tách phòng ban như thế, nên tro
thời gian tới chi nhánh nên xem xét và thay đổi, góp phần làm tăng hiệu quả và chất lượng thẩm định dự án đầu tư trong tương lại
3.2. 4 . Đào tạo, nâng cao năng lực trình độ của cán bộ thực hiện việc thẩm định tài cính trong hoạt động cho vay
Con người là nhân tố trung tâm, là động lực cho mọi hoạtộng. Vì thế, muốn có sự thay đổi về chất trong bất kể vấn đề gì thì cần tác động ngay đến yếu tố con người. Coi trọng công tác bồi dưỡng nâng cao năng lực cán bộ gân hàng là vấn đề không chỉ ở chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân mà tất cả các nân hàng khác đều phải quan tâm và quantâm sát sao. Trong thẩm định dự án, năng lực của cán bộ thẩm định quyết định đến sự thành công, đến hiệu quả ch vay của n gân hàng. Cán bộ thẩm định có giỏi, ững chuyê
việc , vì vậy cán bộ thẩm định cần phải có tinh thần trách nhiệm cao và thực sự giỏi. Cần nhận thức được tầm quan tr ọng củ việc nâng cao trìnhh độ cán bộ thẩm định . Vì thế:
C án bộ thẩm định ít nhất phải là người tốt nghiệp đ ại học, có kiến thức chuyên môn về Ngân hàng – Tài chính - Đầu tư, có kiến thức chuyên môn và hiểu biết sâu rộng về thị trường, tài chíh, nền kinh tế, kỹ thuật…đồng thời phải là nguời nhanh nhạy, sáng tạo, sử dụng thành thạo các phần mềm ứng dụng cho công việc. Vì thế, trong công tác tuyển dụng cán bộ, cần lựa chọn những nguờ đáp ứng được yêu cầu công việc, việc lựa chọn tốt sẽ giúp n gân hàng giảm bớt được chi phí đào tạo và đào tạo lại cán bộ. Chi nhánh cần phải có chính sách thu hút các chuyên gia, các cá
bộ thẩm định giỏi, dần dần nâng cao chất lượng, trình độ cán bộ ci nhánh. Khi tuyển dụng xong, cần bố trí, sắp xếp, hiệp tác công việc một cách hợp lý, đây là một công việc hết sức khó khăn ví rất khó lựa chọn ra một ekip làm việc hiệu quả ngay được.
Về bồi dưỡng, đào tạo cán bộ. Đây là công tác thường xuyên được n gân hàng tiến hành, vì ngành Ngân hàng – Tài chính - Đầu tư đòi hỏi phải có sự năng động cao hơn các ngành khác. Chi nhánh cần thường xuyê
tổ chức lớp tập huấn, đào tạo ngắn hạn cho cán bộ thẩm định với sự tham gia của cán bộ cấp cao, nếu có điều kiện có thể cử cán bộ đi học tập kinh nghiệm ở nước ngoài. Ngân hàng nên có sự khuyến khích, tạo điều kiện cho cán bộ tự đào tạo, nâng cao trình độ.
Chi nhánh cần cập nhật thường xuyên các chủ trương chính sách của Đảng, Nhà nước, c
kế hoạch phát triển kinh tế xã hội, các chiến lược phát triển ngành, các quy định, quyết định của Nhà nước về đầu tư, xây dựng…để cán bộ thẩm định có thể nhanh chng tiếp cận với những thay đổi có thể có để dựa vào việc thẩm định dự án một cách chính xác. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Ngân hàng cũng nên thuê tư vấn, chuyên gia ở m
số lĩnh vực mà cán bộ thẩm định còn kém ví dụ như mảng phân tích kỹ thuật
bởi lẽ
khi thẩm định khía cạnh kỹ thuật của dự án sẽ rất khó khăn vì không đúng chuyên môn của mình
Giải pháp bồi dưỡng đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ thực hiện công tác thẩm định. Kiến thức chuyên môn, nghiệp vụ vững chắc là điều kiện cần mà mỗi một cán bộ thẩm định cần phải có nhưng đó không phải là điều kiện đủ. Đạo đức nghề nghiệp của cán bộ thẩm định là một điều vô cùng quan trọng bởi lẽ người đạo đức mà không có tài làm việc gì cũng khó, người có đức mà không có tài xem như là người vô dụng. Công việc của cán bộ thẩm định luôn phải tiếp xúc với khách hàng, chịu trách nhiệm về tính chính xác của các con số, sự kiện, có thẩm quyền đưa ra những kiến nghị, tham mưu cho lãnh đạo trong việc ra quyết định cho vay đối với dự án. Đối với những dự án lớn, cán bộ thẩm định có thể sẽ có những hành vi trái phápuật, trái với mụciêu hoạt động của cán bộ thẩm định như thông đồng với khách hàng, đánh giá sai năng lực tài chính của khách hàng, định giá tài sản bảo đảm cao hơn giá trị thực…gây ảnh hưởng và thiệt hại đến kết quả hoạt động cho vay cũng như uy tín của n gân hàng. Do đó, n gân hàng cần phải có những quy định nghiêm nghặt, có chế độ xử lý thích đáng để mỗi một cán bộ thẩm định phải có ý thức chấp hành một cách
ghiêm túc nhất, quán triệt đến từng cán bộ nhiệm vụ và quyền hạn của họ. Vấn đ
đạo đức là một vấn đề nhạy cảm và thực hiện không hề đơngiản, chi nhánh ngân hàng Công Thương cần phải có những biện pháp xử lý nghiêm khắ và linh hoạt để có hiệu quả răn đe.
Những chính sách đãi ngộ cán bộ nhằm thu hút nhân tài và giữ chân người giỏi. Trong nền kinh tế thị trường sôi động như hiện nay, sự c ạnh tranh gay gắt của hệ thống ngân hàg thương
i đang diễn ra mạnh mẽ. Là một c hi nhán mới thành lập được hơn 10 năm đang trong giai đoạn từng bước phát triển và khẳng định mình, chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân cần coi trọng giải pháp này nhằm tạo tiền đề và cơ sở phát triển của c hi nhánh.
Nhận thấy vai trò của cán bộ giỏi, các n gân hàng đều có những biện pháp khác nhau để thu hút nhân tài ề phía mình vì thế chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân cần phải có những chính sách đãi ngộ hợp lý, thỏa đáng với cán bộ chuyên môn giỏi, và giữ chân được những người giỏi về mình, cần có chế độ khen thưởn
việc. Ngân hàng cần tiến hành đánh giá năng lực của cán bộ thường xuyên thông qua hiệu quả làm việc thực tế để có kế hoạch điềuhuyển công tác và xét duyệt mức lương thoã đáng
rong điukiện hiện nay của c hi nhánh, việc thẩm định toàn bộ nội dung của dự án đầu tư là khó thực hiện được, việc thuê chuy
gia đối với những dự án lớn là rất cầ thiết, vừa đảm bảo an toàn chonguồn vốn n gân hàng, vừa đảm bảo quyền lợi cho nhà đầu tư.
3.2. 5 . Nâng cao chất lượng thu nhập và xử lý thông tin liên quan đến công tác thẩm định tài chính trong hoạt động cho vay
Thông tin đúng một vai trò không thể t hiếu trong nền kinh tế hiện đại . Chất lượng thẩm định dự án phụ thuộc nhiều vào chất lượng thông tin thu thập được. Nếu nguồn thông tin là đầy đủ, chính xác, nhanh chóng sẽ giúp ích được rất nhiều cho cán bộ thẩm định, đạt hiệu quả cao cho công tác cho vay. Ngược lại, nếu thông tin thu thập được là sai lệch, không đầy đủ sẽ dẫn đến những quyết định sai lầm gây tổn thất cho