CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG ĐẢM BẢO TIỀN VAY TẠI NHNo&PTNT
2.2.2. Thực trạng các loại bảo đảm tiền vay của khách hàng
2.2.2.1. Các khoản vay có tài sản đảm bảo
Để thực hiện được trọn vẹn nguyên tắc hoàn trả, ngoài việc thẩm định dự án, thẩm định khách hàng một cách chặt chẽ, xây dựng quy trình cho vay khoa học, ngân hàng còn chú trọng áp dụng các biện pháp phòng ngừa, trong đó “cho vay có bảo đảm bằng tài sản” được xem là một yếu tố quan trọng.
Hiện nay chi nhánh đang áp dụng cả 4 biện pháp bảo đảm bằng tài sản theo quy định của Nghị định 178/1999/NĐ-CP là cầm cố, thế chấp, bảo lãnh bằng tài sản của người thứ ba và bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay.
Theo quy định hiện nay quyền chủ động có áp dụng bảo đảm bằng tài sản hay không là thuộc về ngân hàng. Chi nhánh đã chủ động áp dụng bảo đảm bằng tài sản đối với tất cả các khách hàng ngoài quốc doanh, ngoài ra chi nhánh cũng áp dụng cả đối với một số doanh nghiệp quốc doanh khi cần thiết. Có thể nói đối tượng khách hàng chủ yếu của chi nhánh là các doanh nghiệp quốc doanh, bên cạnh đó ngân hàng cũng đang hướng tới đối tượng khách hàng tiềm năng là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Đó cũng là xu thế phát triển tất yếu của nền kinh tế thị trường, điều này được thể hiện rõ qua mức cho vay ngày càng tăng đối với các doanh nghiệp này.
Bảng 2.2: Tình hình cho vay phân theo các biện pháp bảo đảm bằng tài sản năm 2016
Đơn vị tính: triệu đồng.
Chỉ tiêu Dư nợ cho vay
Doanh số Tỷ trọng (%)
Đảm bảo bằng tài sản của khách hàng 423.023 79,26
Đảm bảo bằng tài sản của bên thứ 3 10.618 1,99
Đảm bảo bằng tài sản hình thành từ vốn vay 100.045 18,75
Tổng 533.686 100
(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Tam Bình) Như vậy trong cho vay có bảo đảm bằng tài sản thì cho vay có bảo đảm bằng tài sản của chính khách hàng vẫn chiếm tỷ trọng lớn hơn cả. Đây là điều dễ hiểu vì:
Các biện pháp cầm cố, thế chấp tỏ ra thông dụng hơn cả. Ở Việt Nam, cầm cố, thế chấp đã tồn tại từ rất lâu trong các giao dịch kinh tế và dân sự. Chính vì vậy mà thế chấp và cầm cố tỏ ra gần gũi hơn với các chủ thể kinh tế, đặc biệt trong quan hệ đi vay với ngân hàng. Mặt khác, cũng đã có các quy định từ lâu về thế chấp và cầm cố, còn bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay mới chỉ được quy định cụ thể, rõ ràng hơn kể từ Nghị định 178- NĐ/CP. Sự phát triển tất yếu của nền kinh tế.
Các khoản vay có tài sản đảm bảo được xét duyệt cho vay dựa trên các tiêu chí sau:
Về loại hình tài sản bảo đảm: Theo hướng dẫn của thông tư số 06/2000/TT- NHNN1 ngày 04/4/2000 thì tài sản bảo đảm rất đa dạng, song do đặc điểm môi trường hoạt động hiện nay của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Tam Bình mà tài sản bảo đảm của chi nhánh đang được áp dụng gồm một số loại cụ thể:
Nhóm 1: Máy móc thiết bị, nguyên vật liệu, hàng tiêu dùng.
Nhóm 2: VNĐ, ngoại tệ, trái phiếu, cổ phiếu, chứng chỉ tiền gửi.
Nhóm 3: Nhà ở, công trình xây dựng, tài sản khác gắn liền với đất.
Nhóm 4: Quyền sử dụng đất.
Về xác định giá trị tài sản bảo đảm:
Theo quy định, tài sản bảo đảm tiền vay phải được xác định tại thời điểm ký kết hợp đồng tín dụng, việc xác định giá trị tài sản tại thời điểm này chỉ để làm cơ sở
xác định mức cho vay của tổ chức tín dụng chứ không áp dụng khi xử lý thu hồi nợ.
Đối với tài sản bảo đảm tiền vay không phải là quyền sử dụng đất, việc xác định giá trị tài sản bảo đảm do chi nhánh thoả thuận với khách hàng, việc xác định giá trị tài sản bảo đảm là do Hội đồng tín dụng của chi nhánh thực hiện mà không có sự tham gia của cơ quan chuyên môn.
Đối với tài sản thế chấp là quyền sử dụng đất, việc định giá trị chi nhánh được thực hiện hết sức nghiêm túc, trên cơ sở căn cứ vào nhiều yếu tố như: khung giá do Uỷ ban nhân dân thành phố quy định, đơn giá xây dựng cơ bản, giá tài sản thế chấp tại thời điểm thế chấp trên thị trường tại thời điểm thế chấp và giá trị còn lại trên sổ sách kế toán theo chế độ hạch toán kế toán do Bộ tài chính quy định…
kết hợp với việc cán bộ tín dụng tự chịu trách nhiệm xuống cơ sở xem xét đánh giá thực trạng. Mức giá được đưa ra có sự thoả thuận và đồng ý của bên khách hàng vay. Việc xác định giá trị tài sản bảo đảm làm cơ sở để xác định mức cho vay đã được thực hiện rất chặt chẽ.
Cụ thể về giá trị các loại tài sản được xác định làm cơ sở cho vay được thể hiện ở bảng sau:
Bảng 2.3: Giá trị các loại tài sản cầm cố thế chấp năm 2016.
Đơn vị tính: triệu đồng.
Nhóm tài sản
Giá trị tài sản
đảm bảo Số tiền cho vay Số tiền cho vay/Giá trị tài sản đảm bảo (%)
1 74.659 41.062 55
2 221.583 166.188 75
3 194.875 136.413 70
4 42.568 27.669 65
Tổng 533.686 373.580 70 (Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Tam Bình)
Như vậy xét tổng thể thì lượng cho vay chỉ bằng 70% giá trị tài sản bảo đảm tại thời điểm cho vay. Điều này thể hiện tính an toàn cao trong xét duyệt cho vay của ngân hàng trên phương diện bảo đảm tiền vay nhưng vẫn bảo đảm cho nhu cầu vốn của khách hàng. Nhóm tài sản 2, 3 chiếm số lượng lớn vì đây là những tài sản
thông dụng hiện nay.
Về thủ tục:
Hợp đồng bảo đảm bằng tài sản giữa ngân hàng và khách hàng được lập thành văn bản riêng theo mẫu của ngân hàng gọi là hợp đồng bảo đảm và được chứng thực của công chứng Nhà nước.
Đối với các động sản là máy móc, thiết bị không được lắp đặt gắn liền với nhà xưởng, công trình xây dựng; các tài sản khác không gắn liền với đất mà các tài sản này không có giấy chứng nhận quyền sở hữu đang dùng để sản xuất kinh doanh nếu được chi nhánh nhận cầm cố thì doanh nghiệp phải có giấy tờ chứng minh tài sản đó thuộc quyền sở hữu hợp pháp và phải giao cho ngân hàng giữ giấy tờ này và khách hàng giữ tài sản để tiếp tục sản xuất kinh doanh.
Đối với các phương tiện vận tải đã có giấy chứng nhận quyền sở hữu thì doanh nghiệp phải giao bản chính các giấy tờ đó cho chi nhánh giữ. Tài sản bảo đảm phải thuộc quyền sở hữu của khách hàng vay, bên bảo lãnh và phải có giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu nếu pháp luật có quy định. Đối với quyền sử dụng đất thì phải có giấy chứng nhận quyền sử dụng đất. Về theo dõi, kiểm tra tài sản bảo đảm: Đối với các loại tài sản bảo đảm được giao cho khách hàng giữ, cán bộ tín dụng của chi nhánh thường xuyên xem xét kiểm tra tiến trình sử dụng tài sản đó trong sinh hoạt và trong sản xuất kinh doanh để kịp thời xử lí khi có rủi ro xảy ra. Tài sản đảm bảo do ngân hàng giữ hay khách hàng giữ đều đảm bảo sự an toàn và là nguồn thu nợ khi xảy ra tình trạng nợ xấu.