PHẦN 2 PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ MỘT SỐ HOẠT ĐỘNG CƠ BẢN TẠI
2.4. Hoạt động thanh toán bằng tiền mặt tại Ngân hàng Agribank Thái Hòa
Mặc dù địa bàn hoạt động của ngân hàng là một huyện miền núi của tỉnh Nghệ An còn gặp nhiều khó khăn về nhiều mặt, bên cạnh đó còn phải đối mặt với sự biến đổi của nền kinh tế, chịu sự cạnh tranh gay gắt của các tổ chức tín dụng khác trên địa bàn nhưng NHNo&PTNN Thái Hòa đã và đang từng bước khẳng định ví trí, vai trò của mình. Với sự lãnh đạo của Ban giám đốc cùng tập thể cán bộ công nhân viên nên ngân hàng luôn hoàn thành tốt nhiệm vụ đặt ra, góp phần phát triển kinh tế khu vực cũng như của cả nước. Để đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng của khách hàng, chi nhánh luôn coi trọng công tác thanh toán và đã tích cực đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin hiện đại vào hệ thống thanh toán làm rút ngắn thời gian thanh toán, hiệu quả chất
lượng thanh toán được nâng cao, tạo được niềm tin cho khách hàng, nâng cao uy tín của ngân hàng.
Trong những năm gần đây, doanh số TTKDTM tại ngân hàng tăng lên đáng kể. Cụ thể như sau:
Bảng 2.9: Tình hình thanh toán chung của Ngân hàng Agribank Thái Hòa trong giai đoạn 2010-2012
( Đơn vị: triệu đồng)
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
1. TT bằng TM 2.935.342 53,89 3.562.260 48,64 3.925.202 46,39
2. TTKDTM 2.512.036 46,11 3.761.661 51,36 4.535.569 53,61 Doanh số TT 5.447.378 100 7.323.921 100 8.460.771 100 ( Nguồn:Phòng tài chính- kế toán Agribank Thái Hòa)
Qua bảng số liệu cho thấy hoạt động thanh toán của ngân hàng trong những năm qua đang có chiều hướng tích cực, doanh số thanh toán nhìn chung tăng đều đặn qua các năm.
Năm 2010 doanh số thanh toán đạt 5.447.378 triệu đồng, trong đó TTKDTM đạt 2.512.036 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 46,11%. Đến năm 2011, doanh số thanh toán tăng 1.876.543 triệu đồng so với năm 2010, đạt 7.323.921 triệu đồng, trong đó tỷ trọng TTKDTM chiếm 51,36%. Cuối năm 2012, tổng doanh số thanh toán đạt 8.460.771 triệu đồng cao nhất so với kết quả của hai năm trước. Hoạt động TTKDTM tiếp tục được đẩy mạnh và tỷ trọng ngày càng tăng, chiếm 53,61% tổng doanh số thanh toán.
Có thể thấy người dân đã dần dần hiểu được vai trò và sự thuận tiện của TTKDTM trong thanh toán trao đổi hàng hóa, đây sẽ là một điểm lợi trong việc phát triển hơn nữa hình thức thanh toán không dùng tiền mặt.
Tuy nhiên, doanh số thanh toán bằng tiền mặt còn khá cao và tăng đều qua các năm, điều này đòi hỏi ngân hàng cần quan tâm nhiều hơn đến vấn đề giảm tỷ trọng thanh toán bằng tiền mặt. Nguyên nhân chính là do người dân chưa hiểu và nắm bắt hết quy chế thanh toán, cũng như sự tiện lợi của việc thanh toán không dùng tiền mặt, vì thế chi nhánh cũng cần phải sử dụng các biện pháp như quảng cáo, tuyên truyền, giới thiệu,… về tính ưu việt của các hình thức TTKDTM để nâng cao tỷ trọng TTKDTM hơn nữa trong tổng doanh số thanh toán nói chung.
2.4.2. Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNo&PTNT Thái Hòa
2.4.2.1 Hình thức thanh toán bằng Séc
Trong tất cả các hình thức thanh toán của Ngân hàng thì hình thức nào cũng có mặt ưu điểm và không tránh khỏi những mặt hạn chế của nó. Hình thức thanh toán bằng Séc cũng vậy, ưu điểm của hình thức này là: thanh toán trực tiếp giữa hai đơn vị mua và bán được sử dụng một cách linh hoạt, thanh toán nhanh gọn, chính xác. Hiện nay,
Séc đã phổ biến hơn trong các giao dịch thanh toán, song thói quen dùng tiền mặt của người dân cũng như những quy định về Séc còn nhiều bất cập làm cho Séc vẫn chưa phát huy được tính ưu việt của nó. Tại chi nhánh Thái Hòa 2 hình thức thanh toán bằng Séc được sử dụng chủ yếu nhất là Séc lĩnh tiền mặt và Séc chuyển khoản. Chúng ta sẽ tập trung nhiều hơn vào Séc chuyển khoản do chúng được sử dụng phổ biến hơn và cần phát triển hình thức này hơn so với Séc lĩnh tiền mặt.
Bảng 2.10: Doanh số thanh toán bằng séc của NHNo&PTNN Thái Hòa
(Đơn vị: triệu đồng) Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Chênh lệch 2012/2011
Số tiền %
Doanh số thanh toán bằng séc
753.610 1.316.564 1.451.382 134.818 10,24 Doanh số thanh toán
bằng séc chuyển khoản 376.805 724.110 812.774 88.664 12,24 ( Nguồn:Phòng tài chính- kế toán NHNo&PTNT Thái Hòa)
Qua bảng ta có thể thấy, doanh số thanh toán bằng Séc tăng đều qua các năm.
Năm 2010, doanh số thanh toán Séc đạt 753.610 triệu đồng, đến năm 2011 doanh số đạt 1.316.564 triệu đồng, tăng 562.954 triệu đồng so với năm 2010, đạt tỷ lệ tăng 74,7%. Cuối năm 2012, doanh số thanh toán Séc đạt 1.451.382 triệu đồng, so với năm 2011 tăng 134.818 triệu đồng, tức tăng 10,24%. Tỷ lệ tăng so với năm trước có giảm chút ít nhưng doanh số thanh toán bằng Séc vẫn chiếm khoảng 30% trong tổng doanh số thanh toán không dùng tiền mặt năm 2012, chỉ sau ủy nhiệm chi.
Năm 2010 doanh số thanh toán bằng Séc chuyển khoản đạt 376.805 triệu đồng, chiếm khoảng 50% trong tổng doanh số thanh toán Séc. Đến năm 2011 doanh số này đạt 724.110 triệu đồng, tăng 347.305 triệu đồng so với năm 2010, tỷ lệ tăng 92%. Năm 2012, doanh số này tăng lên 812.774 triệu đồng, tăng 88.664 triệu đồng so với năm 2011, chiếm khoảng 56% trong tổng doanh số thanh toán bằng Séc.
Với kết quả như vậy, có thể thấy thanh toán Séc chuyển khoản sẽ phát triển nhiều hơn trong thời gian tới, nó đã phần nào phát huy được những ưu điểm của mình trong việc thanh toán không dùng tiền mặt như: thủ tục phát hành thanh toán đơn giản, thuận tiện, khi khách hàng có nhu cầu thì ngân hàng bán trực tiếp Séc cho họ, sau đó khách hàng tự phát hành Séc để mua bán, giao dịch. Thủ tục thanh toán cũng đơn giản do không phải qua tài khoản trung gian nào. Tuy nhiên, thanh toán bằng Séc chuyển khoản cũng còn một số nhược điểm nhất định như sau:
- Một tờ Séc đòi hỏi phải ghi nhiều yếu tố nên gây tâm lý ngại sử dụng cho người phát hành.
- Phạm vi hẹp, chỉ áp dụng thanh toán đối với các khách hàng mở tài khoản tại cùng 1 chi nhánh hay 1 chi nhánh ngân hàng khác nhau nhưng có tham gia thanh toán bù trừ.
2.4.2.2 Hình thức thanh toán bằng Ủy nhiệm chi
Ủy nhiệm chi có quy trình luân chuyển khá đơn giản, nhanh chóng, được áp dụng rộng rãi bao gồm thanh toán trong cùng một ngân hàng và khác ngân hàng. Do đó, ủy
nhiệm chi được sử dụng khá phổ biến trong thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng Agribank Thái Hòa
Trong những năm qua Ủy nhiệm chi đã đạt được những doanh số đáng kể, được tổng hợp qua bảng sau:
Bảng 2.11: Doanh số thanh toán bằng UNC của Ngân hàng Agribank Thái Hòa (Đơn vị: triệu đồng)
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Chênh lệch 2012/2011
Số tiền %
Doanh số thanh toán
bằng UNC 1.004.814 1.730.341 1.995.650 265.309 15,33 ( Nguồn:Phòng tài chính- kế toánNHNo&PTNT Thái Hòa)
Năm 2010 thanh toán bằng Ủy nhiệm chi đạt 1.004.814 triệu đồng, đến năm 2011 doanh số đạt 1.730.341 triệu đồng, tăng 725.527 triệu đồng so với năm 2010. Năm 2012 doanh số thanh toán Ủy nhiệm chi tăng thêm 265.309 triệu đồng, từ 1.730.341 triệu đồng lên 1.995.650 triệu đồng, tức tăng 15,33% và chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng doanh số thanh toán không dùng tiền mặt.
Nguyên nhân dẫn đến thanh toán bằng ủy nhiệm chi đạt được doanh số như vậy là do có ưu điểm hơn các hình thức thanh toán khác như: phạm vi thanh toán rộng, thủ tục đơn giản thuận tiện, nội dung thanh toán phong phú. Ngoài việc dùng để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ, ủy nhiệm chi còn được dùng để thanh toán công nợ, chuyển tiền cấp kinh phí, nộp lệ phí, chuyển tiền cá nhân, chuyển vốn trong cùng hệ thống hoặc khác hệ thống, khác ngân hàng trên cùng địa bàn tham gia thanh toán bù trừ,…
Tuy nhiên, bên cạnh những ưu điểm thì hình thức này vẫn còn những hạn chế nhất định vì:
- Thể thức này chỉ áp dụng giữa hai đơn vị tín nhiệm lẫn nhau và dùng để thanh toán hàng hóa dịch vụ đã hoàn thành. Vì thế bản thân nó chứa đựng chiếm dụng vốn lẫn nhau dẫn đến hiện tượng tín dụng thương mại gây rủi ro, thiệt thòi cho người bán.
- Ủy nhiệm chi được lập theo mẫu in sẵn của ngân hàng, phần để ghi nội dung chuyển tiền còn hạn hẹp nên không ghi được đầy đủ nội dung chuyển tiền.
2.4.2.3. Hình thức thanh toán bằng Ủy nhiệm thu
Thực tế cho thấy hình thức thanh toán bằng ủy nhiệm thu của ngân hàng thường chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng thanh toán không dùng tiền mặt. Hình thức này chỉ áp dụng đối với khoản chi phí dịch vụ có tính chất định kỳ thường xuyên như: tiền điện, điện thoại, tiền nước, tiền thuê nhà, của các tổ chức kinh tế trên cùng địa bàn tỉnh, thành phố hoặc các khoản tiền thu bán hàng do người bán và người mua thỏa thuận trước, có sự tin cậy lẫn nhau. Tình hình thanh toán bằng UNT được thể hiện qua bảng và đồ thị như sau:
Bảng 2.12: Doanh số thanh toán bằng UNT của Ngân hàng Agribank Thái Hòa
(Đơn vị: triệu đồng)
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Chênh lệch 2012/2011
Số tiền %
Doanh số thanh toán
bằng UNT 477.287 376.161 498.913 122.752 32,63
( Nguồn:Phòng tài chính- kế toán NHNo&PTNT Thái Hòa) Hình thức thanh toán bằng UNT trong năm 2012 tăng đáng kể so với năm 2011.
Năm 2012 UNT đạt 498.913 triệu đồng, tăng 122.752 triệu đồng so với năm 2011, tăng 32,63%. Về doanh số thanh toán có tăng nhưng UNT vẫn chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng doanh số thanh toán không dùng tiền mặt, chỉ chiếm 11% ở năm 2011.
Nguyên nhân khiến UNT luôn chiếm tỷ trọng nhỏ là do thanh toán bằng ủy nhiệm thu chứng từ phải luân chuyển qua nhiều khâu, nếu UNT thanh toán với các khách hàng có tài khoản ở cùng ngân hàng thì đơn giản hơn, còn trường hợp hai bên mở tài khoản ở hai ngân hàng khác nhau thì UNT sẽ phải được gửi qua ngân hàng bên mua bằng thanh toán điện tử hay bằng phương thức thanh toán bù trừ. Sau đó, khi ngân hàng bên mua đồng ý thanh toán gửi chứng từ UNT quay về ngân hàng bên bán, ghi Có vào tài khoản bên bán thì mới kết thúc việc thanh toán. Do sự phức tạp về quy trình thanh toán như vậy nên UNT ít được các tổ chức kinh tế, các cá nhân sử dụng rộng rãi.
2.4.2.4. Hình thức thanh toán thẻ thanh toán
Thẻ thanh toán, doanh số tuy còn khiêm tốn nhưng được coi là khả quan và có chiều hướng phát triển và đang hấp dẫn cá nhân sử dụng. Đối với các ngân hàng thì đây là một hình thức mới cũng như là cơ hội để thu hút thêm khách hàng cho mình.
Nhưng để phát triển dịch vụ thẻ không phải là bài toán dễ, cần phải có thời gian cho nhân viên hoàn thiện thêm kỹ năng về thẻ cũng như để khách hàng chấp nhận sử dụng những tiện ích mới của thẻ mang lại. Trong những năm qua, ngân hàng luôn chú trọng phát triển hình thức này, và doanh số thanh toán qua thẻ cũng tăng đáng kể và cũng chiếm một phần tỷ trọng trong tổng doanh số thanh toán không dùng tiền mặt. Ta có thể thấy sự phát triển của hình thức thanh toán thẻ qua bảng số liệu dưới đây:
Bảng 2.13: Doanh số thanh toán qua thẻ của NHNo&PTNT Thái Hòa
(Đơn vị: triệu đồng)
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Chênh lệch 2012/2011
Số tiền %
Doanh số thanh toán
qua thẻ 276.324 413.777 589.624 175.847 42,49
( Nguồn:Phòng tài chính- kế toán NHNo&PTNT Thái Hòa)
Tuy chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng doanh số thanh toán không dùng tiền mặt, nhưng có thể thấy trong những năm qua doanh số thanh toán thẻ liên tục tăng cao.
Năm 2010 doanh số thanh toán qua thẻ chỉ đạt 276.324 triệu đồng, đến cuối năm 2011 doanh số đã tăng 137.453 triệu đồng so với năm 2010, tỷ lệ tăng đạt 49,74%. Đến năm 2012 doanh số đạt 589.624 triệu đồng, tăng 175.847 triệu đồng, tăng 42,49% so với năm trước.
Những kết quả này cho thấy thanh toán thẻ là một sản phẩm đầy tiềm năng, mở thêm cho các ngân hàng nói chung và ngân hàng Agribank Thái Hòa nói riêng cơ hội thu hút khách hàng, bổ sung thêm nguồn vốn huy động trong quá trình hoạt động kinh doanh.
Do mới phát triển nên hình thức thanh toán thẻ còn nhiều tồn tại:
- Chi phí đầu tư và vận hành hệ thống máy, trung tâm phát hành thẻ, hệ thống ATM còn lớn, chí phí vận hành hàng năm cho một máy ATM có thể lên đến 300 triệu đồng, mà số lượng khách hàng đến sử dụng lại ít.
- Thẻ của ngân hàng nào chỉ có thể rút được tiền từ máy của ngân hàng đó, trong khi số lượng máy ATM của các ngân hàng còn hạn chế, gây khó khăn trong quá trình sử dụng.
- Cơ sở hạ tầng công nghệ thông tin còn kém, chưa có nhiều cơ sở chấp nhận thanh toán bằng thẻ mà vẫn chủ yếu thanh toán bằng tiền mặt.
- Thu nhập của người dân còn thấp cộng thêm thói quen dùng tiền mặt, cùng với nhận thức về tiện ích thanh toán thẻ của người dân chưa cao cũng đã ảnh hưởng khá nhiều đến sự phát triển của thanh toán bằng thẻ.
2.4.2.5. Tình hình thanh toán vốn giữa các ngân hàng
Thanh toán liên ngân hàng: là việc chuyển tiền từ ngân hàng này đến ngân hàng khác để phục vụ thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ của hai khách hàng có tài khoản ở hai ngân hàng khác nhau, hoặc là chuyển cấp vốn, điều vốn trong nội bộ hệ thống ngân hàng.
Bảng 2.14: Tình hình thanh toán liên ngân hàng tại NHNo&PTNT Thái Hòa
(Đơn vị: triệu đồng)
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Liên ngân hàng đi 4.762.520 5.339.762 4.756.622 Liên ngân hàng đến 4.735.422 5.149.463 4.475.146 ( Nguồn:Phòng tài chính- kế toán NHNo&PTNT Thái Hoà)
Từ bảng số liệu cho thấy tình hình thanh toán liên ngân hàng đi năm 2011 so với năm 2010 tăng từ 4.762.520 triệu đồng lên 5.339.762 triệu đồng, liên ngân hàng đến cũng tăng 414.041 triệu đồng, từ 4.735.422 triệu đồng lên 5.149.463 triệu đồng. Đến năm 2012, do ảnh hưởng biến động nền kinh tế doanh số thanh toán liên ngân hàng đi và liên ngân hàng đến giảm nhẹ so với năm 2011, với liên ngân hàng đi doanh số giảm từ 5.339.762 triệu đồng xuống 4.756.622 triệu đồng, giảm 583.140 triệu đồng, tỷ lệ giảm 10,92%. Doanh số liên ngân hàng đến đạt doanh số 4.475.422 triệu đồng, giảm 674.317 triệu đồng so với năm 2011, giảm 13,09%.