CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VỀ MỞ RỘNG CHO VAY
1.2. Cơ sở lý luận về mở rộng cho vay nông nghiệp nông thôn
1.2.1.1 Khái niệm
Theo quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng (ban hành kèm theo Quyết định 1627/2011/QĐ-NHNN ngày 31/12/2011 của Ngân hàng Nhà nước) thì cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi.
9
Như vậy, cho vay phản ánh mối quan hệ giữa hai bên - Một bên là người cho vay, và một bên là người đi vay. Quan hệ giữa hai bên ràng buộc bởi cơ chế tín dụng, thỏa thuận thời gian cho vay, lãi suất phải trả,...
Thực chất, cho vay là biểu hiện mối quan hệ kinh tế gắn liền với quá trình tạo lập và sử dụng quỹ tín dụng nhằm mục đích thỏa mãn nhu cầu vốn tạm thời cho quá trình tái sản xuất và đời sống, theo nguyên tắc hoàn trả.
Lãi suất trong hợp đồng cho vay theo thoả thuận giữa khách hàng và ngân hàng cho vay. (Ví dụ: Lãi suất cố định, lãi suất thả nổi,…).
Các khoản cho vay có hoặc không có tài sản đảm bảo tuỳ vào việc đánh giá và xếp hạng khách hàng của ngân hàng cho vay.
Khi kết thúc hợp đồng khách hàng có nghĩa vụ trả gốc và lãi hoặc một số thoả thuận khác nếu được ngân hàng cho vay chấp nhận. Trường hợp khách hàng không thực hiện hợp đồng hay không có một điều khoản nào khác thì tài sản đảm bảo thuộc quyền quyết định của ngân hàng cho vay.
1.2.1.2. Quy trình cho vay
Quy trình cho vay là tổng hợp các bước Ngân hàng thực hiện từ khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn từ khách hàng đến khi ra quyết định cho vay, giải ngân, thu nợ và thanh lý hợp đồng tín dụng.
Thông thường quy trình cho vay gồm 5 bước:
Bước 1: Lập hồ sơ đề nghị vay.
Bước 2: Phân tích tín dụng.
Bước 3: Quyết định cấp tín dụng cho vay.
Bước 4: Giải ngân.
Bước 5: Giám sát thu nợ và thanh lý hợp đồng cho vay.
1.2.1.3. Phân loại cho vay
a) Theo mục đích sử dụng vốn vay:
10
- Cho vay tiêu dùng: thực chất là việc cho vay mà trong đó các bên có thoả thuận, cam kết với nhau về vấn đề số tiền cho vay đƣợc sử dụng vào việc thoả mãn nhu cầu sinh hoạt hàng ngày và tiêu dùng (mua đồ gia dụng, nhà cửa, phương tiện đi lại…)
- Cho vay kinh doanh: Là hình thức cho vay mà các bên cam kết số tiền vay đƣợc sử dụng để thực hiện các công việc kinh doanh của bên vay. Nếu sau giải ngân TCTD phát hiện bên đi vay sử dụng vốn sai mục đích so với thoả thuận trong hợp đồng tín dụng thì bên cho vay có quyền áp dụng các chế tài thích hợp (đình chỉ sử dụng vốn vay, thu hồi vốn vay trước hạn…)
b) Theo thời gian vay vốn
Theo quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng (ban hành kèm theo Quyết định 1627/2011/QĐ-NHNN ngày 31/12/2011 của Ngân hàng Nhà nước), Thời gian cho vay là khoảng thời gian được tính từ khi khách hàng bắt đầu nhận vốn vay đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi vốn vay đã đƣợc thoả thuận trong hợp đồng tín dụng giữa tổ chức tín dụng và khách hàng.
Thời gian cho vay đƣợc chia làm 3 loại:
- Cho vay ngắn hạn: Là các khoản vay có thời hạn cho vay không quá 12 tháng
- Cho vay trung hạn: Là các khoản vay có thời hạn cho vay từ 12-60 tháng
- Cho vay dài hạn: các khoản vay có thời hạn cho vay trên 60 tháng c) Theo hình thức đảm bảo khoản vay
- Cho vay có tài sản đảm bảo: Là hình thức cho vay trong đó nghĩa vụ trả nợ tiền vay đƣợc bảo đảm bằng tài sản của bên vay hoặc của bên thứ ba (người đứng ra bảo lãnh khoản tiền vay).
11
Thực chất là hình thức bảo đảm tín dụng. TCTD áp dụng các biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo ra cơ sở kinh tế, pháp lý để thu hồi các khoản nợ đã cho khách hàng vay.
- Cho vay không có tài sản đảm bảo: Đây là hình thức cho vay trong đó nghĩa vụ nghĩa vụ hoàn trả tiền vay không đƣợc bảo đảm bằng các tài sản thuộc quyền sở hữu của khách hàng vay hoặc của bên thứ ba. Do không có tài sản đảm bảo nên yêu cầu đối với khách hàng là phải có đủ năng lực pháp luật về năng lực hành vi, có uy tín và có tình hình tài chính lành mạnh.
d) Theo hình thức hình thành khoản vay
- Cho vay trực tiếp: là hình thức cho vay trong đó Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu, đồng thời người đi vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho Ngân hàng.
- Cho vay gián tiếp: là khoản vay đƣợc thực hiện thông qua việc mua lại các khế ƣớc hoặc chứng từ nợ đã phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán.
1.2.2. Hoạt động cho vay đối với nông nghiệp nông thôn của Ngân hàng thương mại
1.2.2.1. Một số khái niệm về cho vay nông nghiệp nông thôn:
Nông thôn đƣợc hiểu là phần lãnh thổ không thuộc nội thành, nội thị các thành phố, thị xã, thị trấn, đƣợc quản lý bởi cấp hành chính cơ sở là Ủy ban nhân dân xã.
Nông nghiệp là phân ngành trong hệ thống ngành kinh tế quốc dân, bao gồm các lĩnh vực nông, lâm, diêm nghiệp và thủy sản.
Cho vay nông nghiệp nông thôn là cho vay vào lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn nhằm chuyển dịch cơ cấu kinh tế trong nông nghiệp, nông thôn, xây dựng cơ sở hạ tầng, xóa đói giảm nghèo và từng bước nâng cao đời sống của nhân dân.
12
Nông thôn là khu vực sinh lời thấp, chi phí cao, nhiều rủi ro khách quan (thiên tai, dịch bệnh, khả năng trả nợ của khách hàng thấp...) nên luồng vốn đầu tư, đặc biệt là vốn thương mại không đổ vào nhiều. Mặc dù thị trường tài chính nông thôn Việt Nam đang đƣợc tiếp nhận nhiều nguồn vốn đầu tƣ đa dạng như: Vốn ngân sách nhà nước; vốn tín dụng nông nghiệp lãi suất ưu đãi đầu tƣ các dự án; vốn tín dụng lãi suất ƣu đãi cho vay hộ nghèo và các đối tƣợng chính sách... Tuy nhiên, các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng tại khu vực nông thôn còn nghèo nàn, chủ yếu là tín dụng truyền thống, các dịch vụ thanh toán, bảo hiểm nông nghiệp, bảo hiểm tín dụng nông nghiệp còn rất hạn chế, gần nhƣ mới phát triển ở mức thử nghiệm, sản phẩm tín dụng của ngân hàng chƣa bao gồm các dịch vụ hỗ trợ đi kèm, các công cụ đầu tƣ tài chính chuyên nghiệp cho thị trường này hầu như chưa có. Quy trình cung cấp tín dụng còn phức tạp, chưa phù hợp với trình độ của người dân, đặc biệt là các thủ tục liên quan đến tài sản thế chấp là đất đai; không đáp ứng kịp thời vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh và lãi suất các khoản cho vay thương mại đối với nông nghiệp - nông thôn còn ở mức rất cao, khiến còn nhiều tệ nạn nhƣ cò vay vốn, tín dụng nặng lãi,... Hơn nữa, các nguồn tín dụng còn mất cân đối, khả năng huy động vốn tại chỗ chƣa cao; sử dụng vốn tín dụng và đầu tƣ còn tình trạng bị động, bất hợp lý, dàn trải, chồng chéo, ban phát, chƣa đƣợc phối hợp đồng bộ, có hiệu quả, nhiều chương trình, dự án kinh tế không được đầu tư đúng hướng, đúng tiến độ gây thất thoát tài sản...
1.2.2.2 Đặc điểm về cho vay nông nghiệp nông thôn của NHTM
NNNT chịu ảnh hưởng lớn của tự nhiên như khí hậu, đất đai, thiên tai, dịch bệnh dẫn đến mất mùa hàng loạt nếu thiên tai xảy ra, điều này ảnh hưởng lớn đến khả năng trả nợ Ngân hàng.
13
Sản phẩm nông nghiệp chịu ảnh hưởng lớn của giá cả thị trường, được mùa giá rẻ, mất mùa giá cao… Ngoài ra các sản phẩm xuất khẩu nhƣ xuất khẩu gạo, sản phẩm thuỷ hải sản bị ảnh hưởng của luật chống phá giá, các rào cản kỹ thuật của nước nhập khẩu… ảnh hưởng lớn đến khả năng tiêu thụ đầu ra của sản phẩm.
Nông thôn là khu vực còn tương đối lạc hậu về khoa học kỹ thuật, sản xuất manh mún, chạy theo phong trào, rất bị động nên ảnh hưởng lớn đến năng suất, hiệu quả sản xuất.
Tài sản của người dân có giá trị không lớn, đất đai thường do ông cha để lại nên giấy tờ không rõ ràng, khó chứng minh năng lực tài chính để làm thế chấp chi vay vốn. Vì vậy cho vay có tài sản đảm bảo khu vực nông nghiệp nông thôn còn khó triển khai.
Mục đích khi cho vay nông nghiệp nông thôn của các NHTM chủ yếu là các chi phí để sản xuất, chế biến các sản phẩm từ nông lâm ngƣ nghiệp nhƣ cây trồng, vật nuôi, thuỷ hải sản… nên thời gian sản xuất, chế biến ngắn, điều này ảnh hưởng đến thời gian vay vốn của từng khoản vay. Các chi phí đầu tư cơ sở hạ tầng, phát triển ngành nghề cần vốn lớn, thời gian cho vay dài cũng ảnh hưởng đến quyết định cho vay của các Ngân hàng thương mại.
1.2.2.3 Đối tượng cho vay
Là tổ chức, cá nhân đƣợc vay vốn để phục vụ sản xuất, kinh doanh và tiêu dùng trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn bao gồm:
- Hộ gia đình, hộ kinh doanh trên địa bàn nông thôn;
- Cá nhân;
- Chủ trang trại;
- Các hợp tác xã, tổ hợp tác trên địa bàn nông thôn;
14
- Các tổ chức và cá nhân cung ứng các dịch vụ phục vụ trồng trọt, chăn nuôi, dịch vụ tiêu thụ và xuất khẩu sản phẩm nông, lâm, diêm nghiệp và thủy sản;
- Các doanh nghiệp chế biến các sản phẩm từ nông nghiệp hoặc kinh doanh trong các lĩnh vực công nghiệp, thương mại, cung ứng dịch vụ phi nông nghiệp, có cơ sở sản xuất, kinh doanh trên địa bàn nông thôn.
1.2.2.4. Lĩnh vực cho vay
Lĩnh vực cho vay NNNT tương đối đa dạng, bao gồm :
- Cho vay các chi phí sản xuất trong lĩnh vực nông, lâm, ngƣ, diêm nghiệp ở nông thôn;
- Cho vay phát triển ngành nghề tại nông thôn;
- Cho vay đầu tư xây dựng cơ sở hạ tầng ở nông thôn: Điện, đường, trường, trạm, nước sạch và các công trình cơ sở hạ tầng khác ở nông thôn;
- Cho vay để chế biến, tiêu thụ các sản phẩm nông nghiệp;
- Cho vay để sản xuất, kinh doanh, cung ứng các sản phẩm dịch vụ phục vụ nông nghiệp và đời sống nông dân ở nông thôn;
- Cho vay theo các chương trình kinh tế của Chính phủ.
1.2.3. Mở rộng cho vay nông nghiệp nông thôn của NHTM 1.2.3.1. Quan điểm về mở rộng cho vay NNNT
Mở rộng cho vay nông nghiệp nông thôn đƣợc hiểu là sự tăng lên về số lƣợng khách hàng, tăng lên về tổng dƣ nợ cho vay nông nghiệp nông thôn cũng nhƣ sự tăng lên về dƣ nợ của từng món vay và chất lƣợng cho vay nhằm đáp ứng những nhu cầu ngày càng tăng của khách hàng về quy mô vay, tăng hiệu quả món vay. Đối với ngân hàng, mở rộng cho vay NNNTlà sự tăng lên tỷ trọng tài sản có cho vay nông nghiệp nông thôn của NHTM và kèm theo đó là sự tăng lên về chất lƣợng tín dụng NNNT.
15
1.2.3.2. Sự cần thiết mở rộng cho vay nông nghiệp nông thôn của NHTM Trong những năm gần đây việc các ngân hàng ồ ạt cho vay vào những lĩnh vực phát triển nóng, đồng thời với lợi nhuận kỳ vọng cao là rủi ro lớn như cho vay bất động sản, sắt thép, đóng tàu… đẩy các Ngân hàng thương mại lâm vào khủng hoảng, lợi nhuận giảm sút, khách hàng không có khả năng trả nợ, tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng tăng cao.
Thị trường tín dụng nông thôn là một thị trường nhiều tiềm năng, gắn với nhu cầu sinh hoạt và kinh doanh ngày càng tăng của trên 2/3 tổng dân số, nhất là với nhu cầu hình thành các vùng chuyên canh lúa, hoa màu, cây công nghiệp, cây ăn quả lâu năm; xây dựng kết cấu hạ tầng ở nông thôn (điện, đường giao thông), phát triển các trang trại, doanh nghiệp vừa và nhỏ và trên 2.000 làng nghề trên cả nước...
Việc chuyển hướng cho vay sang lĩnh vực nông nghiệp nông thôn được đánh giá là hiệu quả, an toàn, nợ xấu thấp… Chính vì vậy, cho vay NNNT là lĩnh vực đang đƣợc rất nhiều ngân hàng quan tâm. Nhiều NHTM hiện nay quan niệm về cho vay NNNT là phương thức đầu tư “không bỏ hết trứng vào một giỏ”: nhiều người vay, món vay nhỏ thì rủi ro thấp hơn so với việc dồn vốn vào một vài khách hàng lớn.
Đối với người dân, hoạt động cho vay nông nghiệp nông thôn giúp họ tiếp cận nguồn vốn với chi phí vay thấp (không phải đi vay tín dụng đen) để đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh tại địa phương, tạo công ăn việc làm cho các thành viên trong gia đình, HTX… và tăng thu nhập, góp phần nâng cao đời sống vật chất và tinh thần của người dân, giảm khoảng cách giàu nghèo giữa nông thôn và thành thị.
Việc áp dụng mô hình cho vay khép kín từ khâu sản xuất đến khâu tiêu thụ giúp người dân yên tâm sản xuất, không lo sản xuất ra không có nơi tiêu thụ sản phẩm dẫn đến nguy cơ giảm giá, giảm áp lực của Nhà nước về trợ giá
16
nông sản, thủy sản. Hình thành cơ chế gắn kết giữa Nhà nông, Nhà doanh nghiệp, Nhà khoa học và Nhà nước thông qua các mô hình cánh đồng mẫu lớn với mục đích tạo ra sản lƣợng nông sản tập trung, chất lƣợng cao; Mô hình sản xuất áp dụng công nghệ cao nhằm hướng tới nền nông nghiệp toàn diện theo hướng hiện đại, năng suất, chất lượng và giá trị cao; Mô hình chuỗi sản xuất liên kết các sản phẩm nông nghiệp xuất khẩu nhằm phát triển bền vững đối với các sản phẩm có thế mạnh và xuất khẩu chủ lực, bảo đảm chất lượng, quy mô sản xuất và liên kết theo chuỗi giá trị giữa người sản xuất - chế biến - tiêu thụ theo hợp đồng...
Cho vay nông nghiệp nông thôn đóng vai trò tích cực trong việc ứng dụng các kỹ thuật tiên tiến trong lĩnh vực nông nghiệp nông thôn trong việc thu hoạch, bảo quản, chế biến nông, lâm, thuỷ sản, giảm tổn thất sau thu hoạch, nâng cao giá trị hàng hóa nông nghiệp trên thị trường.
Đối với NHTM: Cho vay nông nghiệp nông thôn là thực hiện chủ trương chung của Ngân hàng nhà nước, ngoài ra các NHTM khi thực hiện chủ trương này còn được hưởng nhiều chế độ, chính sách ưu đãi từ phía Nhà nước thông qua tái cấp vốn và giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc (khi NHTM đạt tỷ trọng cho vay nông nghiệp, nông thôn lớn, từ 40% trở lên); đƣợc tạo điều kiện mở rộng mạng lưới tại các vùng sâu, vùng xa, các địa bàn nông nghiệp, nông thôn. Bên cạnh đó cho vay NNNT là đa dạng hoá các hình thức cho vay, chuyển dịch sang cho vay các ngành nghề tuy lợi nhuận không cao nhƣng ổn định và an toàn, tạo điều kiện thuận lợi triển khai mở rộng mạng lưới, cung cấp sản phẩm đến vùng nông thôn; kết hợp với việc triển khai các sản phẩm, dịch vụ khác của Ngân hàng; quảng bá rộng rãi hình ảnh Ngân hàng với nông nghiệp, nông dân, nông thôn.
Hoạt động cho vay NNNT góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế khu vực nông thôn, góp phần phát triển kinh tế - xã hội nông nghiệp, nông thôn
17
nói riêng, kinh tế đất nước nói chung. Cho vay nông nghiệp nông thôn góp phần phát triển kinh tế nông thôn, xoá đói giảm nghèo, tạo công ăn việc làm, tăng thu nhập cho người nông dân và doanh nghiệp nông thôn, cải thiện đời sống người dân, chia sẻ gánh nặng về áp lực cải thiện điều kiện kinh tế nông thôn, góp phần hỗ trợ đắc lực chương trình xoá đói giảm nghèo của Chính phủ.
Hoạt động cho vay nông nghiệp nông thôn còn góp phần áp dụng khoa học kỹ thuật vào sản xuất nông nghiệp, tạo ra sản phẩm có chất lƣợng cao, an toàn và hoàn thiện dần quá trình tiêu thụ sản phẩm của nông dân, giảm áp lực của Nhà nước về bao tiêu, trợ giá hàng nông - lâm - thuỷ sản.
Đứng trên mục tiêu an sinh xã hội, mở rộng cho vay nông nghiệp nông thôn góp phần cải thiện hạ tầng giao thông, điện - thông tin, nước sạch và hệ thống y tế - trường học, tạo công ăn việc làm, tăng thu nhập cho người dân sống ở nông thôn, giảm dần khoảng cách, chênh lệch giữa nông thôn và thành thị.
1.2.3.3. Các tiêu chí phản ánh mở rộng cho vay nông nghiệp nông thôn của NHTM
a) Tăng trưởng về quy mô
*) Tăng dƣ nợ cho vay nông nghiệp nông thôn: Là sự tăng lên về tổng dƣ nợ cho vay nông nghiệp nông thôn theo thời gian.
Dƣ nợ là chỉ tiêu phản ánh ta ̣i mô ̣t thời điểm xác đi ̣nh nào đó ngân hàng còn cho vay bao nhiêu, đây là khoản mà ngân hàng cần thu hồi nợ.
Dƣ nợ ta ̣i mô ̣t thời điểm = Dƣ nợ đầu kỳ + doanh số cho vay trong kỳ – doanh số thu nợ trong kỳ.
- Chỉ tiêu phản ánh sự tăng trưởng về dư nợ tuyệt đối:
Giá trị tăng = Tổng dƣ nợ cho vay - Tổng dƣ nợ cho vay