Bảng 2.5: Doanh số thu nợ CVTD theo thời hạn
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiờu 2009 2010 2011
Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Số tiền TT(%)
Doanh số thu nợ 327.117 100 367.954 100 411.286 100
CVTD ngắn hạn 89.106 27,24 92.098 25,03 105.618 25,67 CVTD dài hạn 238.011 72,21 275.856 74,96 305.668 74,33
(Nguồn: Sao kờ tớn dụng 2009, 2010, 2011)
Theo thời hạn cho vay, CVTD được chia thành ngắn hạn, trung và dài hạn trong đú cho vay trung hạn cú tỷ trọng lớn nhất phản ỏnh đỳng thực trạng nhu cầu mua sắm cỏc vật dụng lõu bền như ụ tụ, bất động sản. Năm 2009, doanh số thu nợ trung và dài hạn cú tỷ trọng là 72,21%, năm 2010 là 74.96%, năm 2011 là 74,33%. Tỷ trọng doanh số thu nợ ngắn hạn trong tổng doanh số thu nợ CVTD năm 2009 chiếm tỷ trọng 27,24%, nhưng năm 2010, tỷ trọng này giảm xuống cũn 25,03% và năm 2011 tỷ trọng giữ mức ổn định là 25%.
Qua sự so sỏnh về doanh số thu nợ 3 năm qua nhận thấy cơ cấu CVTD theo thời hạn của chi nhỏnh tương đối hợp lý và duy trỡ ổn định. Doanh số thu
Học viện tài chớnh Luận văn tốt nghiệp
nợ qua cỏc năm liờn tục tăng; đặc biệt là năm 2010, tăng 12,48%, khi mà lạm phỏt của Việt Nam lờn tới 2 con số, cao nhất trong 12 năm trở lại đõy. Điều này cú thể cho ta khẳng định ngõn hàng đó cú sự chuẩn bị để đối phú với những rủi ro khi mà nền kinh tế non trẻ bước đầu hội nhập thế giới.
2.2.2.3. Doanh số dư nợ:
Thể hiện ở bảng số liệu sau:
Bảng 2.6: Doanh số dư nợ CVTD theo mục đớch
Chỉ tiờu 2009 2010 2011
Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Số tiền TT(%)
Tổng dư nợ 271.150 100 284.446 100 295.935 100
1. Cho vay mua,
sửa chữa nhà 86.849 32,03 90.208 31,72 105.911 35,79 2. Cho vay mua ụ
tụ 161.064 59,4 165.199 58,07 169971 57,43
3. Cho vay du học 3.552 1,31 8.466 2,96 7.407 2,51
4. Cho vay khỏc 19.685 7,26 20.643 7,25 12.646 4,27
(Nguồn: Sao kờ tớn dụng năm 2009, 2010, 2011)
Cho vay mua ụ tụ cú giỏ trị trung bỡnh và lớn, thời gian lại khụng quỏ dài nờn dư nợ theo mục đớch cho vay này chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng dư nợ. Trong ba năm tỷ trọng dư nợ cho vay với mục đớch này luụn ở mức cao, trờn 50%. Năm 2009 dư nợ cho vay đó là 161.064 trđ; Đến năm 2010, dư nợ là 165.199 trđ, tăng 4.153trđ so với năm trước. Tuy nhiờn tỷ trọng cho vay lại tăng lờn 169.971 trđ ở năm 2011.Trong năm 2011, ngoài việc Bộ Tài chớnh điều chỉnh mức thuế nhập khẩu ụ tụ tăng từ 60% lờn 70% trong thỏng 3, rồi đến
Học viện tài chớnh Luận văn tốt nghiệp
thỏng 4 lại điều chỉnh tăng lờn mức 83%, thuế tiờu thụ đặc biệt ụ tụ cũng tăng trong thỏng 11,nờn mức tăng khụng đỏng kể.
Dư nợ cho vay mua nhà ngày càng tăng về số tuyệt đối. Năm 2009 là 86.849 trđ, thỡ sang năm 2009, dư nợ cho vay hỡnh thức này là 90.208 trđ, tương mức tăng 3,9% và đặc biệt tăng mạnh trong năm 2011, với dư nợ 105.911 trđ, tức là tăng 22% so với năm 2009. Điều này cú được là do nhu cầu mua nhà ở thực sự của người dõn tăng lờn khi thị trường bất động sản cú những tớn hiệu ấm dần vào những thỏng cuối của năm 2011.
Do chi nhỏnh đó chỳ trọng triển khai dịch vụ cho vay du học nờn loại hỡnh này đang thu hỳt được sự quan tõm của khỏch hàng. Mặc dự tăng dư nợ cho vay du học tăng nhanh song vẫn chiếm tỷ trọng nhỏ trong cơ cấu CVTD theo mục đớch.
Dư nợ của cỏc loại cho vay tiờu dựng khỏc cú xu hướng giảm dần do tõm lý hạn chế tiờu dựng trong thời kỡ suy thoỏi kinh tế. Tỷ trọng cho vay tiờu dựng khỏc qua cỏc năm 2009, 2010, 2011 lần lượt là 7.26%; 7.25%%; 3.96%. Mặt khỏc, do tốc độ tăng của cho vay mua, sửa chữa nhà và cho vay mua ụ tụ tăng cao nờn tỷ trọng của loại này bị giảm.
0 50000 100000 150000 200000 250000 2006 2007 2008 năm
Cho vay mua nhà, sửa chữa nhà Cho vay mua ô tô (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Cho vay du học
Học viện tài chớnh Luận văn tốt nghiệp
Sơ đồ 2.3: Doanh số dƣ nợ CVTD theo mục đớch
2.2.2.4. Nợ quỏ hạn:
Trong quỏ trỡnh hoạt động của ngõn hàng luụn phỏt sinh những khoản nợ quỏ hạn. Đú là những khoản mà khỏch hàng vỡ một lý do nào đú khụng thể trả nợ gốc và lói cho ngõn hàng đỳng thời hạn đó cam kết. Cỏc khoản nợ quỏ hạn thường gõy cho cỏc ngõn hàng nhiều khú khăn trong hoạt động. Tuy vậy, cú một thực thế là khi doanh số cho vay càng mở rộng, dư nợ cho vay tăng thỡ xu hướng nợ quỏ hạn ngày càng tăng.
Bảng 2.7: Nợ quỏ hạn cho vay của Agribank Nam Hà Nội
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiờu 2009 2010 2011
Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Số tiền TT(%)
I. Nợ quỏ hạn 569 100 573 100 510 100
1. Ngắn hạn 130,1 22,86 169 29,49 140,4 27,52
2. Trung và dài hạn 438,9 77,14 404 70,51 369,6 72,48
(Nguồn: Sao kờ tớn dụng Agribank Nam Hà Nội 2009, 2010, 2011)
Dư nợ ngắn hạn và cơ cấu nợ ngắn hạn của chi nhỏnh qua 3 năm nhỡn chung khụng thay đổi nhiều, tỷ trọng nợ quỏ hạn trung và dài hạn vẫn chiếm tỷ trọng lớn. Năm 2009, tỷ trọng nợ quỏ hạn trung và dài hạn là 77,14%, tương đương 438,9 trđ; năm 2010, tỷ trọng này giảm xuống cũn 70,51%, tương đương 404 trđ và đến năm 2011 là 72,48%, tương đương 369,6 trđ. Nh- vậy, dư nợ quỏ hạn trung và dài hạn cú xu hướng giảm, tuy nhiờn vẫn chiếm tỷ trọng cao. Điều này cũng hoàn toàn phự hợp thực tế là cỏc mún vay cú thời hạn càng lõu thỡ càng dễ phỏt sinh nợ quỏ hạn.
Học viện tài chớnh Luận văn tốt nghiệp
Tuy nhiờn, dư nợ quỏ hạn trung và dài hạn giảm nhưng dư nợ ngắn hạn lại cú xu hướng tăng, dự khụng tăng mạnh và đang giảm: Năm 2010 tăng 29,9%; năm 2011 tăng 7,9% so với năm 2009 nhưng vẫn đặt ra cho chúng ta cõu hỏi “Tại sao dư nợ quỏ hạn ngắn hạn lại tăng, cú phải ngõn hàng đó chủ quan khi quản lý cỏc mún vay tiờu dựng hay khụng?”. Mặc dự vậy, dư nợ quỏ hạn chung của chi nhỏnh giảm cũng đó cho thấy ngõn hàng đó cú những biện phỏp kịp thời để quản lý và kiểm soỏt cỏc khoản vay này cũng nh- cỏc khoản vay cũn dư nợ.
2.2.2.5. Nợ xấu:
Trong quỏ trỡnh hoạt động của ngõn hàng luụn phỏt sinh những khoản nợ xấu. Cỏc khoản nợ này thường gõy cho ngõn hàng nhiều khú khăn trong quỏ trỡnh hoạt động. Tuy nhiờn, cú một thực tế là khi doanh số cho vay càng mở rộng, dư nợ cho vay tăng thỡ xu hướng nợ xấu ngày càng tăng. Tỷ lệ nợ xấu CVTD tại Agribank được thể hiện qua bảng số liệu sau:
Bảng 2.8: Nợ xấu tại Agribank Nam Hà Nội
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiờu 2009 2010 2011
Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Tổng dư nợ CVTD 271.150 23,95 284.446 16,93 295.935 25,91 1. Nợ đủ tiờu chuẩn 259.707 95,78 251.815 88,54 291.529 91,52
2. Nợ cần chỳ ý 10.222 3,77 8.307 2,92 3.863 1,30
3. Nợ dưới tiờu chuẩn 596 0,22 285 0,10 351 0,12
4. Nợ nghi ngờ 488 0,18 349 0,12 159 0,05
5. Nợ cú khả năng mất
vốn 137 0,05 96 0,04 33 0,01
Học viện tài chớnh Luận văn tốt nghiệp
(Nguồn: Sao kờ tớn dụng 2009, 2010, 2011)
Căn cứ vào bảng trờn ta cú thể thấy: Tỷ trọng nợ đủ tiờu chuẩn của chi nhỏnh được nõng cao đến năm 2011,năm 2009 là 95,78%; năm 2010 là 97,15%; năm 2011 là 98,62%. Đõy là tớn hiệu tốt, phản ỏnh chất lượng quản lý nợ của chi nhỏnh đang ngày càng được cải thiện, vỡ nợ nhúm 1 là nhúm nợ chất lượng và an toàn nhất. Tỷ lệ nợ xấu của chi nhỏnh luụn dưới 1%; trong đú, nợ nhúm năm chiếm tỉ lệ rất nhỏ và cú xu hướng giảm dần; cụ thể: năm 2009 là 0,05%, năm 2010 là 0,04% và năm 2011 là 0,01%. Đõy là mún nợ cú khả năng mất vốn cao nhất, thể hiện sõu sắc nhất chất lượng CVTD của ngõn hàng. Việc tỷ trọng nhúm 5 thấp cựng với tỷ trọng cỏc nhúm nợ khỏc cũng giảm cho ta đỏnh giỏ được chất lượng hoạt động CVTD của Agribank Nam Hà Nội là rất tốt. Điều này khụng phải bất cứ chi nhỏnh cấp II nào cũng đạt được trong hệ thống Agribank. Tuy nhiờn chi nhỏnh cũng phải đặc biệt chỳ ý đến nhúm nợ thứ 2 và thứ 3 vỡ nú vẫn cũn cao. Vỡ vậy, phải đề ra những biện phỏp kịp thời để quản lý và kiểm soỏt cỏc khoản vay này cũng nh- cỏc khoản vay cũn dư nợ. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
2.2.3. Đỏnh giỏ hiệu quả cho vay tiờu dựng tại Ngõn hàng Nụng nghiệp và Phỏt triển nụng thụn Nam Hà Nội.
2.2.3.1. Đỏnh giỏ hiệu quả cho vay tiờu dựng theo cỏc chỉ tiờu:
Việc ra đời nghiệp vụ cho vay tiờu dựng là một trong những quyết định đỳng đắn, phự hợp với tỡnh hỡnh thực tiễn của nước ta - một đất nước đang trong giai đoạn phỏt triển nền kinh tế xó hội ở mức tương đối cao. Một khi nền kinh tế xó hội ngày càng phỏt triển thỡ nhu cầu chi tiờu của con người ngày càng được nõng cao, đặc biệt là nhu cầu chi tiờu cho tiờu dựng khụng ngừng tăng lờn, mà để trang trải cho việc chi tiờu thỡ phải cú tiền. Nhu cầu chi tiờu thỡ quỏ lớn trong khi tiết kiệm thỡ thấp. Do đú mà họ phải đến ngõn hàng
Học viện tài chớnh Luận văn tốt nghiệp
hay cỏc tổ chức tớn dụng khỏc vay tiền để thoả món nhu cầu chi tiờu của mỡnh; vỡ trờn thực tế khụng phải cỏ nhõn nào cũng đủ tiền trong một lỳc mà cần phải cú thời gian để tớch luỹ dần. Nắm được tỡnh hỡnh đú cũng như tõm lý của người dõn, ngành ngõn hàng đó cho ra đời nghiệp vụ CVTD nhằm tài trợ cho nhu cầu chi tiờu của cụng chỳng, giỳp họ hưởng được cỏc sản phẩm hàng hoỏ dịch vụ trước khi họ cú khả năng chi trả.
Để đỏnh giỏ chớnh xỏc hiệu quả cho vay tiờu dựng tại Agribank Nam Hà Nội ta đỏnh giỏ theo cỏc chỉ tiờu:
Một là,doanh số cho vay, doanh số thu nợ, doanh số dư nợ:
Qua quỏ trỡnh phõn tớch ở trờn, ta nhận thấy doanh số CVTD tăng lờn rừ rệt, so với năm 2009 thỡ doanh số cho vay năm 2010 tăng lờn 381.250 trđ với tốc độ tăng 11,06%; năm 2011 tăng lờn 422.775 trđ và đạt tốc độ tăng 23,16%. Trong đú doanh số cho vay nhằm mục đớch mua ụ tụ chiếm một tỷ trọng lớn và đạt mức tăng trưởng khỏ cao. Bờn cạnh doanh số cho vay thỡ doanh số thu nợ cũng đạt được kết quả rất khả quan, so với năm 2009 thỡ năm 2010 doanh số thu nợ của CVTD tăng 40.837 trđ, tương ứng mức tăng 12,48%; năm 2010 tăng 84.169 trđ với mức tăng 25,73%. Sở dĩ doanh số thu nợ tăng lờn như vậy là do khỏch hàng của ngõn hàng ở đõy chủ yếu là cỏn bộ cụng nhõn viờn chức cú thu nhập ổn định. Họ vay rồi trả nợ chủ yếu từ tiền lương hàng thỏng nờn việc thu nợ ở đõy dễ dàng hơn. Cựng với doanh số cho vay và doanh số thu nợ thỡ kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhỏnh khỏ khả quan cho ta nhận định Agribank Nam Hà Nội ngày càng mở rộng quy mụ tớn dụng cũng như việc nõng cao chất lượng tớn dụng tiờu dựng.
Nh- vậy, việc tăng doanh số CVTD và doanh số thu nợ là những kết quả đạt được của ngõn hàng trong thời gian qua.
Học viện tài chớnh Luận văn tốt nghiệp
Nhỡn chung nợ quỏ hạn và nợ xấu đều cú xu hướng giảm. Trong đú: năm 2008, nợ quỏ hạn giảm 10,37%, nợ xấu giảm 55,16% so với năm 2009. Trong bối cảnh thị trường cú những biến đổi phức tạp trong năm 2011, chi nhỏnh vẫn giữ vững được hoạt động tốt và đạt cỏc chỉ tiờu đặt ra của năm. Đõy chớnh là kết quả đạt được của những nỗ lực ỏp dụng cỏc biện phỏp phũng trỏnh rủi ro mà trong chiến lược phỏt triển của chi nhỏnh đó chỉ ra. Tuy vậy, xem xột về dài hạn và nhỡn vào năm 2010, khi nợ quỏ hạn tăng, trong đú nợ quỏ hạn ngắn hạn lại tăng mạnh hơn (tăng 29,9%) đó đặt ra cho ngõn hàng yờu cầu cụng tỏc kiểm tra giỏm sỏt với cỏc mún vay ngắn hạn chặt chẽ hơn.
Ba là, dư nợ CVTD trờn tổng vốn huy động:
Chỉ tiờu này đỏnh giỏ khả năng sử dụng vốn huy động vào việc cho vay vún. Giỏ trị này càng gần 1 thỡ càng tốt vỡ nú cho thấy vốn huy động sử dụng vào việc cho vay ngày càng cú hiệu quả.
Bốn là, dư nợ cho vay tiờu dựng trờn tổng nguồn vốn:
Chỉ tiờu này cho biết tỷ trọng đầu tư vào cho vay tiờu dựng của ngõn hàng so với tổng nguồn vốn của mỡnh.
Bảng 2.10: Dư nợ CVTD trờn tổng nguồn vốn Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiờu 2009 2010 2011 Dư nợ CVTD 271.150 284.446 295.935 Tổng nguồn vốn 2.580.962 2.919.755 3.163.497 Dư nợ CVTD/ Tổng nguồn vốn (%) 10,51 9,74 9,35 (Nguồn:Bỏo cỏo tổng hợp 2009, 2010, 2011)
Học viện tài chớnh Luận văn tốt nghiệp
Qua bảng trờn ta cú thể thấy được dư nợ CVTD so với tổng nguồn vốn của nguồn vốn là ổn định qua cỏc năm nhưng với tỷ trọng khỏ nhỏ (gần 10%). Điều này cho biết ngõn hàng chỉ sử dụng một phần nhỏ trong nguồn vốn của mỡnh để cho vay tiờu dựng, đồng thời cũng cho biết sự khụng tương xứng giữa việc tăng khỏ nguồn vốn và tăng chậm dư nợ CVTD; thể hiện: nếu như năm 2011, tốc độ tăng dư nợ chỉ là 9,15% thỡ tốc độ tăng nguồn vốn là 22,57% so với năm 2009. Đõy là mặt hạn chế trong cụng tỏc sử dụng nguồn vốn mà ngõn hàng cần phải tỡm biện phỏp để đẩy mạnh hoạt động CVTD hơn nữa.
Năm là, hệ số thu nợ CVTD:
Hệ số này phản ỏnh cụng tỏc thu nợ của CBTD là tốt hay chưa tốt, đồng thời nú cũng phản ỏnh khả năng trả nợ của khỏch hàng. Hệ số này càng lớn thỡ khả năng thu hồi nợ càng cao.
Bảng 2.11: Hệ số thu hồi nợ CVTD tại Agribank Nam Hà Nội
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiờu 2009 2010 2011
Doanh số thu nợ 327.117 367.954 411.286
Doanh số cho vay 343.270 381.250 422.775
Hệ số thu hồi nợ (lần) 0.95 0,96 0,97
(Nguồn:Bỏo cỏo tổng hợp 2009, 2010, 2011)
Ta thấy, hệ số thu hồi nợ của chi nhỏnh khỏ cao và tăng đều đặn qua cỏc năm. Năm 2009 là 0,95 lần thỡ đến năm 2010 đó là 0,96 lần và năm 2011 là 0,97 lần. Hệ số thu hồi nợ của chi nhỏnh là rất cao, điều này cũng dễ hiểu vỡ chi nhỏnh hoạt động từ rất lõu mà cỏc khoản CVTD lại phần lớn là cho vay trung và dài hạn, nờn số nợ đến thời hạn trả nhiều, trong khi cỏc khoản CVTD mới lại khỏ ít. Tuy hệ số thu nợ cao nhưng khụng đồng nghĩa là rủi ro tớn
Học viện tài chớnh Luận văn tốt nghiệp
dụng sẽ thấp, cỏc khoản nợ xấu khụng tăng trong thời gian tới. Vỡ vậy, chi nhỏnh cũng vẫn phải đặc biệt chỳ trọng đến cụng tỏc thu hồi nợ. Tuy nhiờn với hệ số thu nợ cao, đú là kết quả mà khụng phải bất kỡ chi nhỏnh nào trong hệ thống Agribank đạt được. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Sỏu là,tỷ lệ nợ xấu cho vay tiờu dựng:
Nợ xấu thể hiện mức độ rủi ro tớn dụng mà ngõn hàng đang gặp phải.
Bảng 2.12: Tỷ lệ nợ xấu CVTD tại Agribank Nam Hà Nội
Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiờu 2009 2010 2011 Nợ xấu 1.221 730 543 Tổng dư nợ CVTD 271.150 284.446 295.935 Nợ xấu/ Tổng dư nợ (%) 0,45 0,26 0,18 (Nguồn:Bỏo cỏo tổng hợp 2009, 2010, 2011)
Tỷ lệ nợ xấu trờn tổng dư nợ CVTD trong hoạt động của chi nhỏnh trong ba năm 2009, 2010, 2011 lần lượt là: 0,45%; 0,26%; 0,18%. Đõy là một tỷ lệ thấp và ở mức an toàn, song ta cũng khụng chủ quan vỡ tuy tỷ lệ này cú thấp nhưng nợ nhúm 2 vẫn cũn cao và mức tăng trưởng tớn dụng tiờu dựng cũn chưa cao. Vỡ vậy, chi nhỏnh vẫn phải tiếp tục đẩy mạnh CVTD, đồng thời phũng trỏnh rủi ro nhằm đạt mục tiờu tỷ lệ nợ xấu trong năm 2009 là 0,1%.