Bang I: Cơ cấu huy động vốn của Chỉ nhánh giai đoạn 2013 — 2015
2.1.2.5. Căn cứ vào thông tin lưu trữ của khách hang tại Ngân hàng (nếu có)
Nếu khách hàng đã hợp tác với Chi nhánh, Cán bộ thâm định xem xét thông tin lưu
trữ về khách hàng về: uy tín của khách hàng với ngân hàng, các khoản nợ chưa trả, số lần
không thực hiện các yêu cầu của ngân hàng, lợi ích của ngân hàng khi tham gia hợp tác
với doanh nghiệp
2.1.2.6. Căn cứ vào các nguôn thông tin khác
Thu thập các thông tin về Chủ dau tư từ các cá nhân, tổ chức có quan hệ với khách hàng.
Bao gom:
- _ Các bạn hàng, nhà cung cấp nguyên vật liệu, nhà cung ứng dịch vụ, nhà phân phối
của khách hàng.
- Tình hình vay nợ của Chủ đầu tư với các cá nhân, tổ chức tin dụng khác.
Nguồn thông tin này cung cấp cho cán bộ thâm định biết được uy tín, tình hình sản xuất
kinh doanh của chủ đầu tư.
2.1.3. Quy trình thẩm định.
2.1.3.1. Sơ đồ quy trình thẩm định
Tham định dự án vay vốn là công việc quan trọng trong nghiệp vụ ngân hang. Dé công tác thâm định đạt hiệu quả cao và tiết kiệm thời gian, chỉ phí, ngân hàng đã xây
SV: Phạm Thị Loan — 11122344 Kinh tế đầu tư 54A
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS. Trần Thị Mai Hoa40
dựng quy trình thâm định chung, làm căn cứ cho cán bộ thâm định tiến hành thâm định dự án vay vốn, đem lại hiệu quả cho hoạt động ngân hàng, đồng thời loại bỏ dự án tồi để
giảm thiểu rủi ro. Sơ đồ quy trình thâm định và cho vay vốn tại chi nhánh như sau
Sơ đồ 3: Quy trình thấm định và cho vay vốn tại Agribank chi nhánh Kim Động
Tiếp nhận hồ sơ Nhận hồ sơ
của khách hàng để thẩm định
Thu thập thông
tin, chấm điểm
khách hàng
Khách hàng
Thông báo cho khách hàng
Từ chối
Lưu hồ sơ vào hệ thống
IPCAS
Soạn thảo
HĐTD
Phân kỳ trả nợ
kiểm soát sau vay
Giải ngân khoản vay
Nguôn: Agribank chỉ nhánh huyện Kim Động, Hưng Yên
2.1.3.2. Diễn giải sơ đô quy trình thẩm định
Theo quyết định số 766/QD-NHNo-KHDN ban hành ngày 07 tháng 08 năm 2014
về việc ban hành quy trình cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam, quy trình thâm định dự án vay vốn
được tiên hành theo các bước sau:
SV: Phạm Thị Loan — 11122344 Kinh tế đầu tư 54A
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS. Trần Thị Mai Hoa4I
Bước 1: Tiép nhận nhu câu va ho sơ vay von
Cán bộ thâm định tiếp nhận nhu cầu vay vốn và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ theo các quy định về vay vốn của Agribank phù hợp với từng loại cho vay, lập phiếu tiếp
nhận hồ sơ vay vốn từ khách hàng. Trường hợp khách hàng đã và đang có quan hệ tín
dụng tại Chi nhánh, cán bộ thâm định đối chiếu danh mục hồ sơ tín dụng để đề nghị
khách khang cung cấp bé sung những hồ sơ còn thiếu
Bước 2: Thu thập thông tin, chấm điểm khách hàng
Cán bộ thẩm định thu thập thông tin cần thiết về khách hàng và phương án, dự án vay vốn, rà soát, đánh giá tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ vay vốn, mục đích vay
vốn. Cán bộ thâm định thu thập thông tin về quan hệ tin dụng từ Trung tâm thông tin tín
dụng Quốc gia Việt Nam — Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, sau đó tiến hành chấm điểm, xếp hạng khách hàng tại thời điểm thẩm định theo quy định về xếp hạng tín dụng nội bộ
của Agribank
Bước 3: Tham định các điều kiện vay vốn
Cán bộ thẩm định đánh giá năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự của
khách hàng tại thời điểm đề nghị vay vốn, đánh giá tính hợp pháp của mục đích vay vốn, phân tích đánh giá về tình hình tài chính của khách hàng, tính khả thi, hiệu quả, khả năng trả nợ của dự án, thâm định về tài sản đảm bao. Cùng với đó, cán bộ thẩm định đánh giá các yếu tố rủi ro của khoản vay, đề xuất biện pháp phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro dé xác
định phương thức cho vay, mức cho vay và thời hạn, kỳ hạn trả nợ
Bước 4: Lập báo cáo thâm định
Cán bộ thẩm định lập báo cáo thấm định theo mẫu số 03A/BCTĐ/KHDN trong đó nêu rõ đề xuất đồng ý cho vay/Không đồng ý cho vay (có lý do cụ thể), ký và ghi rõ họ
tên trình người kiêm soát khoản vay kèm theo toàn bộ hô sơ khoản vay
SV: Phạm Thị Loan — 11122344 Kinh tế đầu tư 54A
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS. Trần Thị Mai Hoa42
Bước 5: Kiém soát hồ sơ vay von và nội dung báo cáo thâm định
Người kiểm soát khoản vay kiểm soát tính hợp pháp, hợp lệ, đầy đủ của hồ sơ vay vốn, rà soát thông tin và ký kiểm soát báo cáo chấm điểm, xếp hạng khách hàng, kiểm soát tính đầy đủ, chính xác của báo cáo thâm định, nêu ý kiến và đề xuất cho vay rồi
chuyền toàn bộ hồ sơ cho người có thẩm quyền phê duyệt khoản vay
Bước 6: Phê duyệt cho vay
Người phê duyệt khoản vay quyết định cho vay hay không cho vay theo thâm quyền. Nếu đồng ý cho vay, người phê duyệt khoản vay ghi ý kiến đồng ý và ký phê duyệt trên báo cáo thẩm định. Trường hợp khoản vay vượt thâm quyền, người phê duyệt khoản vay ghi ý kiến chấp thuận cho vay và ký trên báo cáo thâm định, giao phòng tín dụng lập thủ tục trình cấp có thâm quyền phê duyệt. Nếu từ chối cho vay thì thông báo cho khách hàng việc từ chối trong đó nêu rõ lý do từ chối
Bước 7: Soạn thảo, ký kết hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay và các văn
kiện có liên quan khác
Căn cứ nội dung và điều kiện phê duyệt cho vay của cấp có thâm quyền, kết quả thương thảo với khách hàng nhưng không trái với quyết định phê duyệt cho vay, người
quản lý khoản vay tiến hành soạn thảo hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay và các văn kiện có liên quan khác trình người kiểm soát khoản vay kiểm soát nội dung của hợp đồng. Người kiểm soát khoản vay thực hiện kiểm soát nội dung và các điều khoản trong các hợp đồng, trình người có thẩm quyền ký kết hợp đồng. Người có thẩm quyền ký
kết hợp đồng rà soát các nội dung của hợp đồng, quy định của pháp luật và của Agribank, cùng khách hàng ký kết hợp đồng
Bước 8: Khai báo, phê duyệt thông tin trên hệ thống IPCAS
SV: Phạm Thị Loan — 11122344 Kinh tế đầu tư 54A
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS. Trần Thị Mai Hoa43
Người quản lý khoản vay phối hợp với bộ phận quản lý thông tin khách hàng thực hiện đăng ký thông tin và cấp mã số giao dịch cho khách hàng theo quy định hiện hành
của Agribank. Khai báo thông tin vào hệ thống IPCAS gồm thông tin trên giấy đề nghị
vay vốn, thông tin thâm định đơn xin vay, thông tin dự án đầu tư, thông tin về tài sản đảm
bảo
Bước 9: Giải ngần khoản vay
Người quản lý khoản vay tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ giải ngân, lập báo cáo đề
xuất giải ngân, lấy ý kiến đồng ý của người kiểm soát khoản vay, trình người có thâm
quyền phê duyệt giải ngân. Căn cứ vào kết quả phê duyệt giải ngân, người quản lý khoản
vay cùng khách hàng lập giấy nhận nợ chuyền người kiểm soát khoản vay ký kiểm soát và người có thâm quyền phê duyệt giải ngân cùng khách hàng ký giấy nhận nợ. Sau đó bàn giao hồ sơ cho giao dịch viên dé hạch toán thế chấp/cầm có tài sản đảm bảo và giải
ngân vốn vay
Bước 10: Phân kỳ trả nợ và kiêm soát sau vay
Sau khi kết thúc giải ngân, căn cứ vào thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng, số tiền thực tế giải ngân, người quản lý khoản vay xác định kỳ hạn nợ, chuyên người kiểm soát khoản vay kiểm soát và người có thâm quyền cùng khách hàng ký phụ lục hợp đồng tín dụng và kế hoạch trả nợ. Sau đó, người quản lý khoản vay tiến hành kiểm tra, đánh giá
tình hình thực hiện các cam kết, điều kiện cho vay, tình hình thực hiện dự án, hoạt động kinh doanh của khách hàng để đảm bảo vốn vay được sử dụng đúng mục đính, đảm bảo
thời gian trả nợ
2.1.4. Nội dung thâm định.
2.1.4.1. Tham định khách hang vay vốn
SV: Phạm Thị Loan — 11122344 Kinh tế đầu tư 54A
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS. Trần Thị Mai Hoa44
2.1.4.1.1 Tham định năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự của khách
hàn
Thâm định năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự của khách hàng là bước đầu tiên trong quy trình thâm định. Khách hàng phải đủ năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự thì mới được phép xin vay vốn tại ngân hàng. Thâm định năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự của khách hàng bao gồm các nội dung:
Thời điểm, lý do hình thành doanh nghiệp.
Quyết định/ Giấy phép thành lập doanh nghiệp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh
Điều lệ của doanh nghiệp Giấy phép đầu tư
Các sự kiện lớn của doanh nghiệp trong thời gian gần đây (ví dụ như sự thay đổi về bộ máy điều hành, công nghệ, sản phẩm. quy mô... ).
Những khó khăn cũng như thuận lợi mà doanh nghiệp đã, đang trải qua.
Uy tín, chỗ đứng của doanh nghiệp trên thị trường hiện nay
Thâm định chủ đầu tư
Số CMTND/ hộ chiếu hoặc số hộ khẩu Số thành viên trong gia đình
Năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự của khách hàng
Nhân thân của người đại diện/ người đại diện vay vốn và người thực hiện dự án Trình độ quản ly, hiểu biết pháp luật.
Kinh nghiệm công tác, những thành công và thất bại trên thương trường.
Sức khỏe, khả năng giao tiếp.
ˆ Uy tín với đối tác, bạn hàng.
Nhận thức vê trách nhiệm của người vay von, tính hợp tác với nhân viên của ngân hàng.
SV: Phạm Thị Loan — 11122344 Kinh tế đầu tư 54A
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS. Trần Thị Mai Hoa45
e Phương án vay vốn
e_ Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh (số, ngày cấp, ngành nghề...) 2.1.4.1.2. Thâm định năng lực quản lý và năng lực tổ chức của khách hang
Thẩm định năng lực quản lý và năng lực tổ chức của khách hàng có vai trò quan trọng trong công tác thẩm định. Doanh nghiệp có năng lực quản lý tổ chức tốt sẽ vận hành dự án hiệu qua, đem lại nguồn doanh thu và đảm bảo khả năng tra ng, đồng thời ban quản lý
dự án có năng lực tốt sẽ giúp giải quyết những rủi ro phát sinh trong quá trình triển khai
thực hiện dự án một cách nhanh chóng. Tham định năng lực quản lý và năng lực tô chức của khách hàng gồm các nội dung:
e Thâm định bộ máy quản lý, co cau tổ chức của doanh nghiệp
e Thâm định năng lực của ban quản lý doanh nghiệp (Trình độ học vấn, kinh nghiệm
quan lý, năng lực quản ly,...)
e Thâm định năng lực thông qua các dự án, công việc cụ thể
2.1.4.1.3. Tham định tình hình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp
Thâm định tình hình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp là nội dung quan trọng
trong công tác thâm định. Doanh nghiệp có tình hình hoạt động các năm gan đây tốt mới được ngân hàng xem xét cho vay. Tình hình hoạt động kinh doanh tốt cũng đảm bảo nguồn trả nợ cho ngân hàng, tránh hiện tượng nợ xấu. Nội dung thâm định tình hình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp bao gồm:
e Đánh giá tình hình hoạt động chung của doanh nghiệp
e Đánh giá doanh thu của doanh nghiệp giai đoạn gần đây (ít nhất 3 năm)
e Đánh giá lợi nhuận của doanh nghiệp
e Đánh giá tình hình cung cấp nguyên liệu, yếu tố đầu vào
e Đánh giá phương thức tiêu thụ và mạng lưới phân phối sản phẩm
e Phan tích điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội, thách thức đối với doanh nghiệp
SV: Phạm Thị Loan — 11122344 Kinh tế đầu tư 54A
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS. Trần Thị Mai Hoa46
2.1.4.1.4. Thẩm định năng lực tài chính của doanh nghiệp
Thâm định năng lực tài chính của doanh nghiệp giúp ngân hàng đưa ra kết luận về số
tiền có thể cho vay hoặc mức dư nợ tối đa, tiến độ giải ngân, thu nợ tiền vay sao cho phù hợp với khả năng thực tế của doanh nghiệp. Nội dung thâm định năng lực tài chính của
doanh nghiệp bao gồm:
e Tham định báo cáo tài chính các năm gần đây của doanh nghiệp (Bảng cân đối kế
toán, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ, Thuyết
minh báo cáo tài chính và các báo cáo chỉ tiết về tình hình công ng, tình hình hàng tồn kho của doanh nghiệp
e Phan tích hệ thống chỉ tiêu tài chính của doanh nghiệp
Bảng 9: Hệ thống chỉ tiêu tài chính của doanh nghiệp
STT Chỉ tiêu Công thức tính
I | Nhóm các chỉ tiêu về khả năng thanh toán
1 | Khả năng thanh toán tổng quát = Tổng tài sản/ Nợ phải trả
2 | Khả năng thanh toán ngắn hạn = Tài sản ngắn han/ Nợ ngăn hạn
= (Tài sản ngắn hạn — hàng tồn
3 | Khả năng thanh toán nhanh
kho)/ Nợ ngắn hạn
4_ | Hệ số thanh toán lãi vay = EBIT/ Lãi vay phải trả
II | Nhóm chỉ tiêu về cơ cấu tài chính
1 | Hệ sô nợ = Tổng no/ Tổng von
| 2° | Ty suat tu tai tro =1 — Hệ số nợ
"_ ; = (TSCĐ + Đâu tư dài hạn)/ Tông
3 | Hệ sô dau tư vào tài sản cô định
tài sản
E £ xà . = (TSLĐ + Đâu tư ngắn hạn)/ Tông
4 | Hệ sô dau tư và tai sản lưu động ;
tai san
SV: Pham Thi Loan — 11122344 Kinh té dau tu 54A
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS. Trần Thị Mai Hoa47
= Hệ số đầu tư vào TSLĐ/ Hệ số
5 | Cơ cấu tài sản `
đâu tư và TSCD
HI | Nhóm chỉ tiêu về khả năng hoạt động
, ` = Giá vốn hàng bán/ Hàng tồn kho
1 | Sô vòng quay hàng tôn kho
bình quân trong kỳ
= Doanh thu thuan/ Số dư bình quân
2 | Số vòng quay của khoản phải thu
2 khoan phai thu
= Doanh thu thuan/ Vốn lưu động 3 | Số vòng quay vốn lưu động
bình quân
4 | Sõ ngày một vòng quay von lưu động = 360/ Sô vòng quay vốn lưu động
= Doanh thu thuan/ Vốn có định
bình quân
= Doanh thu thuần/ Vốn sản xuất
kinh doanh bình quân
5 | Hiệu suât sử dụng von cô định
6 | Số vòng quay vốn kinh doanh
IV | Nhóm chỉ tiêu về khả năng sinh lời
, = Lợi nhuận sau thué/ Doanh thu
1 | Tỷ suât lợi nhuận doanh thu ` thuân
ks . . = Lợi nhuận sau thué/ Tổng tài san
2 | Tỷ suât sinh lời của tài san (ROA)
bình quân
; Tỷ suất sinh lời của vốn chủ sở hữu = Lợi nhuận sau thué/ Vốn chủ sở
(ROE) hữu bình quân
, , = Lợi nhuận sau thuê/ Vôn kinh 4 | Tỷ suât lợi nhuận von kinh doanh
doanh bình quân
= Lợi nhuận sau thuê/ Vôn cô phân
5 | Tỷ lệ thu nhập vốn cô phần
bình quân
6 | Tỷ lệ sinh lời vốn cô phiêu thường = (Lợi nhuận sau thuê - Lợi tức cô
SV: Phạm Thị Loan — 11122344 Kinh tế đầu tư 54A
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS. Trần Thị Mai Hoa48
phiếu ưu đãi)/ Vốn cô phiêu thường
bình quân
= (Lợi nhuận sau thuê - Cổ tức trả
7 | Thu nhập của cô phiếu thường cho cổ phiếu ưu đãi)/ Số cô phiếu
thường đang lưu hành
Tỷ lệ chỉ trả cô tức của cô phiêu thường
8 = Cổ tức mỗi cổ phiếu thường/ EPS
(EPS)
= Giá thị trường của một cô phiếu
9 | Hệ số giá trị trên thu nhập thường/ Thu nhập một cô phiếu
thường
2.1.4.1.5. Thẩm định quan hệ của khách hàng với các tô chức tin dụng khác
Thẩm định quan hệ của khách hàng với các tô chức tín dụng khác giúp ngân hàng biết
được tình hình vay nợ của khách hàng, đánh giá được thực trạng tín dụng của doanh
nghiệp, đưa ra được chính sách phù hợp với doanh nghiệp. Nội dung thâm định quan hệ
của khách hàng với các tô chức tín dụng bao gôm:
e Tình hình quan hệ tin dung của khách hàng với Agribank
e Tình hình sử dụng các sản phẩm, dịch vụ của Agribank
e Xếp hạng khách hàng theo quy định của Agribank
e Tham định tình hình quan hệ khách hàng với các tổ chức tín dụng khác, số lượng
đối tác tài chính của khách hàng
e Tình hình dư nợ của khách hang tại các tô chức tín dụng khác 2.1.4.2. Tham định dự án dau tư
2.1.4.2.1. Thẩm định khía cạnh pháp lý và sự cân thiết phải dau tr
SV: Phạm Thi Loan — 11122344 Kinh té dau tu 54A