SAN XUẤT NÔNG NGHIỆP TẠI HUYỆN GO DẦU - TINH TÂY NINH “
2.1.2 Sự ra đời và phát triển của tín dụng
2.1.4.1 Căn cứ vào chủ thể tín dụng
& Tín dụng thương mại
Là quan hệ tín dụng giữa các nhà doanh nghiệp, được biểu hiện dưới hình
thức mua bán chịu hàng hóa, thông qua việc sử dụng công cụ lưu thông tín dụng như hối phiếu và lệnh phiếu.
“ Tin dụng ngân hàng
Là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, các tổ chức tín dụng khác với các nhà doanh nghiệp và cá nhân. Trong nên kinh tế thị trường, ngân hang đóng vai trò trung gian tài chính huy động tiền gởi từ các tổ chức kinh tế và cá nhân đem cho vay lại, vì vậy tùy theo tính chất đầu vào của nguồn vốn như thế nào, nó quyết định tính chất sử dụng của nguồn vốn.
“ Tin dung nhà nước
Đây là quan hệ giữa nha nước với các tầng lớp dân cư hoặc các tổ chức kinh tế thực hiện dưới hình thức Chính Phủ phát hành công trái để huy động vốn của dân và các tổ chức khác trong xã hội.
sằ Tớn dụng tiờu dựng
Là loại tín dụng đáp ứng nhu cầu tiêu dùng của các tầng lớp dân cư, như mua sắm phương tiện sinh hoạt, xây dựng nhà cửa ...v...
2.1.4.2 Căn cứ vào thời han cho vay Tín dụng ngân hàng được chia làm 3 loại:
v Tín dụng ngắn hạn: Là tín dung mà thời hạn cho vay tối đa 1 năm, tin dụng ngắn hạn thường dùng để bổ sung sự thiếu hụt tạm thời vốn lưu động của các doanh nghiệp, các hộ san xuất... v...v...
v Tin dụng trung han: Là tín dụng mà thời han cho vay từ l- 5 năm, tín dụng này thường đầu tư mua sắp tài sản cố định, cải tiến kỹ thuật mở rộng sản xuất và xây dựng nhà xưởng, xí nghiệp, đầu tư trồng mới cây công nghiệp, cây ăn
trái lâu năm.
v Tín dụng dài hạn: Thời gian cho vay trên 5 năm, loại tín dụng này để đầu tư xây mới các xí nghiệp, trang trại, cải tiến mở rộng qui mô sản xuất với nhu cầu ngày càng lớn, đổi mới kỹ thuật công nghệ.
2.1.4.3 Căn cứ vào mục tiêu sử dụng
Tín dụng san xuất và lưu thông hàng hóa: Đáp ứng nhu cầu vốn cho tat cả doanh nghiệp, các loại hình kinh tế, các thành phần kinh tế.
Tín dụng tiêu dùng: Là loại tín dụng đáp ứng nhu cầu cá nhân, nhu cầu đời sống.
2.1.4.4 Căn cứ mức độ tín nhiệm
> Tín dụng không bảo dam : Đối với các doanh nghiệp, hộ sản xuất kinh doanh, hợp tác xã và các loại hình khác nhau ... sản xuất kinh doanh có hiệu quả và có uy tín với ngân hàng, thì được cung cấp vốn tín dụng không đảm bảo (tức là không cần đến các tài sản, hàng hóa để thế chấp).
> __ Tín dụng có bảo đảm: Đối với các doanh nghiệp, hộ san xuất hoạt động kinh doanh hiệu quả thấp hoặc không phải khách hàng thường xuyên của ngân hàng, thì ngân hàng sẽ thực hiện cho vay phải bảo đảm bằng tài sản thế chấp, để khi có rủi ro khách hàng không trả được nợ thì ngân hàng sẽ thanh lí tài sản thế chấp để thu hồi nợ.
Tuy nhiên, đối với ngân hàng nông nghiệp, và một số ngân hàng thương mại
như ngân hàng công thương ... thì ngần hàng phân hạn mức cho vay ứng với từng loại hình tín dụng
Ví dụ : Với mức vay < 10 triệu thì cho vay tín chấp và ngược lại > 10 triệu thì vay theo hình thức thế chấp, tùy từng loại ngân hàng mà các hạn mức ấy khác nhau.
2.1.5 Hạn mức tin dụng
Là mức dư nợ vay tối đa được duy trì trong thời gian nhất định mà NHNo Việt Nam và khách hàng đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
2.1.5.1 Cho vay theo hạn mức tín dụng
Phương thức cho vay này áp dụng với khách hàng vay ngắn hạn có nhu cầu vay vốn thường xuyên, kinh doanh ổn định.
s Xác định hạn mức tín dụng:
NHNo nơi cho vay sau khi nhận đủ các tài liệu của khách hàng tiến hành xác
định hạn mức tín dụng.
Đối với khách hàng sản xuất, kinh doanh tổng hợp thì phương án sản xuất, kinh doanh của từng đối tượng, theo đó ngân hàng nông nghiệp nơi cho vay xác định hạn mức tin dụng cho cả phương án san xuất, kinh doanh tổng hợp.
s Phát tiền vay: Trong phạm vi hạn mức tín dụng, thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng, mỗi lần rút vốn vay khách hàng và NHNo nơi cho vay lập giấy nhận nợ kèm theo các chứng từ phù hợp với mục đích sử dụng vốn trong hợp đồng
tin dụng.
s* Lãi suất cho vay: Căn cứ vào quy định của Tổng Giám Đốc NHNo Việt Nam, NHNo nơi cho vay ghi vào hợp đồng tin dụng, hoặc giấy nhận nợ kèm theo hợp đồng tín dụng.
“ Quản lí hạn mức tín dung:
NHNo nơi cho vay phải quản lí chặt ché hạn mức tin dụng, bảo dam mức dư nợ không vượt quá hạn mức tín dụng đã kí kết.
Trong quá trình vay vốn, trả nợ nếu việc sản xuất, kinh doanh có thay đổi và khách hàng có nhu cầu điều chỉnh hạn mức, khách hàng phải làm giấy dé nghị xác định lại hạn mức tín dụng; ngân hàng nông nghiệp nơi cho vay xem xét, nếu thấy hợp lí thì cùng khách hàng thỏa thuận điều chỉnh hạn mức tín dụng và bổ sung hợp đồng tín dụng.
Ký kết hạn mức tín dụng mới: Trước 10 ngày khi hạn mức tín dụng cũ hết hiệu lực khách hàng gởi cho NHNo nơi cho vay phương án san xuất, kinh doanh kì tiếp theo. Căn cứ vào nhu cầu vay vốn của khách hàng, NHNo nơi cho vay thẩm định để xác định hạn mức tín dụng và thời hạn của hạn mức tín dụng mới.
Og Xác định thời han cho vay:
Thời hạn cho vay được xác định trên hợp đồng tín dụng hoặc trên từng giấy nhận nợ phù hợp với chu kì sản xuất, kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng. Nguồn vốn của NHNo nhưng tối đa không quá 12 tháng : nếu khách hàng kinh doanh tổng hợp thì lựa chọn sản phẩm có chu kì kinh doanh dài nhất hoặc chiếm tỉ trọng chủ yếu để xác định thời hạn cho vay. Thời hạn cho vay trên từng giấy nhận nợ có thể không phù hợp với thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng.
2.1.5.2 Cách xác định hạn mức tín dụng
a. Trường hợp khách hang sản xuất kinh doanh một sản phẩm
Han mức tin dụng = Nhu cầu VLD trong kỳ — Vốn tự có của khách hàng tham gia trong kỳ - Vốn khác (nếu có)
Ví dụ : Hộ nông dân A chuyên trồng lúa 2 vụ / năm, tổng chỉ phí 20 triệu / năm, vốn tự có 2 triệu, vốn vay quỹ hỗ trợ phát triển 1 triệu.
Như vậy :
Han mức tin dụng của hộ nông dân A = 20 triệu/2 — 2 triệu -1 triệu = 7 triệu
b. _ Trường hợp khách hang sản xuất kinh doanh tổng hợp
Hạn mức tín dung = Tổng nhu cầu VLD của các hoạt động SXKD trong kỳ — Vốn tự có của khách hàng tham gia trong kỳ — Vốn khác (nếu có)
Ví dụ : Hộ nông dân B vay vốn thực hiện phương án SXKD tổng hợp gồm : chăn nuôi heo nái, v6 béo heo thịt, chăn nuôi cá và kinh doanh thức ăn gia súc.
+ Chi phí nuôi heo nái cả năm 15 triệu đồng. Vòng quay vốn nuôi heo nái
2 vòng/ năm.
+ Chỉ phí vỗ béo heo thịt 8 triệu. Vong quay vốn vỗ béo heo thịt 2 vòng / năm.
+ Chi phí chăn nuôi cá 12 triệu. Vòng quay vốn chăn nuôi cá 2 vòng / năm.
+ Chi phí kinh doanh thức ăn gia súc 12 triệu. Vòng quay vốn kinh doanh
thức ăn gia súc 5 vòng / nam.
+ Vốn tự có của hộ nông dân B tham gia vào các dự án là 6 triệu đồng.
+ Vốn khác : không có.
Như vậy :
Han mức tín dung = 15 tr/2 + 8tr/2 +12 tr/2 +12 tr/5 — 6 tr = 13,9 triệu