TINH HÌNH TÀI CHÍNH
4.1.2.2 Nguồn vốn huy động phân theo thời gian
Bảng 14 : Cơ Cấu Nguồn Vốn Huy Động Phân Theo Thời Gian
DVT : Triệu đồng Năm 2003 Năm 2004 So sánh 04/03 Chỉ Tiêu Số Tiền Số Tiền
TT TT(% +A %
(Trả) Ce) (Trả) V5) Ce)
+ Tiền gdikhong ky han 35647 2781 40543 2938 4.896 13,73 + Tiên gởi có kỳ hạn 17.177 134 26042 1539 8865 51,61
dưới 12 tháng
+ Tiền gởi cókỳ hạntừl2 74.448 58,07 70.323 5096 -4.12⁄ -5,54 tháng đến dưới 24 tháng.
+ Tiền gởi có kỳ hạn từ 24 928 0,72 1.092 0,79 164 17,67 tháng đến dưới 60 tháng.
Tổng 128.200 100,00 138.000 100,00 9.800 7,64 Nguồn : Phòng tin dụng
Tổng nguồn vốn huy động được chia theo những loại tiền gởi như sau :
Tiền gởi không kỳ hạn năm 2004 đạt 40.543 triệu đồng, tăng 4.896 triệu đồng so với năm 2003, tỷ lệ tăng là 13,73%.
Tiền gởi có kỳ hạn dưới 12 tháng đạt 26.042 triệu đồng, tăng 8.865 triệu đồng so với năm trước, tỷ lệ tăng 51,61%.
Tiền gởi có kỳ hạn từ 12 tháng đến dưới 24 tháng dat 70.323 triệu đồng, giảm 4.125 triệu đồng so với năm trước, tỷ lệ giảm 5,54%.
Tiên gởi có kỳ hạn từ 24 tháng đến dưới 60 tháng dat 1.092 triệu đồng, tăng 164 triệu đồng so với năm trước, tỷ lệ tăng 17,67%.
Nhìn chung, nguồn vốn huy động năm sau hầu hết ở các kỳ hạn là cao hơn năm trước, điều này nói lên ngân hàng có nhiều cố gắng trong khâu huy động vốn, Nhằm đáp ứng lượng vốn cần thiết trong hoạt động sản xuất nông nghiệp của nông dân. Tuy vậy, cần phải để ra nhiều biện pháp huy động vốn hiệu quả hơn nữa để hạn chế việc sử dụng vốn điều hòa từ ngân hàng cấp trên.
4.2 _ Phân tích hoạt động cho vay của NHNo & PTNT huyện Gò Dau 4.2.1 Phân tích doanh số cho vay theo ngành kinh tế
Bảng 15 : Cơ Cấu Doanh Số Cho Vay Theo Ngành Kinh Tế
Năm 2003 Năm 2004 So sánh 04/03
—_ “Ted TT(%) ed) TT(%) +A (%)
Trồng trot 126.365 6703 101219 6140 -25146 - 19.90
Chăn nuôi 42.689 22,65 45721 27,78 +3032 +7,10 TTCN-TMDV 7355 3,90 — 7.835 4,76 +480 +6,53 Tiéu ding 8.137 432 5311 3,23 -2.826 - 34,73 Ngành khác 3.966 210 4.523 2,74 +557 +14,04
Téng 188.512 100/00 164609 100/00 -23903 - 26,96 Nguồn : Phòng tín dụng Nhìn vào bảng 15 ta có nhận xét về doanh số cho vay theo ngành kinh tế của NHNo & PTNT huyện Gò Dau như sau:
Ta thấy, năm 2003 doanh số cho vay ngành trồng trọt là 126.365 triệu đồng, chiếm tỷ lệ là 67,03% và năm 2004 doanh số đạt 101.219 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 61,4%, giảm đi so với năm 2003 là 25.146 triệu đồng, tỷ lệ giảm là 19,9%.
Năm 2003 doanh số cho vay ngành chăn nuôi là 42.689 triệu đồng, chiếm tỷ trọng là 22,65% và năm 2004 doanh số đạt 45.721 triệu đồng, chiếm ty trọng 27,78%, tăng lên so với năm 2003 là 3.032 triệu đồng, tỷ lệ tăng là 7,1%.
Doanh số cho vay ngành trồng trọt năm 2003 đạt 7.355 triệu đồng, chiếm tỷ trọng là 3,90% và doanh số đạt 7.835 triệu đồng ở năm 2004, chiếm tỷ trọng 4,76%, tăng lên so với năm 2003 là 480 triệu đồng, tỷ lệ tăng là 6,53%.
Doanh số cho vay tiêu dùng năm 2003 đạt 8.137 triệu đồng, chiếm tỷ trọng là 4,32% và doanh số năm 2004 đạt 5.311 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 3,23%, giảm đi so với năm 2003 là 2.826 triệu đồng, tỷ lệ giảm là 34.73%.
Năm 2003 doanh số cho vay ngành khác là 3.966 triệu đồng, chiếm tỷ trọng là 2,10 % và năm 2004 doanh số đạt 4.523 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 2,74 %, tăng lên so với năm 2003 là 557 triệu đồng, tỷ lệ tăng là 14,04%.
Nhìn chung, tổng doanh số cho vay của ngân hàng năm 2004 là giảm đi so với năm 2003. Doanh số cho vay giảm đi do tác động của nhiều nguyên nhân và lí do chủ yếu là hộ nông dân có đặc điểm là không thích mạo hiểm, sợ rủi ro, do đó họ vay với số lượng ít để góp thêm vào vốn sản xuất của mình để khi có rủi ro thì họ có thể trả nợ được cho ngân hàng.
4.2.2 Phân tích doanh số cho vay theo kỳ hạn
Bang 16 : Cơ Cấu Doanh Số Cho Vay Theo Kỳ Hạn năm 2003 — 2004
DVT: Triệu đồng _— Số liệu Số liệu Tăng giảm
Chỉ tiêu
31/12/2003 31/12/2004 +A (%) Doanh sé cho vay 188.512 164.609 - 23.903 - 12,68
Ngắn hạn 149.169 122.432 - 26.737 - 17,92
Trung hạn 39.343 42.177 2.834 7,20
Nguồn : Phòng tin dụng Ta thấy, năm 2003 doanh số cho vay ngắn hạn là 149.169 triệu đồng và năm 2004 doanh số đạt 122.432 triệu đồng, giảm di so với năm 2003 là 26.737 triệu đồng, tỷ lệ giảm là 17,92%.
Ở kỳ trung hạn thì doanh số năm 2003 đạt 39.343 triệu đồng và năm 2004 doanh số cho vay trung han đạt 42.177 triệu đồng, tăng lên so với năm 2003 là 2.834 triệu đông, tỷ lệ tăng là 7,20%.
Như vậy, tổng doanh số cho vay năm 2004 giảm di so với năm trước, chủ yếu là ở ngắn hạn, trung hạn có tăng nhưng tỷ lệ tăng thấp hơn rất nhiều so với tỷ lệ giảm của kỳ ngắn hạn. Đó là nguyên nhân chính làm cho tổng doanh số cho vay
giảm.
4.3 Phân tích tình hình thu nợ năm 2003 - 2004 4.3.1 Doanh số thu nợ theo ngành sản xuất
Bảng 17 : Cơ Cấu Doanh Số Thu Nợ Theo Ngành Sản Xuất
Năm 2003 Năm 2004 So sánh 04/03
KỆ TẾ The TT(%) a. TT(%) +A (%)
Trồng trọt 96750 6458 80352 5471 -16.398 -16,95
Chain mudi 35.465 23,67 41862 3259 412.397 +34,96 TTCN - TMDV 7.536 503 9368 639 41.832 +2431 Tiêu dùng 6912 461 5.782 394 -1.130 -16,35 Ngành khác 3.149 211 3510 238 +361 +11,46
Téng 149.812 100,00 146874 10000 -2.938 3743 Nguồn : Phòng tín dụng Để đánh giá hoạt động cho vay của ngân hàng không phải dựa vào doanh số cho vay là đủ mà còn phải dựa vào doanh số thu nợ, nếu doanh số thu nợ kém sẽ làm cho vòng quay vốn chậm đi và ngược lại. Thêm nữa, nếu doanh số thu nợ thấp sẽ dẫn đến nợ quá hạn tăng, từ đó làm cho khả năng cung ứng vốn của ngân hàng ngày càng thấp, làm cho kết quả kinh doanh của ngân càng ngày càng xấu đi.
Qua bang 17 ta thay:
Ngành nông nghiệp chiếm ty trọng cao nhất về trồng trot, năm 2003 dat 96.750 triệu đồng, tỷ trọng là 64,58%, sang năm 2004 trồng trọt đạt 80.352 triệu
đồng, chiếm tỷ trọng là 54,71%. DSTN ngành trồng trọt giảm so với năm trước là 16.398 triệu đồng, tỷ lệ giảm là 16,95%.
Nguyên nhân mà DSTN của ngành trồng trọt giảm là do trồng trọt mang nhiều rủi ro: mất mùa và giá nông san thấp làm cho nông dân hoàn trả nợ cho ngân
hàng không đúng theo thời hạn, do những nguyên nhân trên nên bây giờ họ có xu
hướng chuyển sang chăn nuôi hoặc các ngành khác.
Về chăn nuôi, năm 2003 đạt 35.465 triệu đồng tỷ trọng là 23,67%, sang năm 2004 chăn nuôi đạt 47.862 triệu đồng, chiếm tỷ trọng là 32,59%. DSTN ngành chăn nuôi tăng so với năm trước là 12.397 triệu đồng, tỷ lệ tăng là 34,96%. Nguyên nhân làm cho DSTN ngành chăn nuôi tăng là do tình hình chăn nuôi của huyện năm
2004 chủ yếu là chăn nuôi heo, bò; gia cầm do ảnh hưởng của dịch cúm nên năm 2004 toàn huyện hầu như không chăn nuôi gia cầm, nếu có thì quy mô rất nhỏ, nuôi chủ yếu là để tiêu thụ trong gia đình. Trong khi đó giá cả của heo, bò lại ít biến động, nếu có thì biến động theo chiều hướng tăng, nên hộ sản xuất chú yếu chuyển hướng sang chăn nuôi heo và nuôi bò sinh sản, vì mang tính rủi ro thấp, và được giá nên chỉ sau một thời gian thì hộ sản xuất có thể hoàn trả vốn vay đúng hạn cho
ngân hàng.
Về TTCN và TMDV, năm 2003 đạt 7.536 triệu đồng tỷ trong là 5,03%, Sang năm 2004 TTCN va TMDV dat 9.368 triệu đồng, chiếm tỷ trọng là 6,39%.
DSTN tăng so với năm trước là 1.832 triệu đồng, tỷ lệ tăng 24,31%.
Về tiêu dùng, năm 2003 đạt 6.912 triệu đồng, chiếm tỷ trọng là 4,61% và năm 2004 tiêu dùng đạt 5.782 triệu đồng, chiếm tỷ trọng là 3,94%. DSTN giảm so với năm trước là 1.130 triệu đồng, tỷ lệ giảm 16,35%.
Về ngành khác, năm 2003 đạt 3.149 triệu đồng, chiếm tỷ trọng là 2,11% và năm 2004 đạt 3.510 triệu đồng, chiếm tỷ trọng là 2,38%. DSTN tăng so với năm
4.3.2. Doanh số thu nợ theo thời han
Bảng 18 : Cơ Cấu Doanh Số Thu Nợ Theo Thời Hạn
DVT : Triệu đồng
" Số liệu Số liệu Tăng giảm
Chỉ tiêu 31/12/2003 31/12/2004 +A (%)
Ngắn hạn 125088 — 116.081 - 9.007 - 7,20
Trung hạn 24.724 30.793 6.069 24,55
Téng 149.812 146.874 - 2.938 - 1,96
Nguồn : Phòng kế toán Qua bảng trên cho ta thấy :
Năm 2004 DSTN ngắn hạn đạt 116.081 triệu đồng, giảm 9.007 triệu đồng so
với cùng kỳ năm trước, tỷ lệ giảm 7,2%.
DSTN trung hạn năm 2004 đạt 30.793 triệu đồng, tăng 6.069 triệu đồng so với cùng kỳ năm trước, tỷ lệ tăng 24,55%.
Nhìn chung, DSTN năm 2004 là giảm so với năm trước, vì DSTN ngắn han chiếm tỷ trọng cao trong tổng DSTN, nhưng giảm nhiều so với cùng kỳ năm trước.
Tuy DSTN trung hạn có tăng nhưng vì chiếm tỷ trọng thấp nên lượng tăng không đáng kể.
4.4 _ Phân tích tình hình dư nợ của ngân hàng năm 2003 — 2004 4.4.1 Dư nợ tín dụng phân theo thành phần kinh tế
Với chức năng là huy động vốn để cho vay, nhằm thu lợi nhuận thì NHNo &
PTNT huyện Gò Dau đã tiến hành cho vay đối với các thành phần kinh tế sau : Cty trách nhiệm hữu hạn, doanh nghiệp tư nhân, hợp tác xã, cá nhân hộ sản xuất.
Bảng 19 : Cơ Cấu Dư Nợ Phân Theo Thành Phần Kinh Tế
DVT : Triệu đồng
— Số liệu Số liệu Tăng giảm
Chỉ tiêu
31/12/2003 31/12/2004 +A (%)
Tổng dư nợ 138.950 156.685 17.735 12,76
Doanh nghiệp 4.544 7.421 2.877 63,31 + Cty TNHH 2.270 3.400 1.130 49,78 + Doanh nghiệp tư nhân 2.174 3921 1.747 80,36 + Hợp tác xã 100 100 0 0,00
Cá nhân, Hộ sản xuất 134.406 149.264 14.858 11,05 Nguồn : Phòng tín dụng Thành phần kinh tế gồm có: doanh nghiệp và cá nhân, hộ sản xuất.
Nhìn vào bảng trên ta có những nhận xét sau:
Năm 2003 tổng dư nợ đạt 138.950 triệu đồng và năm 2004 tổng dư nợ đạt 156.685 triệu đồng.
Về doanh nghiệp, năm 2004 dư nợ đạt 7.421 triệu đồng, tăng so với năm 2003 là 2.877 triệu đồng, với tỷ lệ là 63,31%. Trong đó, Cty TNHH đạt 3.400 triệu đồng, tăng so với năm 2003 là 1.130 triệu đồng, với tỷ lệ 49,78%, doanh nghiệp tư nhân đạt 3.921 triệu đồng, tăng so với năm 2003 là 1.747 triệu đồng, với tỷ lệ 80,36% và hợp tác xã là 100 triệu không đổi so với năm trước.
Về Cá nhân và hộ sản xuất, năm 2004 dư nợ đạt 149.264 triệu đồng, tăng so với năm 2003 là 14.858 triệu đồng, với tỷ lệ là 11,05%.
4.4.2 Dư nợ tín dụng phân theo kỳ hạn
Bang 20 : Cơ Cấu Dư Nợ Phân Theo Kỳ Hạn năm 2003 — 2004
Năm 2003 Năm 2004 So sánh 04/03 Chỉ tiêu Số tiền Số tiền
(Trả) TT(%) (Trả) TI(%) +A (%) Tổng du nợ 138950 100,00 156.685 100,00 17.735 12,76
— Ngắnhạn 86.866 62,52 93.217 59,49 6.351 7,31
— Trung han 52.084 37,48 63.468 40,51 11.384 21,86
Nguồn : Phòng tin dụng Qua bảng 20 cho ta thấy :
Năm 2003 dư nợ ngắn hạn đạt 86.866 triệu đồng đến năm 2004 dư nợ ngắn hạn đạt 93.217 triệu đồng, như vậy là tăng so với cùng kỳ năm trước là 6.351 triệu đồng, tỷ lệ tăng là 7,31%.
Dư nợ trung hạn năm 2003 đạt 52.084 triệu đồng và năm 2004 dư nợ trung hạn đạt 63.468 triệu đồng, như vậy là tăng so với năm 2003 là 11.384 triệu đồng, tỷ lệ 21,86%.
Tóm lại, qua bảng trên ta thấy tinh hình dư nợ đều tăng qua các kỳ hạn nhưng tốc độ tăng của trung hạn nhanh hơn. Dư nợ là chỉ tiêu nói lên nhu cầu vốn vay của nông dân, căn cứ vào tình hình dư nợ ngân hàng tăng cường, hoặc giảm huy động vốn thêm từ ngân hàng tuyến trên hoặc của địa phương.
4.4.3 Dư nợ tín dụng phân theo ngành kinh tế
Baiting 21 : Cơ Cấu D6 Noi Tín Dụng Phân Theo Ngành Kinh Tea Năm 2003 Năm 2004 So sánh 04/03 Chỉ tiêu Số tiền Số tiền
TI(% TI(% %
(Trả) (%) (Trả) (%) +A (%)
Tổng dư nợ 138.950 100,00 156.685 100,00 17.735 12,76 Trong đó
— Ngành nôngnghiệp 92.215 66,37 102.751 65,58 10.536 11,43
— TTCN - TMDV 28.364 20,41 33.429 21,34 5.065 17,86
— Cho vay tiéu ding 9.671 6,96 10.546 6,73 875 9,05
— Ngành khác 8.700 6,26 9.959 6,35 1.259 14,47
Nguồn : Phòng tin dụng Nhìn vào bảng trên ta có nhận xét sau:
Năm 2003 dư nợ của ngành nông nghiệp đạt 92.215 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 66,37%. Năm 2004 dư nợ đạt 102.751 triệu đồng, chiếm tỷ trọng là 65,58 %.
Ta thấy năm 2004 tăng so với năm 2003 là 10.536 triệu đồng, tỷ lệ tăng là 11,43%.
Dư nợ ngành TTCN — TMDV đạt 28.364 triệu đồng năm 2003, chiếm tỷ trọng 20,41%. Năm 2004 dư nợ đạt 33.429 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 21,34%. Năm 2004 tăng hơn năm 2003 là 5.065 triệu đồng, tỷ lệ tăng là 17,86%.
Dư nợ năm 2003 của cho vay tiêu dùng đạt 9.671 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 6,96%. Năm 2004 dư nợ đạt 10.546 triệu đồng, chiếm tỷ trong là 6,73 %. Ta thấy năm 2004 tăng so với năm 2003 là 875 triệu đồng, tỷ lệ tăng là 9,05%.
Dư nợ ngành khác đạt 8.700 triệu đồng năm 2003, chiếm tỷ trọng 6,26%.
Năm 2004 dư nợ đạt 9.959 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 6,35%. Năm 2004 tăng hơn năm 2003 là 1.259 triệu đồng, tỷ lệ tăng là 14,47%.
Nhìn chung, mức dư nợ năm 2004 ở tất cả các ngành đều tăng trong đó ngành nông nghiệp chiếm tỷ trọng cao và mức tăng cũng cao hơn so với các ngành khác,
4.5 Phân tích tình hình nợ quá hạn NHNo & PTNT huyện Gò Dau
4.5.1 Nợ quá hạn phân theo thời gian năm 2003 — 2004
Nợ quá han là một vấn dé nan giải mà bất kỳ ngân hang nào cũng gap phải, nó làm ảnh hưởng không ít đến hoạt động tín dụng của ngân hàng. Thường thì tất cả NHNo & PTNT điều cố gắng hạn chế mức nợ quá hạn < 1%, nếu như làm được như làm được điều đó thì coi như là đã thành công trong hoạt động tín dụng của năm đó.
Ta có thể nói một cách khác, tỷ lệ nợ quá hạn càng thấp thì chất lượng tín dụng
càng cao. Sau đây ta sẽ phân tích tình hình nợ quá hạn của NHNo & PTNT huyện Gò Dầu trong 2 năm trở lại đây.
Bảng 22 : Cơ Cấu Nợ Quá Hạn Phân Theo Thời Gian
Năm 2003 Năm 2004 So sánh
CĂN HIệu TH TT(%) es TT(%) +A (%)
NQH 3 tháng A7 3349 824 4435 407 9176 NQH 6 tháng 05 843 23L 1243 126 — 120 NQH 12 tháng 122 980 397 2137 275 2254 NQH trên 12 tháng 601 4828 406 21,85 -195 -3245
Tổng nợ quá hạn 1.245 100,00 1.858 100,00 613 410,55 Nguồn : Phòng tín dụng
Nhìn vào bang 22 ta có nhận xét sau:
Năm 2003 nợ quá hạn có thời gian 3 tháng là 417 triệu đồng, chiếm tỷ trọng là 33,49% và năm 2004 là 824 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 44,35%, tăng so với năm trước là 407 triệu, tỷ lệ tăng là 97,6%.
Nợ quá hạn có thời gian 6 tháng của năm 2003 là 105 triệu đồng, chiếm tỷ trong là 8,43 % và năm 2004 là 231 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 12,43%, tăng so với
năm trước là 126 triệu, tỷ lệ tăng là 120%.
Nợ quá hạn có thời gian 12 tháng của năm 2003 là 122 triệu đồng, chiếm tỷ trọng là 9,8 % va năm 2004 là 397 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 21,37%, tăng so với
năm trước là 275 triệu, tỷ lệ tăng là 225,4%.
Và cuối cùng năm 2003 nợ quá hạn có thời gian trên 12 tháng là 601 triệu đồng, chiếm tỷ trọng là 48,28%, năm 2004 là 406 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 21,85%, giảm so với năm trước là 195 triệu, tỷ lệ giảm là 32,45%.
Nhìn chung, ta thấy nợ quá hạn năm 2004 tăng lên rất nhiều so với năm trước, nhất là nợ quá hạn có thời hạn 3 tháng, nó làm ảnh hưởng đến vòng quay vốn của ngân hàng, làm cho ngân hàng, khó khăn hơn trong quá trình hoạt động của mình.
4.5.2 Nợ quá han phân theo nguyên nhân
Bảng 23 : Cơ Cấu Nợ Quá Hạn Phân Theo Nguyên Nhân
Năm 2003 Năm 2004 So sánh
HP HH a TT(%) a TT%) +A (%)
Bất khả kháng 281 22,57 424 22,82 143 50,89 Kinh doanh thua lỗ 242 19,44 495 26,64 253 101.55 Cố tinh dây dưa 284 22,81 315 16,95 31 10,92 Sử dụng sai mục dich 51 4,10 76 4,09 25 49,02 Nguyên nhân khác 387 31,08 548 29,50 161 41,60 . 1245 100,00 1.858 100,00 613 256,98
Toang
Nguồn : Phòng tin dụng Qua bảng trên ta có những nhận xét sau:
Ta thấy năm 2003 nợ quá hạn phân theo nguyên nhân bất khả kháng là 281 triệu đồng, chiếm tỷ trọng là 22,57% va năm 2004 là 424 triệu đồng, chiếm tỷ trọng là 22,82% và tăng so với năm trước là 143 triệu đồng, tỷ lệ tăng tương đối là
50,89%.
Phân theo nguyên nhân kinh doanh thua lỗ thì năm 2003 là 242 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 19,44 và năm 2004 là 495 triệu đồng, tăng so với năm 2003 là 253 triệu đồng, tỷ lệ tăng là 104,55%.
Hộ vay cố tình dây dưa, năm 2003 là 284 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 22,81%, ở nguyên nhân này năm 2004 là 315 triệu đồng, chiếm tỷ trọng là 16,95%, tăng so với năm trước là 31 triệu đồng, tỷ lệ tăng là 10,92%.
Nguyên nhân tiếp theo là hộ vay sử dụng nguồn vốn sai mục đích là 51 triệu đồng ở năm 2003, chiếm tỷ trọng là 4,1%, với nguyên nhân này năm 2004 là 76 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 4,09%, tăng so với năm 2003 là 25 triệu đồng, tỷ lệ tăng
là 49,02%.
Và cuối cùng là nguyên nhân khác, ở năm 2003 là 387 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 31,08% và năm 2004 là 548 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 29,50%, tăng so với năm trước là 161 triệu đồng, tỷ lệ tăng là 41,60%.
Qua tìm hiểu những nguyên nhân dẫn đến nợ quá hạn, ta thấy năm 2004 nợ quá hạn ở tất cả các nguyên nhân đều tăng. Trong đó, nguyên nhân kinh doanh thua lỗ là tăng cao nhất, và nguyên nhân về sử dụng vốn sai mục đích tăng thấp nhất.
4.5.3. Nợ quá hạn phân theo ngành kinh tế
Bảng 24 : Cơ Cấu Nợ Quá Hạn Phân Theo Ngành Kinh Tế
Năm 2003 Năm 2004 So sánh 04/03 Chỉ tiêu Số tiền Số tiền
TT(% TT(% %
(Tra TE) ray var Be Vey
Tổngngquáhạn 245 10000 1.858 10000 613 410,55 Trong đó
+ Ngành nông nghiệp 516 41,45 852 45,86 336 65,12 + TTCN - TMDV 218 17,51 426 22,93 208 95,41 + Cho vay tiêu dùng 459 36,87 521 28,04 62 13,51 + Ngành khác 52 4,18 59 SẼ li 7 13,46
Nguồn : Phòng tín dụng Nhìn vào bảng cơ cấu NQH phân theo ngành kinh tế ta có những nhận xét sau:
Ta thấy NQH ở ngành nông nghiệp là 516 triệu đồng năm 2003, chiếm tỷ trọng là 41,45% trong tổng NQH, năm 2004 NQH ở ngành nông nghiệp là §52 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 45,86%, tăng so với năm 2003 là 336 triệu đồng, tỷ lệ tăng
65,12%.
Về TTCN - TMDV, năm 2003 NQH là 218 triệu đồng, chiếm tỷ trọng là 17,51% trong tổng NQH, NQH năm 2004 là 426 triệu đồng, chiếm tỷ trọng là 22,93%, tăng hơn so với năm trước là 208 triệu đồng, tỷ lệ tăng 95,41%.
Về cho vay tiêu dùng, NQH 459 triệu đồng ở năm 2003, chiếm tỷ trọng là 36,87% trong tổng NQH, NQH là 521 triệu đồng ở năm 2004, chiếm tỷ trọng là 28,04%
trong tổng NQH, tăng so với năm trước là 62 triệu đồng, tỷ lệ tăng 13,51%.
Cuối cùng là ở các ngành khác năm 2003 NQH là 52 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 4,18% trong tổng NQH, và năm 2004 NQH là 59 triệu đồng, chiếm tỷ trọng là 3,17 trong tổng NQH, tăng so với năm trước là 7 triệu, tỷ lệ tăng là 13,46%.
Nhìn chung, NQH ở tất cả các ngành điều tăng trong đó ngành nông nghiệp là tăng nhiều nhất, lí do mà ngành nông nghiệp có NQH cao hơn các ngành khác là do san xuất nông nghiệp mang nhiều rủi ro. Giá cả nông san trong năm không ổn định.
Từ đó dẫn đến sản xuất lổ và cuối cùng là NQH ngày một tăng.
46 Một số chỉ tiêu đánh giá kết quả và hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng 2 năm qua.
Bảng 25 : Cơ Cấu Các Chỉ Tiêu Đánh Gía Hoạt Động Tín Dụng
Chênh lệch
Chỉ tiêu DVT Năm2003 Nam2004 gy (%)
Tổng NV huy động Trd 128200 138.000 9.800 7,64 Tổng dư nợ Trd 138.950 156.685 17755 12,76
+ Dưnợ hữu hiệu Trđ 119.598 133.521 13923 1164 + Dưnợgkhônghữuhiệu Trd 19.352 23.164 3.812 — 19/70
Tổng Nợ quá hạn Trđ 1.245 1.858 613 49,24 Doanh số cho vay Trd 188.512 164.609 -23.903 -12,68 Doanh số thu nợ T 149.812 146.874 -2.938 -1,96
TDN/TNVHD % 10839 — 113,54 5,15 4.75 NQH/TDN % 0,90 1,19 0,29 32,22 DSTN/DSCV % 79,47 89,23 976 12,28
Tỉ lệ NQH/DNHH % 1,04 1,39 0,35 33,65 Nguồn : Phòng tin dụng & kế toán Tóm lại, từ những kết quả mà ta phân tích ở trên, ta có thể sử dụng một số chỉ tiêu để đánh giá kết quả hoạt động tín dụng của ngân hàng như sau:
%. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dung
° Tình hình sử dụng vốn
Để đánh giá được tình hình đầu tư vốn của ngân hàng ta sử dụng chỉ tiêu TDN/TNVHĐ. Chỉ tiêu này được thể hiện ở bảng 25 như sau: