CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
2.2. Thực trạng chất lƣợng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vương – CN Trung Kính
2.2.1. Chỉ tiêu định tính
Trong giai đoạn 2016 - 2019, Ngân hàng TMCP Việt Nam thịnh vượng chi nhánh Trung Kính luôn tích cực mở rộng hoạt động tín dụng đồng thời nâng cao chất lượng tín dụng nhằm đảm bảo ngân hàng phát triển mạnh và bền vững.
Thứ nhất, các nguyên tắc cho vay luôn được đặt lên hàng đầu. Để được vay vốn tại Ngân hàng, khách hàng phải đáp ứng đầy đủ các yêu cầu về năng lực pháp lý, năng lực tài chính. Khách hàng phải ký kết hợp đồng tín dụng với ngân hàng, trong đó quy định về mục đích sử dụng vốn vay, giá trį khoản vay, lãi suất, thời hạn cũng như TSĐB...Khách hàng phải cam kết sử dụng vốn vay đúng mục đích, phải hoàn trả gốc và lãi đúng thời hạn như đã quy định trong hợp đồng tín dụng.
Thứ hai, Trong quá trình cấp tín dụng, CBTD của Ngân hàng VPBank chi nhánh Trung Kính phải tuần thủ quy trình cho vay, các bước tạo lập khoản vay cũng như đảm bảo khách hàng luôn đáp ứng được các yêu cầu vay vốn tại ngân hàng.
Quy trình cho vay tại Ngân hàng TMCP Việt Nam thịnh vượng- chi nhánh Trung Kính được xây dựng trên cơ sở phù hợp với chiến lược kinh doanh của ngân hàng và mục tiêu kiếm soát rủi ro, đảm bảo an toàn và hiệu quả tối ưu. Quy trình cho vay được xây dựng một cách chặt chẽ, có hệ thống, đảm bảo việc thực hiện khoản vay đơn giản, nhanh chóng nhưng vẫn có mức độ an toàn cao. ..Ngân hàng đã ban hành và thường xuyên bổ sung chỉnh sửa các cơ chế, quy trình, quy định tín dụng, sổ tay tin dụng để đảm bảo phù hợp với điều kiện thực tế của thị trường. Bên cạnh đó, Ngân hàng cũng đã hoàn thiện, cập nhật đầy đủ hệ thống các văn bản, chính sách quy định m thể về việc cấp tín dụng, lãi suất, bảo đảm tiền vay, dịch vụ, phí dịch vụ, tiền gửi.
Thứ ba, Để thu hút được số lượng lớn khách hàng, Ngân hàng VPBank chi binh Trung Kính đã không ngừng đa dạng hóa các hình thức tín dụng để đáp ứng nhu ầu ngày càng đa dạng của khách hàng. Ví dụ, để đáp ứng nhu cầu mở rộng sản
Vuất kinh doanh, các doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn để mua sắm tài sản cố dinh...Khi đó, Ngân hàng có thế đáp ứng nhu cầu của khách hàng này bằng các bình thức cho vay dài hạn. Hay để đáp ứng nhu cầu sản xuất mùa vụ của khách hàng, Ngân hàng cũng cung cấp các sản phẩm cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động tạm thời.
Thứ tư, bên cạnh việc phát triển trong hệ thống ngân hàng, Ngân hàng VPBank chi nhánh Trung Kính cũng mở rộng các mối quan hệ, phối hợp với các cơ quan chức năng có liên quan đến hoạt động cho vay của ngân hàng.
2.2.2. Chỉ tiêu định lƣợng a. Hiệu suất sử dụng vốn
Bảng 2.6 : Hiệu suất sử dụng vốn của VPBank – CN Trung Kính Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu 2016 2017 2018 2019
Tổng dƣ nợ 890,2 970,5 1066 1190,5
Tổng nguồn vốn
huy động 1142,75 1211,5 1302,7 1308,2
Hiệu suất sử dụng nguồn vốn
0,778 0,801 0,818 0,91
(Nguồn: Báo cáo nội bộ VPBank - CN Trung Kính) Trong giai đoạn 2016- 2019, hiệu suất sử dụng vốn có xu hướng tăng, đặc biệt là trong năm 2019, hiệu suất sử dụng vốn tăng 28 % so với năm 2016 và đạt mức 0,91 ( 91%). Điều này cho thấy việc sử dụng vốn, đặc biệt là nguồn vốn huy động, của ngân hàng VPBank CN Trung Kính đang có triển vọng tốt, mức độ sử dụng vốn cao, hoạt động cho vay tăng mạnh, hiệu quả kinh doanh tăng. Tuy nhiên hệ số này ở mức khá cao cũng cho thấy ngân hàng đang phải đối mặt với nhiều rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng
b. Vòng quay vốn tín dụng
Bảng 2.7 : Vòng quay vốn lưu động tại VPBank – CN Trung Kính Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu 2016 2017 2018 2019
Doanh số thu nợ 620,5 610,76 778,3 898,5
Dƣ nợ 890,2 970,5 1066 1190,5
Dƣ nợ bình quân 870,5 968,3 954,5 1060,2
Vòng quay vốn tín
dụng (%) 71,2 63,07 81,5 84,7
(Nguồn: Báo cáo nội bộ VPBank - CN Trung Kính) Trong những năm gần đây vòng quay vốn tín dụng của Ngân Hàng VPBank CN Trung Kính ở mức khá cao, đều trên 50% mỗi năm. Từ 2016 – 2019, chỉ tiêu này liên tục tăng đã chứng tỏ nguồn vốn của Ngân hàng luân chuyển hiệu quả, tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất kinh doanh. Vòng quay vốn tín dụng tăng giúp ngân hàng cho vay được nhiều hơn đồng thời cũng có nguồn vốn để đầu tư vào các lĩnh vực khác nhau khiến cho lợi nhuận của ngân hàng những năm qua tăng trưởng tích cực.
c. Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn
VPBank CN Trung Kính đã xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để xếp hàng khách hàng làm căn cứ phân loại nợ. Nhờ có các tiêu chuẩn tín dụng nội bộ mà các Ngân hàng có thể đánh giá chất lượng tín dụng thực chất hơn, kiểm soát được nợ xấu tốt hơn, có biện pháp ngăn ngừa và xử lý rủi ro kịp thời.
Ngân hàng tích cực tìm kiếm và xây dựng các mối quan hệ tín dụng với các khách hàng có tiềm năng, hạn chế cho vay với những KH ở nhóm 2, và không cho vay những KH ở các nhóm nợ xấu, bên cạnh đó NH cũng thường xuyên rà soát các khoản cấp tín dụng để kịp thời phát hiện những khách hàng có biểu hiện yếu kém về mặt tài chính, có nguy cơ không trả được nợ để chuyển nhóm nợ và có những biện pháp xử lý thích hợp.
Tình hình nợ quá hạn luôn là mối quan tâm hàng đầu tại VPBank – CN Trung Kính vì nó ảnh hưởng trực tiếp đến tình hình kinh doanh của CN và đi kèm với rất nhiều khả năng rủi ro có thể đem lại. Tình hình dư nợ giai đoạn 2016- 2019 tại CN được thể hiện dưới bảng sau:
Bảng 2.8 : Dƣ nợ quá hạn VPBank – CN Trung Kính giai đoạn 2016 – 2019
(đơn vị: tỷ đồng)
2016 2017 2018 2019
Nợ quá hạn 29,01 29,50 31,02 17,97
Tỷ lệ nợ quá hạn 2,69% 3,04% 2,91% 1,51%
(Nguồn: Báo cáo nội bộ VPBank - CN Trung Kính 2016-2019) Dựa vào biểu đồ trên có thể thấy, giai đoạn 2016-2018, tình hình nợ quá hạn tại VPBank Trung Kính không có sự chuyển biến rõ rệt. Tuy nhiên, tại thời điểm cuối năm 2019, theo số liệu ghi nhận được, tỷ lệ quá hạn giảm mạnh, chỉ còn 1.51%
trên tổng dư nợ, đây là mức chỉ số vô cùng ấn tượng. Điều này có được do tăng trưởng dư nợ cho vay trong giai đoạn của VPB tăng mạnh, bên cạnh đó, NH kiểm soát tốt chất lượng tín dụng và thu hồi được 1 số khoản nợ xấu lâu năm. Điều này đã giúp 2019 là một năm thành công của VPBank Trung Kính trong việc xử lý nợ nói riêng là quản lý chất lượng tín dụng nói chung.
d. Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu
VPBank là NH dẫn đầu về cho vay tín chấp, một loại cho vay tiềm ẩn rất nhiều rủi ro, hơn thế nữa năm 2017, VPBank bắt đầu chiến dịch tăng trưởng tín dụng nóng, điều này góp phần gây ra vấn đề tỷ lệ nợ xấu tăng cao. Tuy nhiên riêng đối với VPBank CN Trung Kính trong các năm 2016- 2019 , tỷ lệ này là ít hơn đáng kể so với con số chung của NH mẹ VPBank ( khoảng 3%) chứng tỏ CN đã thực hiện tốt công tác QTRR để hạn chế nợ xấu nhất có thể.
Bảng 2.9: Tình hình nợ xấu của CN Trung Kính giai đoạn 2016 – 2019 (đơn vị : tỷ đồng)
2016 2017 2018 2019
Nợ xấu 15,578 19,701 20,573 11,309
Tỷ lệ nợ xấu 1,75% 2,03% 1,93% 0,95%
(Nguồn: Báo cáo nội bộ VPBank - CN Trung Kính 2016-2019)
Theo như phân tích ở trên về tỷ lệ nợ quá hạn. Tỷ lệ nợ xấu (nợ từ nhóm 3- nhóm 5) theo đó cũng giảm mạnh trong giai đoạn 2018 – 2019. Tại thời điểm 2019, tỷ lệ nợ xấu VPBank CN Trung Kính ghi nhận ở mức 0.95%, một con số rất ấn tượng, thấp hơn đáng kể so với một số các NH TMCP khác trong cùng hệ thống và ngoài hệ thống VPBank . Trong thời gian tới, CN sẽ tiếp tục đẩy mạnh công tác nhắc nợ, thu hồi nợ để xử lý triệt để các khoản nợ xấu này. Bên cạnh đó, NH sẽ chú trọng nâng cao chất lượng tín dụng để hạn chế tối đa nhất các khoản nợ xấu mới phát sinh.
Tỷ lệ nợ xấu giảm qua các năm cùng với sự tăng lên của tổng dư nợ đã phản ánh công tác quản lý nợ nói chung và nợ xấu nói riêng của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – CN Trung Kính đang dần được cải thiện
e. Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng
Dự phòng rủi ro tín dụng được ghi nhận như một khoản chi phí trên Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng và được sử dụng để xử lý các khoản nợ xấu. Ngân hàng đã thành lập Hội đồng xử lý rủi ro để xư lý các khoản vay nợ xấu nếu như chúng được phân loại vào nhóm 5, nếu khách hàng vay là pháp nhân giải thế, phá sản hoặc cá nhân bị tử vong, mất tích.
Bảng 2.10: Trích lập dự phòng của CN Trung Kính giai đoạn 2016- 2019 (đơn vị: tỷ đồng)
2016 2017 2018 2019
Tổng quỹ trích lập dự
phòng trong năm 8,53 10,405 10,23 5,3075 Xử lý nợ xấu bằng dự
phòng trong năm 6,520 7,295 7,5 3,670
(Nguồn: Báo cáo nội bộ VPBank - CN Trung Kính 2016-2019) Chi phí dự phòng rủi ro của CN Trung Kính được trích lập đầy đủ theo quy định. Tại thời điểm năm 2019, tỷ lệ chi phí dự phòng trên lợi nhuận thuần của VPBank Trung Kính là 40%, thấp hơn mức trung bình của hệ thống. Điều này cho thấy, VPBank Trung Kính là điểm sáng của trong hoạt động kinh doanh của hệ
thống VPBank trong thời gian này. Vấn đề về j được kiểm soát chặt chẽ, chất lượng tín dụng ngày càng được nâng cao