2.2. MOT SO GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THÁM ĐỊNH
2.2.3. Giải pháp đối với nội dung tham định
Nội dung thẩm định tại VietinBank Bắc Giang vẫn còn xảy ra thiếu sót và chưa chuyên sâu ở một vài khía cạnh làm cho hiệu quả của công tác thâm định bị ảnh hưởng. Do đó, nội dụng thẩm định cần hoàn thiện thêm ở từng khía cạnh như sau:
s* Đối với thẩm định khái cạnh thị trường dự án:
- CBTĐ nên đưa ra những đánh giá, phân tích mang tính định lượng hơn thay vì
chỉ dựa trên những đánh giá chung chung mang tầm vĩ mô hay những đánh giá
chủ quan của CBTĐ.
- CBTĐ cần đòi hỏi khách hàng cho biết các căn cứ cụ thể mà dự án đưa ra được các số liệu như sản lượng hay doanh thu, đối chiếu với thông tin thị trường chính
xác va đáng tin trong tay CBTD.
- CBTĐ cần khoanh vùng sai số của các số liệu dự án trong một khoảng xác định để xác định các tình huống có thể xảy ra trên thị trường.
- Đặc biệt, với các dự án trong ngành VLXD cần hết sức chú ý phân tích diễn biến kinh tế vĩ mô và tình hình thị trường BĐS tỉnh Bắc Giang và khu vực lân
cận.
s* Đối với thẩm định khía cạnh kỹ thuật dự án:
Do hầu hết các CBTĐ của Chi nhánh đều là những cử nhân khối ngành Kinh tế nên những kiến thức về khía cạnh của dự án rất hạn chế. Vì vậy, trong quá trình thâm định khía cạnh này các CBTD chỉ chủ yếu dựa vào việc so sánh với các dự án tương tự để đưa ra kết luận. Việc này có thể gây ra tình trạng áp dụng dập
khuôn một hệ thống chỉ tiêu cho nhiều dự án có đặc điểm khác nhau gây ra sai
lầm trong kết luận về khía cạnh này của dự án. Do đó, để khắc phục tình trạng này đòi hỏi CBTĐ cần tìm hiểu thêm các kiến thức về kỹ thuật sản xuất VLXD
đồng thời Chi nhánh cũng cần phải thuê chuyên gia tư vấn đánh giá về khía cạnh này để CBTĐ có được những nguồn tham khảo chính xác nhất cho đánh giá của mình. Ngoài ra, đối với các dự án ngành VLXD, việc đánh giá được sự phù hợp của công nghệ mà dự án sử dụng với quy hoạch ngành của địa phương rất quan trọng, do đó, đòi hỏi cán bộ thâm định cần nghiên cứu kỹ càng các bản quy hoạch phát triển của ngành VLXD của tỉnh.
s% Đối với việc đánh giá khía cạnh tài chính dự án:
- Thứ nhất, khi thẩm định tống vốn đầu tư CBTD cần tham khảo thật kỹ các định mức và suất đầu tư mà các Bộ ngành ban hành cho từng hạng mục đầu tư để từ đó
tính toán lại tông vôn đâu tư và so sánh đê kiêm tra tính chính xác của chỉ tiêu này
SV: Phạm Văn Hiếu Lóp: Kinh tế đầu tư 54C
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS. Nguyễn Thị Thu Hà84
trong hồ sơ khách hàng cung cấp. Nếu có sai khác đáng kế cần yêu cầu khách hang
giải trình làm rõ nguyên nhân.
- Thứ hai, khi thâm định tính khả thi của nguồn vốn, đối với các dự án có vay vốn của các cá nhân thì cần yêu cầu bổ sung thêm các giấy tờ chứng minh khả năng chủ đầu tư được quyền sở hữu nguồn vốn này từ các cá nhân cho vay.
- Thứ ba, khi thâm định khía cạnh về tài chính, qua ví dụ minh họa phần trước, có thể thấy CBTĐ đã thẩm định tính chính xác của các loại chỉ phí, khấu hao, doanh thu một cách sơ sài. Điều này có thể gây ra tình trạng sai lệch trong dòng tiền sử dụng để tính toán các chỉ tiêu hiệu quả tài chính như NPV, IRR....từ đó dẫn đến đánh giá sai hiệu quả tài chính của dự án. Do đó, CBTD của chi nhánh cần lưu ý phân tích thâm định kỹ các yếu tố này.
- Thứ tư, độ chính xác của các chỉ tiêu NPV và kết luận đưa ra sau khi tính toán IRR phụ thuộc rất lớn vào tỷ suất chiết khấu. Vì vậy, khi cần phải hết sức lưu ý tới tính hợp lý của tỷ suất chiết khấu với tư cách là chi phí vốn trung bình.
- Thứ năm, trong thâm định dòng tiền dự án, CBTĐ cần chú ý đến thị trường dau ra của dự án cũng như các cơ sở tại sao lại có thể đưa ra doanh thu của dự án. Xem xét sự cân đối trong dòng tiền dự án cũng là vấn đề mà cán bộ tín dụng cần lưu
tâm. CBTD ít kinh nghiệm thường chỉ đánh giá dự án với giá tri NPV lớn hơn 0.
Tuy nhiên, cần phải đánh giá sự cân đối của NPV dự án với vốn đầu tư cho dự án, nếu vốn đầu tư dự án lớn mà NPV quá nhỏ hay chỉ đầu tư vốn nhỏ mà có được NPV quá lớn là điều không hợp lý trong dự án. Ngoài ra cần đánh giá cả sự cân đối trong dòng chỉ và dòng thu của dự án, cần có sự chênh lệch hợp lý hay phải xem xét sự phù hợp trong tính chất, lĩnh vực thực hiện dự án. Ngoài ra Chi nhánh cần chỉ ra được cách tính dòng tiền nào là sai, và đối với các trường hợp khác nhau của tính toán dòng tiền của các dự án thì cần làm các bước nào để tính dòng tiền
trở lại theo cách chung quy định tại ngân hàng. Đây là nỗ lực đưa các dự án về mặt
bằng đánh giá giống nhau.
2.2.4. Giải pháp đối với nhân sự thẩm định dự án
Để nâng cao chất lượng thâm định các dự án đầu tư nói chung và các dự án trong ngành VLXD nói riêng cần phải có nguồn nhân lực chất lượng cao tham gia vào
quá trình thâm định. Muốn có được các CBTD có năng lực, Chi nhánh cần:
- Tuyển chọn nhân sự đầu vào có chất lượng cao kết hợp với quy trình đào tạo, trao đổi chuyên môn tại Chi nhánh.
- Mở thêm các khóa đào tạo nghiệp vụ. các lớp kiến thức về lập và thẩm định dự án,
SV: Phạm Văn Hiéu Lóp: Kinh tế đầu tư 54C
85
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS. Nguyễn Thị Thu Ha
đồng thời bé sung thêm các khóa đào tạo ngắn hạn về đặc điểm kỹ thuật của các dự án trong các ngành khác nhau trong đó có ngành sản xuất VLXD.
- Tại chi nhánh nên có một bộ phận chuyên trách riêng thực hiện công tác thâm định, không nên để cán bộ phòng Khách hàng doanh nghiệp phải thực hiện quá nhiều công việc cùng một lúc như hiện thời. Việc có một bộ phận chuyên trách thực hiện công tác thâm định sẽ tạo ra được tính chuyên nghiệp hơn và tính chuyên môn
cao hơn.
- Chi nhánh nên thực hiện hoạt động xếp hạng đối với các cán bộ tín dụng theo thang điểm dựa trên các tiêu chí: khả năng hoàn thành công việc, hiệu quả của các dự án đã thấm định trước đó, số lượng dự án thâm định đạt tiêu chuẩn và được xét
duyệt cho vay...
- Tăng cường công tác thanh tra, giám sát, kiểm sát hoạt động thẩm định của cán bộ dé kịp thời nhắc nhở các CBTĐ làm sai quy trình, bỏ sót nội dung thâm định.
2.2.5. Giải pháp nâng cao chất lượng thu thập và xử lý thông tin
Thông tin sử dụng để thâm định là một yếu tố vô cùng quan trọng quyết chất lượng của công tác thẩm định. Vấn đề hiện nay là chất lượng các thông tin thường không cao do thông tin được CBTĐ thu thập từ nhiều nguồn không đáng tin cậy hoặc chỉ có thông tin do khách hàng cung cấp. Từ đó, đòi hỏi phải có những giải pháp nhằm kiểm soát và tìm kiếm được nhiều thông tin chính xác nhất, sử dụng chúng một cách có hiệu quả nhất:
- Đối với thông tin lưu giữ nội bộ, cần có sự cập nhập và bổ sung làm mới. Cán bộ tín dụng phụ trách khoản cho vay đối với dự án cần phải có sự rà soát lại đối với thông tin dự án và thông tin khách hàng vào cuối mỗi thời kỳ nhất định.
- Đối với những thông tin liên quan đến khách hàng doanh nghiệp cần được thu thập thông qua nhiều kênh thông tin khác nhau như: các hiệp hội doanh nghiệp;
công ty đăng ký cơ sở dữ liệu; các ngân hàng khác và các cơ quan kiểm toán. Thu thập một cách day đủ khách quan các thông tin về khách hàng dé có thể nhận định
đúng đắn về khách hang, dự án vay vốn, hạn chế những thông tin sai lệch.
- Đối với những thông tin liên quan dự án, CBTĐ không chỉ căn cứ vào các tài liệu khách hàng gửi đến, mà phải trực tiếp phỏng vấn người đại diện giao dịch của doanh nghiệp dé chất vấn các thông tin không chính xác. CBTD có thể tham khảo
các thông tin từ bạn hàng, đối tác, các nhà cung cấp của doanh nghiệp để đánh giá được tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình thanh toán cũng như khả năng cung
câp đâu vào và tiêu thụ đâu ra của dự án.
SV: Phạm Văn Hiếu Lép: Kinh tế đầu tư 54C
86
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS. Nguyễn Thị Thu Hà
- Chi nhánh nên thiết lập một trung tâm thông tin riêng có nhiệm vụ nghiên cứu thu thập, lưu trữ và cung cấp thông tin cho phòng thâm định, hỗ trợ cho các cán bộ thâm định trong việc tìm kiếm các thông.tin cần thiết, giảm bớt thời gian ra quyết
định.
SV: Phạm Văn Hiểu Lớp: Kinh tế đầu tư 54C
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS. Nguyễn Thị Thu Hà§7