Đánh giá cụ thể hiệu quả sử dụng vốn thông qua các chỉ tiêu sinh lời trong bảng sau:
Bảng 2.12: Phản ánh chỉ tiêu sinh lời 2012 – 2014
Chỉ tiêu Năm 2013 Năm2014
ROA 0.96% 0.98%
ROE 20.3% 18.28%
Tổng VHĐ/Tổng VCSH 8.7 lần 2.2 lần
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh các năm)
Qua bảng trên ta thấy hoạt động sử dụng vốn của ngân hàng tương đối ổn định và có xu hướng tăng qua các năm. Năm 2011 tỷ lệ ROA ( lợi nhuận sau thuế/
Tổng tài sản có bình quân) là 0,96% và có tăng lên 0,98 trong năm 2012. Tỷ lệ tổng VHĐ/ tổngVCSH tương đối cao chứng tỏ tình hình huy động vốn của ngân hàng có hiệu quả. Bên cạnh đó thì tỷ lệ ROE (lợi nhuận sau thuế/ VCSH) năm 2013 là 20.3%, sang đến năm 2014 thì tỷ lệ này là 18.28%. Lợi nhuận sau thuế dù có giảm, nhưng nguyên nhân do ngân hàng tăng vốn điều lệ vào cuối năm 2014, do đó mặc dù tỷ lệ ROE thấp nhưng thực chất hiệu quả sử dụng vốn trong năm 2014 rất cao, thể hiện ở kết quả kinh doanh.
Ta sẽ đi đánh giá kết quả hiệu quả sử dụng vốn thông qua các hoạt động cụ thể:
1.3.1.1. Kết quả hoạt động tín dụng
Từ thực trạng hoạt động tín dụng đã phân tích ở trên ta thấy chất lượng tín dụng khá tốt biểu hiện ở một số khía cạnh sau:
Thứ nhất: Tổng dư nợ tín dông tăng mạnh, chứng tỏ hoạt động tín dụng được mở rộng do ngân hàng có uy tín cao, công tác marketing tín dụng tốt, thu hút được khách hàng.
Thứ hai: Tỷ lệ nợ quá hạn giảm. Năm 2012 tỷ lệ nợ quá hạn là 0.42% thì sang đến năm 2013 tỷ lệ này chỉ còn 0.23%. Đây là thành công lớn của ngân hàng
bởi sự nỗ lực của cán bộ trong công tác thu nợ, xử lý nợ quá hạn của những năm trước và hoạt động cho vay ngày càng có hiệu quả hơn.
Thứ ba: Thu nhập từ hoạt động tín dụng không ngừng tăng qua các năm và luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng thu nhập.
Thứ tư: Ngân hàng không chỉ đóng vai trò là người cho vay mà còn xem xét tư vấn cho doanh nghiệp đầu tư có hiệu quả, hướng dẫn cho doanh nghiệp lập hồ sơ vay vốn hợp lý, đúng quy định nhằm tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoàn thành các thủ tục xin vay một cách nhanh chóng và thuận lợi.
Thứ năm: Ngân hàng đã ứng dụng và phát triển các dịch vụ ngân hàng hiện đại. Triển khai ứng dụng phần mềm quản trị T24, không chỉ đáp ứng được các nghiệp vụ kinh doanh hiện tại mà còn mở ra một hướng phát triển các nghiệp vụ hiện đại trong tương lai.
Thứ sáu: Ngân hàng tuân thủ đúng các bước của quy trình tín dụng, thực hiện kiểm tra thường xuyên liên tục trước khi cho vay, trong và sau khi cho vay.
Tìm hiểu kĩ các vấn đề thị trường trong phạm vi cho phép.
1.3.1.2. Kết quả hoạt động khác
Ngoài hoạt động tín dụng thì các hoạt động khác cũng đạt được kết quả đáng kể góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn.
- Về công tác quản trị các khoản mục dự trữ và thanh toán.
Trong những năm qua ngân hàng luôn đáp ứng được nhu cầu về dự trữ bắt buộc cũng như nhu cầu về thanh khoản nên tại ngân hàng đã không xảy ra những ảnh hưởng xấu về dự trữ cũng như thanh khoản, điều này đã làm tăng uy tín, lòng tin của khách hàng.
-Về hoạt động kinh doanh đối ngoại
Thứ nhất: Chấp hành tốt các quy định, quy trình nghiệp vụ thanh toán quốc tế không để rủi ro trong thanh toán. Thể hiện ở doanh số hàng xuất, nhập cao qua các năm
Thứ hai: Chủ động khai thác nguồn vốn ngoại tệ trên thị trường liên ngân hàng, từ đó đáp ứng nhu cầu kinh doanh ngoại tệ.
Nhận xét: năm 2014 tình hình kinh tế của đất nước ta đang trên đà phát triển.
Hoạt động ngân hàng trong bối cảnh đó còng có sự khởi sắc, ngành tài chính ngân hàng phát triển cùng với sự phát triển của đất nước. Tuy vậy, sự cạnh tranh càng gay gắt, các NHTM đua nhau tăng lãi suất huy động. Trong bối cảnh đó lợi nhuận và các chỉ tiêu sinh lời của ngân hàng vẫn không ngừng tăng lên qua các năm, các hoạt động sử dụng vốn thu được kết quả đáng kể là thành tích đáng biểu dương của ngân hàng. Thành quả đó là kết tinh từ sự lãnh đạo, sự chỉ đạo sáng suốt của ban lãnh đạo, sự đoàn kết nỗ lực của toàn bộ cán bộ công nhân viên của các chi nhánh.