BAO CÁO LƯU CHUYỂN TIEN TE
(Theo phương pháp gián tiêp)
Năm 2020
Mẫu số B03 - DN
Đơn vị tính: VND
CHỈ TIÊU „mỹ. Thụy Năm 2020 Năm 2019số minh
I. Lưu chuyển tiên từ hoạt động kinh doanh
1. Lợi nhuận trước thuế 01 3559.526838 5.524.735.025
2. Điều chỉnh cho các khoản
- Khấu hao TSCĐ và BĐSĐT 02 10,11 24.178.541.167 23.712.210.538 - Các khoản dự phòng 03 9.2 (1.701.285.830) (2.788.690.017) - Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư 05 22,25 (198.784.802) (19.433.497) - Chi phí lãi vay 06 23 3.536.410.022 4.067.947.653 3. Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay 08 29.374.407.395 30.496.769.702
đổi vốn lưu đông
- Tăng, giảm các khoản phải thu 09 92.710.338 7.485.310.826 - Tăng, giảm hàng tồn kho 10 4.874.969.474 3.398.802.051
- Tăng, giảm các khoản phải trả 11 (12.438.960.403) (15.923.553.292) - Tăng, giảm chỉ phí trả trước 12 (1.352.517.992) (365.567.136) - Tiền lãi vay đã trả 14 (3.578.526.907) (4.084.846.258) - Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp 15 13 (1335.894.678) (799.140.614) - Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh 17 (623.603.688) (477.630.000) Lưu chuyển tiên thuần từ hoạt động kính doanh 20 15.012.583.539 19.730.145.279
II. Lưu chuyển tiên từ hoạt động dau tư
1. Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài sản 21 (1.184.493.045) (9.863.671.417)
dài hạn khác
2. Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tài sản 22 25 25.000.000 “
dài hạn khác
3. Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia 27 22 191.631.518 19.433.497 Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư 30 (967.861.527) (9.844.237.920)
- III. Lưu chuyển tiên từ hoạt động tài chính
1. Tiền thu từ đi vay 33 62.933.387.895 95.834.096.501 2. Tiền trả nợ gốc vay 34 (67.892.667.700) (99.899.472.166)
3. Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu 36 (3.629.053.000) (3.203.824.500) Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính 40 (8.588.332.805) (7.269.200. 165) Lưu chuyển tiên thuan trong kỳ (50=20+30+40) 50 5.456.389.207 2.616.707.194 Tiên và tương đương tiên dau kỳ 60 5 3.603.310.104 986.602.910 Tiên và tương đương tiên cuối kỳ (70=50+60+61) 70 5 9.059.699.311 3.603.310.104
Số thuyết minh được áp dụng cho cột số liệu năm 2020.
- Hải Phòng, ngày 15 tháng 3 năm 2021 Người lập biểu - Trưởng phòng Kế toán ZZ-020wn Giám đốc
on "° "`
3⁄4 CễNGTYSơÀ
Nguyễn Hương Giang
Digitally signed by TRAN DƯƠNG:
T RA N DN CAN S-HẢI PHONG, L=QuanKién An, OU=CONG TY CO PHAN
DUONG @
CN=TRAN DƯƠNG ANH TUYET,
FA OID,0.9.2342.19200300.100.1.1=CC
AN H CD:031 182016878
Reason: | am the author of this
TUYET “xz
Date: 2022-03-09 09:34:39
CONG TY CO PHAN BIA HA NOI - HAI PHONG BAO CAO TÀI CHÍNH DA ĐƯỢC KIỂM TOÁN
Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2021
Tháng 02 năm 2022
CONG TY CỔ PHAN BIA HÀ NỘI - HAI PHÒNG
MUC LUC
NOI DUNG TRANG BAO CAO CUA BAN GIAM ĐỐC 02 - 03
BAO CAO KIEM TOAN BOC LAP 04 - 05 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN 06 - 07 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 08 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ 09 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 10 - 32
CÔNG TY CỔ PHAN BIA HÀ NỘI - HAI PHONG
BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC
Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Bia Hà Nội - Hải Phòng (gọi tắt là “Cong ty”) trình bày báo cáo này cùng với báo cáo tài chính đã được kiểm toán của Công ty cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2021.
Hội đồng quản trị và Ban Giám đốc
Các thành viên của Hội đồng quản trị và Ban Giám đốc đã điều hành Công ty trong năm và đến ngày
lập báo cáo này gồm:
Hội đông quản trị
Ông Phạm Anh Tuấn Chủ tịch
Bà Tạ Thu Thủy Thành viên
Ông Phạm Quốc Khánh Thành viên Ông Đinh Duy Hòa Thành viên
Bà Dương Thị Việt Nga Thanh viên
Ban Giám đốc
Ông Trần Văn Trung Giám đốc (bổ nhiệm từ ngày 01/01/2022)
Bà Tạ Thu Thuỷ Giám đốc (miễn nhiệm từ ngày 01/01/2022)
Ông Phạm Quốc Khánh Phó Giám đốc
Ông Đinh Duy Hòa Phó Giám đốc (bổ nhiệm từ 03/3/2021)
Trách nhiệm của Ban Giám đốc
Ban Giám đốc Công ty có trách nhiệm lập báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2021, phản ánh một cách trung thực và hợp lý, tình hình tài chính cũng như kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyển tiền tệ của Công ty trong năm. Trong việc lập báo cáo tài chính này,
Ban Giám đốc được yêu cầu phải:
e Tuan thủ chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam và các quy định pháp lý có
liên quan đến việc lập và trình bày báo cáo tài chính;
e Lua chọn các chính sách kế toán thích hợp và ap dụng các chính sách đó một cách nhất quan;
e ua ra các xét đoán và ước tính một cách hợp lý và thận trọng;
e _ Nêu rõ các nguyên tắc kế toán thích hợp có được tuân thủ hay không, có những áp dụng sai lệch trọng yếu cần được công bố và giải thích trong báo cáo tài chính hay không;
e = Thiết kế và thực hiện kiểm soát nội bộ một cách hữu hiệu cho mục dich lập và trình bày báo cáo tài
chính hợp lý nhằm hạn chế rủi ro và gian lận; và
ô Lap bỏo cỏo tài chớnh trờn cơ sở hoạt động liờn tục trừ trường hợp khụng thộ cho rằng Cụng ty sẽ
tiếp tục hoạt động kinh doanh.
CÔNG TY CỔ PHẦN BIA HÀ NỘI - HẢI PHÒNG
BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC (TIẾP THEO)
Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm đảm bảo rằng sổ kế toán được ghi chép một cách phù. hợp để
phản ánh một cách hợp lý tình hình tài chính của Công ty ở bất kỳ thời điểm nào và đảm bảo rằng báo cáo tài chính được lập và trình bày tuân thủ chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam và các quy định pháp lý có liên quan. Ban Giám đốc cũng chịu trách nhiệm đảm bảo an toàn cho tài sản của Công ty và thực hiện các biện pháp thích hợp để ngăn chặn và phát hiện các hành vi gian lận và sai
phạm khác.
Ban Giám đốc xác nhận rằng Công ty đã tuân thủ các yêu cầu nêu trên trong việc lập và trình bày báo
cáo tài chính.
à đại diện Ban Giám đốc,
Tạ Thu Thủy
Nguyên Giám đốc
Hải Phòng, ngày 28 tháng 02 năm 2022
| Công ty TNHH Kiểm toán An Việt
a n V i iet _ 12, tòa nhà 167 Bùi Thị Xuân, quận Hai Ba Trưng, Hà Nội
T (84-24) 6278 2904
www.anvietcpa.com
Certified Public A tants————— 244 : anviet@anvietcpa.com F (84-24) 6278 2905
Số: 44_/2022/KT-AV3-TC
BÁO CÁO KIỂM TOÁN ĐỘC LẬP
Kính gửi: Các cổ đông, Hội đông quản trị và Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Bia Hà Nội - Hải Phòng
Chúng tôi đã kiểm toán báo cáo tài chính kèm theo của Công ty Cổ phần Bia Hà Nội - Hải Phòng (gọi tắt
là "Công ty”), được lập ngày 28/02/2022, từ trang 06 đến trang 32, bao gồm bảng cân đối kế toán tại ngày 31/12/2021, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ cho năm tài chính
kết thúc cùng ngày và bản thuyết minh báo cáo tài chính.
rách nhiém củ i ố
Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm về việc lập và trình bày trung thực và hợp lý báo cáo tài chính của Công ty theo chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam và các quy định pháp lý
có liên quan đến việc lập và trình | bày báo cáo tài chính và chịu trách nhiệm về kiểm soát nội bộ mà Ban
Giám đốc xác định là cần thiết để đảm bảo cho việc lập và trình bày báo cáo tài chính không có sai sót trọng yếu do gian lận hoặc nhầm lẫn.
Trách nhiệm của Ki iê
Trách nhiệm của chúng tôi là đưa ra ý kiến về báo cáo tài chính dựa trên kết quả của cuộc kiểm toán.
Chúng tôi đã tiến hành kiểm toán theo các chuẩn mực kiểm toán Việt Nam. Các chuẩn mực này yêu cầu
chúng tôi tuân thủ chuẩn mực và các quy định về đạo đức nghề nghiệp, lập kế hoạch và thực hiện cuộc kiểm toán để đạt được sự đảm bảo hợp lý về việc liệu báo cáo tài chính của Công ty có còn sai sót
trọng yếu hay không.
Công việc kiểm toán bao gồm thực hiện các thủ tục nhằm thu thập các bằng chứng kiểm toán về các số
liệu và thuyết minh trên báo cáo tài chính. Các thủ tục kiểm toán được lựa chọn dựa trên xét đoán của kiểm toán viên, bao gồm đánh giá rủi ro có sai sót - trong yếu trong báo cáo tài chính do gian lận hoặc
nhầm lẫn. Khi thực hiện đánh giá các rủi ro này, kiểm toán viên đã xem xét kiểm soát nội bộ của Công
ty | liên quan đến việc lập và trình bày báo cáo tài chính trung thực, hợp lý nhằm thiết kế các thủ tục kiểm toán phù hợp. với tình hình thực tế, tuy nhiên không nhằm mục đích đưa ra ý kiến về hiệu quả của
kiểm soát nội bộ của Công ty. Công việc kiểm toán cũng bao gồm đánh giá tính thích hợp của các chính sách kế toán được áp dụng và tính hợp lý của các ước tính kế toán của Ban Giám đốc, cũng như đánh
giá việc trình bày tổng thể báo cáo tài chính.
Chúng tôi tin tưởng rằng các bằng chứng kiểm toán mà chúng tôi đã thu thập được là day đủ và thích
hợp làm cơ sở cho ý kiến kiểm toán của chúng tôi.
Partnering for Success
Ý kiến của Kiể án viê
Theo ý kiến của chúng tôi, báo cáo tài chính đã phản ánh trung thực và hợp lý, trên các khía cạnh trọng yếu, tình hình tài chính của Công ty Cổ phần Bia Hà Nội - Hải Phòng tại ngày 31/12/2021, cũng như kết
quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài chính kết thúc cùng ngày, phù
hợp với chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam và các quy định pháp lý có liên
quan đến việc lập và trình bày báo cáo tài chính.
CÔNGTY \2
Án HEM HỮU HẠ
Nguyễn Thu Hà:
Kiểm toán viên
Số Giấy CN ĐKHN kiểm toán: Số Giấy CN DKHN kiểm toán:
0388-2018-055-1 2986-2019-055-1
Thay mặt và đại diện
CÔNG TY CỔ PHAN BIA HA NỘI - HAI PHÒNG BÁO CÁO TÀI CHÍNH 2021
BANG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2021
CHỈ TIÊU
A. TÀI SAN NGAN HAN
1. Tiền và các khoản tương đương tiên 1. Tiền
2. Các khoản tương đương tiền
II. Dau tư tài chính ngắn han
1. Dau tư nắm giữ đến ngày đáo han
III. Các khoản phải thu ngắn han
1. Phải thu ngắn hạn của khách hàng 2. Trả trước cho người bán ngắn hạn 3. Phải thu ngắn hạn khác
1V. Hàng tôn kho 1. Hàng tồn kho
V. Tài sản ngắn hạn khác 1. Chi phi trả trước ngắn han
2. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước
B. TÀI SẢN DÀI HẠN
1. Tài sản cố định
1. Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá
- Giá trị hao mon lấy kế 2. Tài sản cố định vô hình
- Nguyên giá
- Giá trị hao mon lũy kế
1I. Đầu tư tài chính dài hạn
1. Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết 2. Dự phòng đầu tư tài chính dài hạn
III. Tài san dài hạn khác 1. Chi phí trả trước dài hạn
TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270=100+200)
Ma Thuyết số
100
110 Lit 112
120 123
130 131 132 136
140 141
150 151 153
200
220 221 222 223 227 228 229
250 252 254
260 261 270
minh
9.1
12.1 13.2
10
11
9.2 9.3
12.2
31/12/2021
Mẫu số B01 - DN
Đơn vị tính: VND 01/01/2021
34.966.140.405
968.603.045 968.603.045
3.000.000.000 3.000.000.000
3.402.539.102 27.024.800 22.000.000 3.353.514.302
27.288.885.419 27.288.885.419
306.112.839 211.541.669 94.571.170
162.574.730.561
133.575.704.798 103.778.292.235 493.459.547.938 (389.681.255.703) 29.797.412.563 33.170.344.631 (3.372. 932.068)
21.611.480.312 22.500.000.000 (888.519.688)
7.387.545.451 7.387.545.451
36.619.511.800
9.059.699.311 6.059.699.311 3.000.000.000
5.217.332.247 378.169.048 130.106.642 4.709.056.557
21.092.288.525 21.092.288.525
1.250.191.717 1.250.191.717
182.123.661.601
154.409.719.126 124.349.942.091 494.009.285.363 (369.659.343.272) 30.059.777.035 33.170.344.631 (3.110.567.596)
20.011.480.312 22.500.000.000 (2.488.519.688)
7.702.462.163 7.702.462.163 197.540.870.966 218.743.173.401
Cac thuyết minh từ trang 10 đến trang 32 là bộ phận hợp thành của báo cáo tài chính
CONG TY CO PHAN BIA HÀ NỘI - HAI PHÒNG BAO CAO TÀI CHÍNH 2021
BANG CAN ĐỐI KẾ TOÁN (TIẾP THEO)
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2021
Mau số B01 - DN
Đơn vị tính: VND
CHỈ TIÊU Mã Thuyết 31/12/2021 01/01/2021
số minh
C. NỢ PHAI TRA 300 42.813.477.995 63.089.962.271
1. Nợ ngắn hạn 310 41.730.553.608 50.938.718.839
1. Phải trả người bán ngắn hạn khi 14 6.627.937.350 7.082.365.146 2. Người mua trả tiền trước ngắn hạn 312 3.351.345 49.339.017
3. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 313 13.1 5.486.476.378 5.503.223.936 4. Phải trả người lao động 314 5.860.046.841 5.945.701.698
5. Chi phí phải trả ngắn hạn 315 15 188.706.382 472.997.918 6. Phải trả ngắn hạn khác 319 16 4.216.679.372 4.927.581.275 7. Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn 320 17.1 19.092.442.238 26.214.955.195
8. Quỹ khen thưởng, phúc lợi 322 254.913.702 742.554.654
II. Nợ dài hạn 330 1.082.924.387 12.151.243.432 1. Vay và nợ thuê tài chính dài hạn 338 17:2 - 10.679.646.209
2. Quỹ phat triển khoa học va công nghệ 343 1.082.924.387 1.471.597.223
D. VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 154.727.392.971 155.653.211.130
1. Vốn chủ sở hữu 410 154.727.392.971 155.653.211.130 1. Vốn góp của chu sở hữu 411 18 91.792.900.000 91.792.900.000
- Cổ phiếu phổ thông có quyền biểu quyết 411a 91.792.900.000 91, 792.900.000 2. Thang dư vốn cổ phần 412 18 7.905.062.000 7.905.062.000 3. Quỹ đầu tư phát triển 418 18 53.005.612.646 53.005.612.646
4. Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 421 18a 2.023.818.325 2.949.636.484 - LNST chua phân phối lãy kế đến cuối ky trước 421a 212.375.412 276.728.717 - LNST chưa phân phối kỳ này 421b 1.811.442.913 2.672.907.767
TONG CỘNG NGUON VỐN (440=300+400) 440 197.540.870.966 218.743.173.401
Người lập biểu - Trưởng phòng Nguyên Giám đốc ⁄
Nguyễn Hương Giang Tạ Thu Thủy L Trần Văn Trung
Cac thuyết minh tử trang 10 đến trang 32 là bộ phận hợp thành của báo cáo tài chính