CHƯƠNG IX: HIỆU QUẢ KINH TẾ - TÀI CHÍNH DỰ ÁN
IX.1.2. Cơ sở tính toán
Căn cứ trên các thông số giả định như:
Bảng thông số
Sản lượng lúa hàng năm
Lượng lúa của huyện ... tấn 365,000 Lượng lúa của cty sản xuất năm
đầu tấn 100,000
Năng suất của thiết bị sấy tấn/ngày 1,100 Năng suất của hệ thống xay xát
lau bóng tấn/giờ 18
Giá thu mua lúa ướt (độ ẩm
20%) đồng/kg 5,600
Giá thu mua lúa khô đồng/kg 6,800
Tỷ lệ thành phẩm, phụ phẩm
Sản phẩm thu hồi
Tỷ lệ thu hồi/1kg lúa
khô Tỷ lệ thu hồi/1kg gạo lức Từ lúa Đông xuân Hè thu
Trấu 21.50%
Cám và tấm mài 1.50%
Hao hụt xay xát 1%
Tấm 1 10.60% 0 18.00% 18.50%
Tấm 2 1.50% 0 1.30% 1.50%
Cám mịn 9.10% 0 17.00% 17.50%
Gạo 5% tấm 53.30% 1 61.50% 60%
Hao hụt lau bóng 1.50% 0 2.20% 2.50%
100% 100% 100% 100%
Bảng tổng hợp chí phí của dự án trong 20 năm:
TT Nội dung
Thành tiền
năm 1 năm 2 năm 3 năm 4 năm 5
I Chi phí nguyên
liệu đầu vào 701,450,000 863,427,500 975,579,180 1,151,440,537 1,226,913,285 1 Số lượng mua lúa
đầu vào lúa khô 25,000 30,000 36,000 42,000 42,000
25% tổng sản lượng
Đơn giá trung bình 6.5 triệu đồng/tấn
6,800 6,868 6,937 7,006 7,076
2
Số lượng mua lúa đầu vào lúa tươi chiến 75% tổng sản lượng
90,000 110,000 120,000 140,000 150,000
Đơn giá trung bình 5.6 triệu đồng/tấn
5,600 5,656 5,713 5,770 5,827
Thu mua nguyên
liệu than đốt lò sấy 250 263 276 289 304
Chi phí bốc đỡ hàng 25 ngàn đồng/tấn
25 26 28 29 30
Chi phí lưu kho, bảo quản tại kho 30 ngàn đồng/tấn
30 32 33 35 36
* Cộng (I) 701,450,000 863,427,500 975,579,180 1,151,440,537 1,226,913,285 Vốn vay lưu động
4 vòng/ năm 175,362,500 215,856,875 243,894,795 287,860,134 306,728,321 Quy về sản lượng
lúa thu mua khô hàng năm
106,000 129,000 144,000 168,000 177,000
Sản lượng sấy tư lúa tươi thành lúa khô hao hụt 10%
81,000 99,000 108,000 126,000 135,000
TT Nội dung Thành tiền
năm 6 năm 7 năm 8 năm 9 năm 10
I Chi phí nguyên
liệu đầu vào 1,238,626,323 1,250,456,492 1,262,404,963 1,274,472,919 1,286,661,554 1
Số lượng mua lúa đầu vào lúa khô 25% tổng sản
42,000 42,000 42,000 42,000 42,000
lượng
Đơn giá trung bình 6.5 triệu đồng/tấn
7,147 7,218 7,291 7,363 7,437
2
Số lượng mua lúa đầu vào lúa tươi chiến 75% tổng sản lượng
150,000 150,000 150,000 150,000 150,000
Đơn giá trung bình 5.6 triệu đồng/tấn
5,886 5,945 6,004 6,064 6,125
Thu mua nguyên
liệu than đốt lò sấy 304 304 304 304 304
Chi phí bốc đỡ hàng 25 ngàn đồng/tấn
30 30 30 30 30
Chi phí lưu kho, bảo quản tại kho 30 ngàn đồng/tấn
36 36 36 36 36
* Cộng (I) 1,238,626,323 1,250,456,492 1,262,404,963 1,274,472,919 1,286,661,554 Vốn vay lưu động
4 vòng/ năm 309,656,581 312,614,123 315,601,241 318,618,230 321,665,388 Quy về sản lượng
lúa thu mua khô hàng năm
177,000 177,000 177,000 177,000 177,000
Sản lượng sấy tư lúa tươi thành lúa khô hao hụt 10%
135,000 135,000 135,000 135,000 135,000
TT Nội dung
Thành tiền
năm 11 năm 12 năm 13 năm 14 năm 15
I Chi phí nguyên
liệu đầu vào 1,298,972,075 1,311,405,702 1,323,963,665 1,336,647,207 1,349,457,585 1 Số lượng mua lúa
đầu vào lúa khô 42,000 42,000 42,000 42,000 42,000
25% tổng sản lượng
Đơn giá trung bình
6.5 triệu đồng/tấn 7,511 7,587 7,662 7,739 7,816
2
Số lượng mua lúa đầu vào lúa tươi chiến 75% tổng sản lượng
150,000 150,000 150,000 150,000 150,000
Đơn giá trung bình
5.6 triệu đồng/tấn 6,186 6,248 6,310 6,373 6,437
Thu mua nguyên
liệu than đốt lò sấy 304 304 304 304 304
Chi phí bốc đỡ hàng
25 ngàn đồng/tấn 30 30 30 30 30
Chi phí lưu kho, bảo quản tại kho 30 ngàn đồng/tấn
36 36 36 36 36
* Cộng (I) 1,298,972,075 1,311,405,702 1,323,963,665 1,336,647,207 1,349,457,585 Vốn vay lưu động 4
vòng/ năm 1,298,972,075 1,311,405,702 1,323,963,665 1,336,647,207 1,349,457,585
42,000 42,000 42,000 42,000 42,000
Quy về sản lượng lúa thu mua khô hàng năm
7,511 7,587 7,662 7,739 7,816
Sản lượng sấy tư lúa tươi thành lúa khô hao hụt 10%
150,000 150,000 150,000 150,000 150,000
TT Nội dung
Thành tiền
năm 16 năm 17 năm 18 năm 19 năm 20
I Chi phí nguyên
liệu đầu vào 1,362,396,067 1,375,463,934 1,388,662,479 1,401,993,010 1,415,456,846
1
Số lượng mua lúa đầu vào lúa khô 25% tổng sản lượng
42,000 42,000 42,000 42,000 42,000
Đơn giá trung bình
6.5 triệu đồng/tấn 7,895 7,974 8,053 8,134 8,215
2
Số lượng mua lúa đầu vào lúa tươi chiến 75% tổng
150,000 150,000 150,000 150,000 150,000
sản lượng
Đơn giá trung bình
5.6 triệu đồng/tấn 6,501 6,566 6,632 6,698 6,765
Thu mua nguyên
liệu than đốt lò sấy 304 304 304 304 304
Chi phí bốc đỡ hàng
25 ngàn đồng/tấn 30 30 30 30 30
Chi phí lưu kho, bảo quản tại kho 30 ngàn đồng/tấn
36 36 36 36 36
* Cộng (I) 1,362,396,067 1,375,463,934 1,388,662,479 1,401,993,010 1,415,456,846 Vốn vay lưu động 4
vòng/ năm 340,599,017 343,865,983 347,165,620 350,498,252 353,864,211
Quy về sản lượng lúa thu mua khô hàng năm
177,000 177,000 177,000 177,000 177,000
Sản lượng sấy tư lúa tươi thành lúa khô hao hụt 10%
135,000 135,000 135,000 135,000 135,000
Chi phí vận hành:
STT Nội dung
Thành tiền
năm 1 năm 2 năm 3 năm 4 năm 5
1 Chi phí điện, nước, bao bì…
bằng 2% DT 16,433,180 20,198,859 22,773,039 26,834,231 28,554,497
2 Chi phí tiếp thị, quảng
cáo, ... ( 0,5%DT) 1,643,318 2,019,886 2,277,304 2,683,423 2,855,450
3 Chi phí trả lãi vay vốn đầu
tư 164,747 1,481,513 2,475,414 4,090,891 6,065,155
4
Chi phí trả lãi vay vốn lưu động (tính cho 4 tháng, 1.33%/tháng)
9,329,285 11,483,586 12,975,203 15,314,159 16,317,947
5 Chi phí trả lương 5,716,800 5,716,800 5,716,800 5,888,304 5,888,304
6 Chi phí bảo hiểm xã hội, y tế 885,000 885,000 885,000 885,000 885,000
7 Chi phí điện thoại bằng
0.1% DT 98,599 121,193 136,638 161,005 171,327
8 Chi phí sữa chữa lớn (3%
giá thiết bị/năm) 3,171,300
9 Chi phí sửa chữa thường
xuyên (1 - 2% giá XL/năm) 1,675,352 1,675,352 1,675,352 1,675,352 1,675,352
10 Chi phí bảo hiểm tài sản cố
định (0,3%/năm) 652,200 652,200 652,200 652,200 652,200
11 Khấu hao tài sản cố định 27,727,904 27,727,904 27,727,904 27,727,904 27,727,904 13 Chi phí quản lý, bán hàng 2
% DT.. 16,433,180 20,198,859 22,773,039 26,834,231 28,554,497
* Tổng cộng 80,759,565 92,161,151 103,239,193 112,746,700 119,347,632
STT Nội dung Thành tiền
năm 6 năm 7 năm 8 năm 9 năm 10
1 Chi phí điện, nước, bao bì…
bằng 2% DT 28,840,042 29,128,442 29,419,726 29,713,924 30,011,063
2 Chi phí tiếp thị, quảng
cáo, ... ( 0,5%DT) 2,884,004 2,912,844 2,941,973 2,971,392 3,001,106
3 Chi phí trả lãi vay vốn đầu
tư 7,171,057
4
Chi phí trả lãi vay vốn lưu động (tính cho 4 tháng, 1.33%/tháng)
16,473,730 16,631,071 16,789,986 16,950,490 17,112,599
5 Chi phí trả lương 5,888,304 6,064,953 6,064,953 6,064,953 6,246,902
6 Chi phí bảo hiểm xã hội, y tế 885,000 885,000 885,000 885,000 885,000
7 Chi phí điện thoại bằng
0.1% DT 173,040 174,771 176,518 178,284 180,066
8 Chi phí sữa chữa lớn (3%
giá thiết bị/năm) 3,171,300 3,171,300
9 Chi phí sửa chữa thường
xuyên (1 - 2% giá XL/năm) 1,675,352 1,675,352 1,675,352 1,675,352 1,675,352
10 Chi phí bảo hiểm tài sản cố
định (0,3%/năm) 652,200 652,200 652,200 652,200 652,200
11 Khấu hao tài sản cố định 23,438,149 23,438,149 4,378,252 4,378,252 4,378,252
13 Chi phí quản lý, bán hàng 2
% DT.. 28,840,042 29,128,442 29,419,726 29,713,924 30,011,063
* Tổng cộng 120,092,219 110,691,224 92,403,687 96,355,070 94,153,603
STT Nội dung
Thành tiền
năm 11 năm 12 năm 13 năm 14 năm 15
1 Chi phí điện, nước, bao bì…
bằng 2% DT 30,311,174 30,614,285 30,920,428 31,229,632 31,541,929
2 Chi phí tiếp thị, quảng
cáo, ... ( 0,5%DT) 3,031,117 3,061,429 3,092,043 3,122,963 3,154,193
3 Chi phí trả lãi vay vốn đầu tư
4
Chi phí trả lãi vay vốn lưu động (tính cho 4 tháng, 1.33%/tháng)
17,276,329 17,441,696 17,608,717 17,777,408 17,947,786
5 Chi phí trả lương 6,246,902 6,246,902 6,434,309 6,434,309 6,434,309
6 Chi phí bảo hiểm xã hội, y tế 885,000 885,000 885,000 885,000 885,000
7 Chi phí điện thoại bằng
0.1% DT 181,867 183,686 185,523 187,378 189,252
8 Chi phí sữa chữa lớn (3%
giá thiết bị/năm) 3,171,300 3,171,300
9 Chi phí sửa chữa thường
xuyên (1 - 2% giá XL/năm) 1,675,352 1,675,352 1,675,352 1,675,352 1,675,352
10 Chi phí bảo hiểm tài sản cố
định (0,3%/năm) 652,200 652,200 652,200 652,200 652,200
11 Khấu hao tài sản cố định 4,378,252 4,378,252 4,378,252 4,378,252 4,378,252
13 Chi phí quản lý, bán hàng 2
% DT.. 30,311,174 30,614,285 30,920,428 31,229,632 31,541,929
* Tổng cộng 94,949,366 98,924,386 96,752,251 97,572,126 101,571,500
STT Nội dung
Thành tiền
Năm 16 Năm 17 Năm 18 Năm 19 Năm 20
1 Chi phí điện, nước, bao bì…
bằng 2% DT 31,857,348 32,175,922 32,497,681 32,822,658 33,150,884
2 Chi phí tiếp thị, quảng
cáo, ... ( 0,5%DT) 3,185,735 3,217,592 3,249,768 3,282,266 3,315,088
3 Chi phí trả lãi vay vốn đầu tư
4
Chi phí trả lãi vay vốn lưu động (tính cho 4 tháng, 1.33%/tháng)
18,119,868 18,293,670 18,469,211 18,646,507 18,825,576
5 Chi phí trả lương 6,627,338 6,627,338 6,627,338 6,826,158 6,826,158
6 Chi phí bảo hiểm xã hội, y tế 885,000 885,000 885,000 885,000 885,000
7 Chi phí điện thoại bằng
0.1% DT 191,144 193,056 194,986 196,936 198,905
8 Chi phí sữa chữa lớn (3%
giá thiết bị/năm) 3,171,300
9 Chi phí sửa chữa thường
xuyên (1 - 2% giá XL/năm) 1,675,352 1,675,352 1,675,352 1,675,352 1,675,352
10 Chi phí bảo hiểm tài sản cố
định (0,3%/năm) 652,200 652,200 652,200 652,200 652,200
11 Khấu hao tài sản cố định 4,378,252 4,378,252 4,378,252 4,378,252 4,378,252
13 Chi phí quản lý, bán hàng 2
% DT.. 31,857,348 32,175,922 32,497,681 32,822,658 33,150,884
* Tổng cộng 99,429,584 100,274,303 104,298,768 102,187,986 103,058,300
Bảng tổng hợp doanh thu của dự án a. Doanh thu của dự án:
TT Nội dung
Thành tiền
năm 1 năm 2 năm 3 năm 4 năm 5
1 Doanh thu từ bán
gạo 5% tấm 666,676,400 819,445,926 923,877,639 1,088,635,818 1,158,425,150 Số lượng gạo xuất
khẩu năm/(tấn) 56,498.00 68,757.00 76,752.00 89,544.00 94,341.00 Đơn giá trung bình
11 triệu đồng/tấn 11,800.00 11,918 12,037.18 12,157.55 12,279.13 2 Doanh thu từ bán
gạo Tấm 1 87,640,800 107,723,772 121,452,290 143,111,282 152,285,737 Số lượng gạo tấm 1
bán/năm/(tấn) 11,236.00 13,674.00 15,264.00 17,808.00 18,762.00
Đơn giá trung bình
7,8 triệu đồng/tấn 7,800.00 7,878 7,957 8,036 8,117
3 Doanh thu từ bán
gạo Tấm 2 7,632,000 9,380,880 10,576,397 12,462,521 13,261,458 Số lượng gạo tấm 2
bán/ năm/(tấn) 1,060.00 1,290.00 1,440.00 1,680.00 1,770.00
Đơn giá trung bình 7,200.00 7,272 7,345 7,418 7,492
7,2 triệu đồng/tấn 4 Doanh thu từ bán
cám mịn 48,230,000 59,281,950 66,836,952 78,756,208 83,805,044 Số lượng cám mịn
bán/ năm/(tấn) 9,646.00 11,739.00 13,104.00 15,288.00 16,107.00
Đơn giá trung bình
5 triệu đồng/tấn 5,000.00 5,050 5,101 5,152 5,203
5 Doanh thu từ bán
cám và tấm mài 8,745,000 10,748,925 12,118,788 14,279,972 15,195,420 Số lượng cám vá
tám mài bán/ năm/
(tấn)
1,590.00 1,935.00 2,160.00 2,520.00 2,655.00
Đơn giá trung bình
5,5 triệu đồng/tấn 5,500.00 5,555 5,611 5,667 5,723
6 Doanh thu từ bán
trấu 2,734,800 3,361,482 3,789,876 4,465,737 4,752,022
Số lượng trấu bán/
năm/(tấn) 22,790.00 27,735.00 30,960.00 36,120.00 38,055.00
Đơn giá trung bình
100 ngàn đồng/tấn 120.00 121 122 124 125
* Tổng doanh thu 821,659,000 1,009,942,935 1,138,651,942 1,341,711,538 1,427,724,831
* Doanh thu bình
quân 69,683,825
TT Nội dung Thành tiền
năm 6 năm 7 năm 8 năm 9 năm 10
1 Doanh thu từ bán
gạo 5% tấm 1,170,009,402 1,181,709,496 1,193,526,591 1,205,461,857 1,217,516,475 Số lượng gạo xuất
khẩu năm/(tấn) 94,341.00 94,341.00 94,341.00 94,341.00 94,341.00 Đơn giá trung bình
11 triệu đồng/tấn 12,401.92 12,525.94 12,651.20 12,777.71 12,905.49 2 Doanh thu từ bán
gạo Tấm 1 153,808,594 155,346,680 156,900,147 158,469,149 160,053,840 Số lượng gạo tấm 1
bán/năm/(tấn) 18,762.00 18,762.00 18,762.00 18,762.00 18,762.00
Đơn giá trung bình
7,8 triệu đồng/tấn 8,198 8,280 8,363 8,446 8,531
3 Doanh thu từ bán
gạo Tấm 2 13,394,072 13,528,013 13,663,293 13,799,926 13,937,925 Số lượng gạo tấm 2
bán/ năm/(tấn) 1,770.00 1,770.00 1,770.00 1,770.00 1,770.00
Đơn giá trung bình
7,2 triệu đồng/tấn 7,567 7,643 7,719 7,797 7,875
4 Doanh thu từ bán
cám mịn 84,643,094 85,489,525 86,344,421 87,207,865 88,079,943 Số lượng cám mịn
bán/ năm/(tấn) 16,107.00 16,107.00 16,107.00 16,107.00 16,107.00 Đơn giá trung bình
5 triệu đồng/tấn 5,255 5,308 5,361 5,414 5,468
5 Doanh thu từ bán
cám và tấm mài 15,347,374 15,500,848 15,655,856 15,812,415 15,970,539 Số lượng cám vá
tám mài bán/ năm/
(tấn)
2,655.00 2,655.00 2,655.00 2,655.00 2,655.00
Đơn giá trung bình
5,5 triệu đồng/tấn 5,781 5,838 5,897 5,956 6,015
6 Doanh thu từ bán
trấu 4,799,542 4,847,538 4,896,013 4,944,973 4,994,423
Số lượng trấu bán/
năm/(tấn) 38,055.00 38,055.00 38,055.00 38,055.00 38,055.00
Đơn giá trung bình
100 ngàn đồng/tấn 126 127 129 130 131
* Tổng doanh thu 1,442,002,079 1,456,422,100 1,470,986,321 1,485,696,184 1,500,553,146
* Doanh thu bình quân
TT Nội dung
Thành tiền
năm 11 năm 12 năm 13 năm 14 năm 15
1 Doanh thu từ bán
gạo 5% tấm 1,229,691,640 1,241,988,556 1,254,408,442 1,266,952,526 1,279,622,052 Số lượng gạo xuất
khẩu năm/(tấn) 94,341.00 94,341.00 94,341.00 94,341.00 94,341.00 Đơn giá trung bình
11 triệu đồng/tấn 13,034.54 13,164.89 13,296.54 13,429.50 13,563.80 2 Doanh thu từ bán
gạo Tấm 1 161,654,378 163,270,922 164,903,631 166,552,668 168,218,194 Số lượng gạo tấm 1
bán/năm/(tấn) 18,762.00 18,762.00 18,762.00 18,762.00 18,762.00
Đơn giá trung bình
7,8 triệu đồng/tấn 8,616 8,702 8,789 8,877 8,966
3 Doanh thu từ bán
gạo Tấm 2 14,077,304 14,218,077 14,360,258 14,503,861 14,648,899
Số lượng gạo tấm 2
bán/ năm/(tấn) 1,770.00 1,770.00 1,770.00 1,770.00 1,770.00
Đơn giá trung bình
7,2 triệu đồng/tấn 7,953 8,033 8,113 8,194 8,276
4 Doanh thu từ bán
cám mịn 88,960,743 89,850,350 90,748,854 91,656,342 92,572,906 Số lượng cám mịn
bán/ năm/(tấn) 16,107.00 16,107.00 16,107.00 16,107.00 16,107.00 Đơn giá trung bình 5
triệu đồng/tấn 5,523 5,578 5,634 5,690 5,747
5 Doanh thu từ bán
cám và tấm mài 16,130,245 16,291,547 16,454,463 16,619,007 16,785,197 Số lượng cám vá tám
mài bán/ năm/(tấn) 2,655.00 2,655.00 2,655.00 2,655.00 2,655.00
Đơn giá trung bình
5,5 triệu đồng/tấn 6,075 6,136 6,198 6,260 6,322
6 Doanh thu từ bán
trấu 5,044,367 5,094,811 5,145,759 5,197,217 5,249,189
Số lượng trấu bán/
năm/(tấn) 38,055.00 38,055.00 38,055.00 38,055.00 38,055.00
Đơn giá trung bình
100 ngàn đồng/tấn 133 134 135 137 138
* Tổng doanh thu 1,515,558,678 1,530,714,264 1,546,021,407 1,561,481,621 1,577,096,437
* Doanh thu bình quân
TT Nội dung Thành tiền
năm 16 năm 17 năm 18 năm 19 năm 20
1 Doanh thu từ bán
gạo 5% tấm 1,292,418,272 1,305,342,455 1,318,395,879 1,331,579,838 1,344,895,637 Số lượng gạo xuất
khẩu năm/(tấn) 94,341.00 94,341.00 94,341.00 94,341.00 94,341.00 Đơn giá trung bình
11 triệu đồng/tấn 13,699.43 13,836.43 13,974.79 14,114.54 14,255.69 2 Doanh thu từ bán
gạo Tấm 1 169,900,376 171,599,380 173,315,374 175,048,528 176,799,013 Số lượng gạo tấm 1
bán/năm/(tấn) 18,762.00 18,762.00 18,762.00 18,762.00 18,762.00
Đơn giá trung bình
7,8 triệu đồng/tấn 9,056 9,146 9,238 9,330 9,423
3 Doanh thu từ bán
gạo Tấm 2 14,795,388 14,943,342 15,092,776 15,243,703 15,396,140 Số lượng gạo tấm 2
1,770.00 1,770.00 1,770.00 1,770.00 1,770.00
Đơn giá trung bình
7,2 triệu đồng/tấn 8,359 8,443 8,527 8,612 8,698
4 Doanh thu từ bán
cám mịn 93,498,635 94,433,621 95,377,957 96,331,737 97,295,054 Số lượng cám mịn
bán/ năm/(tấn) 16,107.00 16,107.00 16,107.00 16,107.00 16,107.00 Đơn giá trung bình 5
triệu đồng/tấn 5,805 5,863 5,922 5,981 6,041
5 Doanh thu từ bán
cám và tấm mài 16,953,049 17,122,580 17,293,805 17,466,744 17,641,411 Số lượng cám vá tám
mài bán/ năm/(tấn) 2,655.00 2,655.00 2,655.00 2,655.00 2,655.00
Đơn giá trung bình
5,5 triệu đồng/tấn 6,385 6,449 6,514 6,579 6,645
6 Doanh thu từ bán
trấu 5,301,681 5,354,698 5,408,245 5,462,327 5,516,950
Số lượng trấu bán/
năm/(tấn) 38,055.00 38,055.00 38,055.00 38,055.00 38,055.00
Đơn giá trung bình
100 ngàn đồng/tấn 139 141 142 144 145
* Tổng doanh thu 1,592,867,402 1,608,796,076 1,624,884,037 1,641,132,877 1,657,544,206
* Doanh thu bình quân
Bảng cân đối lỗ lãi:
TT Nội dung
Năm vận hành
năm 1 năm 2 năm 3 năm 4 năm 5
1 Doanh thu chưa
thuế VAT 746,962,727 918,129,941 1,035,138,129 1,219,737,762 1,297,931,665 2 Chi phí SXKD
chưa thuế VAT 711,099,605 868,716,955 980,743,976 1,149,261,125 1,223,873,560 - Chi phí nguyên vật
liệu 637,681,818 784,934,091 886,890,164 1,046,764,125 1,115,375,713 - Chi phí SXKD 73,417,786 83,782,865 93,853,812 102,497,000 108,497,847 3 Thu nhập chịu thuế 35,863,123 49,412,985 54,394,153 70,476,637 74,058,104
4 Thuế thu nhập DN (
25% ) 3,702,905
5 Lợi nhuận dòng 35,863,123 49,412,985 54,394,153 70,476,637 70,355,199 6 Lợi nhuận cộng dồn 35,863,123 85,276,108 139,670,261 210,146,898 280,502,097 7 Lợi nhuận bq/năm 99,023,101
TT Nội dung
Năm vận hành
năm 6 năm 7 năm 8 năm 9 năm 10
1 Doanh thu
chưa thuế VAT 1,310,910,981 1,324,020,091 1,337,260,292 1,350,632,895 1,364,139,224
2 Chi phí SXKD
chưa thuế VAT 1,235,198,675 1,237,407,015 1,231,644,227 1,246,207,262 1,255,286,506
- Chi phí nguyên
vật liệu 1,126,023,930 1,136,778,630 1,147,640,876 1,158,611,744 1,169,692,322
- Chi phí SXKD 109,174,745 100,628,386 84,003,352 87,595,518 85,594,184
3 Thu nhập chịu
thuế 75,712,306 86,613,076 105,616,065 104,425,632 108,852,718
4 Thuế thu nhập
DN ( 25% ) 3,785,615 4,330,654 5,280,803 5,221,282 5,442,636 5 Lợi nhuận ròng 71,926,691 82,282,422 100,335,262 99,204,351 103,410,082
6 Lợi nhuận
cộng dồn 352,428,788 434,711,210 535,046,472 634,250,822 737,660,904
7 Lợi nhuận bq/năm
TT Nội dung
Năm vận hành
năm 11 năm 12 năm 13 năm 14 năm 15
1 Doanh thu chưa thuế
VAT 1,377,780,616 1,391,558,422 1,405,474,006 1,419,528,747 1,433,724,034
2 Chi phí SXKD chưa
thuế VAT 1,267,201,310 1,282,118,262 1,291,559,923 1,303,835,758 1,319,117,351
- Chi phí nguyên vật
liệu 1,180,883,705 1,192,187,002 1,203,603,332 1,215,133,825 1,226,779,623
- Chi phí SXKD 86,317,605 89,931,260 87,956,592 88,701,933 92,337,728 3 Thu nhập chịu thuế 110,579,306 109,440,160 113,914,083 115,692,989 114,606,683
4 Thuế thu nhập DN
( 25% ) 5,528,965 5,472,008 5,695,704 5,784,649 5,730,334
5 Lợi nhuận ròng 105,050,341 103,968,152 108,218,379 109,908,339 108,876,349
6 Lợi nhuận cộng dồn 842,711,245 946,679,398 1,054,897,777 1,164,806,116 1,273,682,465
7 Lợi nhuận bq/năm
TT Nội dung
năm 16 năm 17 năm 18 năm 19 năm 20
1 Doanh thu chưa
thuế VAT 1,448,061,274 1,462,541,887 1,477,167,306 1,491,938,979 1,506,858,369
2 Chi phí SXKD
chưa thuế VAT 1,328,932,410 1,341,580,215 1,357,237,497 1,367,437,268 1,380,468,314
- Chi phí nguyên
vật liệu 1,238,541,879 1,250,421,758 1,262,420,435 1,274,539,100 1,286,778,951
- Chi phí SXKD 90,390,531 91,158,457 94,817,062 92,898,169 93,689,364 3 Thu nhập chịu
thuế 119,128,864 120,961,672 119,929,808 124,501,711 126,390,055
4 Thuế thu nhập DN
( 25% ) 5,956,443 6,048,084 5,996,490 6,225,086 6,319,503 5 Lợi nhuận ròng 113,172,421 114,913,589 113,933,318 118,276,625 120,070,552
6 Lợi nhuận cộng
dồn 1,386,854,886 1,501,768,474 1,615,701,792 1,733,978,417 1,854,048,970
7 Lợi nhuận bq/năm
Bảng tổng hợp các chỉ tiêu kinh tế của dự án đầu tư xây dựng.
STT Các chỉ tiêu
Năm vận hành
năm 0 năm 1 năm 2 năm 3 năm 4
A Dòng tiền vào (chưa VAT) - Doanh thu hàng
năm 746,962,727 918,129,941 1,035,138,129 1,219,737,762
Cộng doanh thu 746,962,727 918,129,941 1,035,138,129 1,219,737,762
B Dòng tiền ra (chưa
VAT) 271,843,657
- Chi phí nguyên vật
liệu 637,681,818 784,934,091 886,890,164 1,046,764,125
- Chi phí SXKD 73,417,786 83,782,865 93,853,812 102,497,000
- Thuế thu nhập 0 0 0 0
Cộng chi phí 271,843,657 711,099,605 868,716,955 980,743,976 1,149,261,125
C Luồng tiền hoạt
động sau thuế (A-B) -271,843,657 35,863,123 49,412,985 54,394,153 70,476,637
D Lũy kế -271,843,657 -235,980,534 -186,567,549 -132,173,396 -61,696,759
STT Các chỉ tiêu Năm vận hành
năm 5 năm 6 năm 7 năm 8 năm 9 năm 10
A Dòng tiền vào (chưa VAT) - Doanh thu hàng
năm 1,297,931,665 1,310,910,981 1,324,020,091 1,337,260,292 1,350,632,895 1,364,139,224
Cộng doanh
thu 1,297,931,665 1,310,910,981 1,324,020,091 1,337,260,292 1,350,632,895 1,364,139,224
B Dòng tiền ra (chưa VAT) - Chi phí nguyên
vật liệu 1,115,375,713 1,126,023,930 1,136,778,630 1,147,640,876 1,158,611,744 1,169,692,322
- Chi phí SXKD 108,497,847 109,174,745 100,628,386 84,003,352 87,595,518 85,594,184
- Thuế thu nhập 3,702,905 3,785,615 4,330,654 5,280,803 5,221,282 5,442,636
Cộng chi phí 1,227,576,465 1,238,984,290 1,241,737,669 1,236,925,030 1,251,428,544 1,260,729,142
C
Luồng tiền hoạt động sau thuế (A-B)
70,355,199 71,926,691 82,282,422 100,335,262 99,204,351 103,410,082
D Lũy kế 8,658,440 80,585,131 162,867,553 263,202,815 362,407,166 465,817,248
STT Các chỉ tiêu Năm vận hành
năm 11 năm 12 năm 13 năm 14 năm 15
A Dòng tiền vào (chưa VAT)
- Doanh thu hàng năm 1,377,780,616 1,391,558,422 1,405,474,006 1,419,528,747 1,433,724,034
Cộng doanh thu 1,377,780,616 1,391,558,422 1,405,474,006 1,419,528,747 1,433,724,034
B Dòng tiền ra (chưa VAT)
- Chi phí nguyên vật
liệu 1,180,883,705 1,192,187,002 1,203,603,332 1,215,133,825 1,226,779,623
- Chi phí SXKD 86,317,605 89,931,260 87,956,592 88,701,933 92,337,728 - Thuế thu nhập 5,528,965 5,472,008 5,695,704 5,784,649 5,730,334 Cộng chi phí 1,272,730,275 1,287,590,270 1,297,255,628 1,309,620,407 1,324,847,685
C Luồng tiền hoạt
động sau thuế (A-B) 105,050,341 103,968,152 108,218,379 109,908,339 108,876,349
D Lũy kế 570,867,589 674,835,741 783,054,120 892,962,459 1,001,838,809
STT Các chỉ tiêu
Năm vận hành
năm 16 năm 17 năm 18 năm 19 năm 20 A Dòng tiền vào
(chưa VAT) - Doanh thu hàng
năm 1,448,061,274 1,462,541,887 1,477,167,306 1,491,938,979 1,506,858,369
Cộng doanh thu 1,448,061,274 1,462,541,887 1,477,167,306 1,491,938,979 1,506,858,369
B Dòng tiền ra (chưa VAT)
- Chi phí nguyên vật
liệu 1,238,541,879 1,250,421,758 1,262,420,435 1,274,539,100 1,286,778,951
- Chi phí SXKD 90,390,531 91,158,457 94,817,062 92,898,169 93,689,364
- Thuế thu nhập 5,956,443 6,048,084 5,996,490 6,225,086 6,319,503 Cộng chi phí 1,334,888,854 1,347,628,299 1,363,233,988 1,373,662,354 1,386,787,817
C
Luồng tiền hoạt động sau thuế (A- B)
113,172,421 114,913,589 113,933,318 118,276,625 120,070,552
D Lũy kế 1,115,011,229 1,229,924,818 1,343,858,136 1,462,134,761 1,582,205,313
Từ bảng chỉ tiêu tài chính với hệ số chiết khấu
Giá trị hiện tại dòng NPV = 157,550,000 Ngàn đồng
Hệ số hoàn vốn nội bộ IRR = 24%
Thời gian hoàn vốn 4.88 Năm