X.1. Nguồn vốn đầu tƣ của dự án
X.1.1. Cấu trúc nguồn vốn và phân bổ vốn đầu tƣ
ĐVT: 1,000 đ
STT Khoản mục chi phí Thành tiền
trước thuế
VAT Thành tiền
sau thuế 1 Chi phí xây dựng (VNĐ) 236,430,526 23,643,053 260,073,578 2 Chi phí thiết bị (VNĐ) 217,463,935 21,746,393 239,210,328 3 Chi phí tƣ vấn (VNĐ) 9,661,758 966,176 10,627,934 4 Chi phí quản lý dự án
(VNĐ)
6,125,324 612,532 6,737,856 5 Chi phí khác (VNĐ) 4,427,312 442,731 4,870,043 6 Chi phí thuê đất,đền bù
giải phóng mặt bằng
47,925,455 4,792,545 52,718,000 7 Dự phòng phí 21,268,646 2,126,865 23,395,510
Tổng đầu tƣ 543,302,954 54,330,295 597,633,250
X.1.2. Tiến độ thực hiện dự án và sử dụng vốn
Dự án đƣợc thực hiện bắt đầu từ tháng 1/2012 đến cuối năm 2016 hoàn thành. Dự kiến ngày 01/01/2017 dự án chính thức đi vào hoạt động.
Theo đó, việc sử dụng vốn theo nhu cầu sẽ đƣợc phân bổ nhƣ bảng sau:
STT Hạng mục QuýIII,IV/2012 2013 Quý I/2014
1 Chi phí xây dựng 130,036,789 78,022,073
2 Chi phí thiết bị 119,605,164 71,763,098
3 Chi phí tƣ vấn 10,627,934
4 Chi phí quản lý dự án 4,716,499 2,021,357
5 Chi phí khác 3,409,030 1,461,013
6 Chi phí đền bù 52,718,000
7 Dự phòng: 5,848,878 5,848,878 5,848,878
8 Cộng 69,194,812 263,616,360 159,116,419
Nguồn vốn CSH 69,194,812 263,616,360 159,116,419
STT Hạng mục Quý
II,III,IV/2014
Tổng cộng 1 Chi phí xây dựng 52,014,716 260,073,578
2 Chi phí thiết bị 47,842,066 239,210,328
3 Chi phí tƣ vấn 10,627,934
4 Chi phí quản lý dự án 6,737,856
5 Chi phí khác 4,870,043
6 Chi phí đền bù 52,718,000
7 Dự phòng: 5,848,878 23,395,510
8 Cộng 105,705,659 597,633,250
Nguồn vốn CSH 105,705,659 597,633,250
Chủ đầu tƣ sẽ tự bỏ vốn 100% với tổng mức đầu tƣ là 597,633,250,000 đồng (Năm trăm chín mươi bảy tỷ sáu trăm ba mươi ba triệu hai trăm năm mươi ngàn đồng).
X.2. Tính toán chi phí của dự án X.2.1. Chi phí nhân công
Khi dự án đƣa vào hoạt động, quản lý và nhân sự chủ chốt dự kiến để đảm bảo cho hoạt động và sự phát triển của Nhà máy:
Tổng số lao động: 150 người, trong đó công nhân và các bộ phân sẽ phân chia theo 3 ca làm việc, đảm bảo cho nhà máy vận hành 24/24.
- Ban Giám đốc: quản lý chung + Giám đốc: 1 người
+ Phó giám đốc: 2 người
- Nhân viên và công nhân của Nhà máy sản xuất: 42 người.
Chức danh Số lƣợng
Ban quản lý chung 5
Kế toán 3
Kỹ thuật viên 15
Vận hành hệ thống phân loại chất thải sinh hoạt
30
Vận hành lò đốt 40
Vận hành hệ thống xử lý nước thải 40
Bảo vệ 7
Chi phí nhân công hằng năm bao gồm lương của cán bộ công nhân viên, phụ cấp và các khoản chi phí BHXH, BHYT, trợ cấp khác.,…mỗi năm chi phí này ƣớc tính trung bình khoảng 2,972,200,000 đồng, lương nhân viên tăng khoảng 3%/năm. Chi lương cụ thể như bảng sau:
ĐVT: 1,000 đ
TT Chức danh SL Chi phí
lương/
tháng
Tổng lương tháng
Chi phí BHXH, BHYT (tháng)
Tổng lương
năm
Chi phí BHXH, BHYT
(năm) 1 Ban quản lý chung 3 8,000 24,000 4,800 312,000 57,600
2 Kế toán 2 5,000 10,000 2,000 130,000 24,000
3 Kỹ thuật viên 4 6,000 24,000 4,800 312,000 57,600 4 Vận hành hệ thống
phân loại chất thải sinh hoạt
10 4,000 40,000 8,000 520,000 96,000
5 Vận hành lò đốt 10 4,000 40,000 8,000 520,000 96,000 6 Vận hành hệ thống xử
lý nước thải
10 4,000 40,000 8,000 520,000 96,000
7 Bảo vệ 3 2,500 7,500 1,500 97,500 18,000
8 Các dịch vụ công cộng 3 2,500 7,500 1,500 97,500 18,000 Tổng chi lương 45 36,000 193,000 38,600 2,509,000 463,200 X.2.2. Chi phí hoạt động
Chi phí điện
Tiêu thụ điện năng cho sản xuất, kho tàng :
250 Kw/ha/năm x 24,6640 ha = 6,166 Kw/năm Tiêu điện năng công nghiệp :
24,6640 ha x 106 Kw/ha/năm = 24.664 Kw/năm
Giá điện bình quân ( đã có thuế GTGT ) : 1,820 đ/Kw x 1,1 = 2,005 đ/Kw Chi phí sử dụng điện = (6,166 + 24,664)Kw/năm x 2,005 đ/Kw
= 49,464,000,000 đồng/ năm
Chi phí này tùy vào công suất hoạt động của nhà máy và tăng 3%/năm.
Chi phí nước
Định mức sử dụng nước bình quân / ngày = 1,871 m3/ ngày
Chi phí tiêu thụ nước / năm = 1,871 m3/ ngày x 365 ngày x 6,000 đ/m3 = 4,097,000,000 đồng
Chi phí thông tin liên lạc Số lines điện thoại = 37 lines
Định mức chi phí/lines/tháng = 750,000 đồng/tháng
Chi phí thông tin / năm = 37 x 750,000 x 12 tháng = 333,000,000 đồng
Chi phí bào trì máy móc thiết bị
Chi phí này chiếm 1.5% giá trị máy móc thiết bị và tăng 3%/ năm.
Phí bảo hiểm máy móc thiết bị
Phí bảo hiểm máy móc chiếm 1% tổng giá trị máy móc thiết bị, tăng 3%/năm.
Chi phí vận chuyển
Chi phí vận chuyển chiếm 3% doanh thu mỗi năm.
Chi phí quỹ phúc lợi, BHYT, BHXH, trợ cấp thất nghiệp, khen thưởng…
Theo quy định, chi phí này khoảng 25% chi phí lương, chi phí này theo quy định gồm 20% chi BHYT, BHXH và 5% chi cho các khoản trợ cấp khen thưởng.
Chi phí khác
Chi phí này chiếm 5% các loại chi phí trên.
Bảng tổng hợp chi phí dự án
Hạng mục 2017 2018 2019 2020 2021
1 2 3 4 5
1 Chi phí điện 4,946,400 9,892,800 22,258,800 39,571,200 49,464,000 2 Chi phí nước 409,700 819,400 1,843,650 3,277,600 4,097,000 3 Chi phí thông tin liên lạc 333,000 342,990 353,280 363,878 374,794 4 Chi phí bảo trì máy móc
thiết bị
1,993,242 2,053,039 2,114,630 2,178,069 2,243,411 5 Phí bảo hiểm 1,328,828 1,368,693 1,409,754 1,452,046 1,495,608 6 Chi phí vận chuyển 3,341,250 6,816,150 15,643,064 28,366,090 36,166,765 7 Quỹ phúc lợi, bảo hiểm
thất nghiệp,
trợ cấp, khen thưởng
62,725 125,450 282,263 501,800 627,250
8 Chi phí khác 620,757 1,070,926 2,195,272 3,785,534 4,723,441 TỔNG CỘNG 13,035,902 22,489,448 46,100,712 79,496,218 99,192,269