CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG
2.4. Hạn chế của hoạt động phân tích tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng
Trong những năm gần đây, chất lượng phân tích tín dụng doanh nghiệp tại BIDV Hà Thành còn có những hạn chế nhất định và chưa đáp ứng được tối đa kỳ vọng trở thành cơ sở quan trọng trong quyết định cho vay của ngân hàng.
Thứ nhất, chất lượng báo cáo phân tích tín dụng chưa đạt đúng chất lượng yêu cầu khi còn nhiều nội dung sơ sài, không đầy đủ thông tin. Các cán bộ thiếu sự kiểm tra, thu thập bổ sung dữ liệu khách hàng trước khi tiến hành phân tích tài chính. Bên cạnh đó, một số phương án kinh doanh của khách hàng còn sơ sài, chưa đầy đủ để kết luận tính khả thi của phương án để làm đề xuất cho vay. Điều này cho thấy các cán bộ tín dụng chưa thực sự làm hết trách nhiệm trong công việc.
Thứ hai, việc đánh giá chất lượng tài sản đảm bảo còn một số hạn chế. Tài sản đảm bảo là yếu tố quan trọng trong việc cấp tín dụng, vì vậy phân tích đúng chất lượng tài sản đảm bảo là công việc cần được quan tâm nhiều nhất. Hạn chế còn tồn tại khi xem xét giá trị của tài sản đảm bảo bao gồm các vấn đề liên quan đến pháp lý, chất lượng và tiêu chuẩn.
Thứ ba, khả năng phân tích, đánh giá ngành nghề, thành phần kinh tế còn chưa tốt. Trong giai đoạn gần đây, ngân hàng còn yếu trong việc đưa ra các dự báo, định hướng cho hoạt động tín dụng nhằm khuyến khích và hạn chế đầu tư vào một số ngành nghề.
Thứ tư, thời gian phân tích tín dụng chưa được giảm thiểu một cách hợp lý, đôi khi vượt quá thời gian quy định làm cho ngân hàng có thể bỏ lỡ cơ hội cấp tín dụng cho những khách hàng tiềm năng.
Thứ năm, chi phí dành cho hoạt động phân tích một bộ hồ sơ nhiều khi không tương xứng với thu nhập mà ngân hàng nhận được từ khoản tiền cho vay, điều đó cho thấy ngân hàng bỏ ra một khoản chi phí chưa hiệu quả.
Thứ sáu, việc kiểm tra nội bộ chưa đạt hiệu quả cao, là nguyên nhân gián tiếp dẫn tới chất lượng phân tích tín dụng chưa cao. Bộ máy kiểm tra nội bộ chưa được tăng cường đủ mạnh để đảm bảo việc kiểm tra định kỳ, thường xuyên.
2.4.2. Nguyên nhân
Nguyên nhân dẫn đến chất lượng phân tích tín dụng của BIDV chưa đạt hiệu quả cao nhất có thể kể đến như sau:
Nguyên nhân chủ quan
Thứ nhất, dù nội dung phân tích đã được xây dựng tỉ mỉ và chi tiết nhưng không phải lúc nào cũng được tuân thủ một cách nghiêm ngặt. Trong quá trình phân tích, cán bộ tín dụng thường ít chú ý đến báo cáo lưu chuyển tiền tệ. Trên thực tế, những thông tin trên bảng cân đối kế toán hay Báo cáo kết quả kinh doanh có thể cho thấy tình hình tài chính khả quan của doanh nghiệp, nhưng chưa đủ cho thấy khả năng thanh toán nợ đúng hạn nếu không xét đến sự biến động của các con số trên báo cáo lưu chuyển tiền tệ.
Thứ hai, định giá tài sản là một việc quan trọng của quá trình phân tích tín dụng vì đó là nguồn trả nợ thứ hai của khách hàng cho Ngân hàng, tuy nhiên, việc thẩm định tài sản đảm bảo chỉ được xem xét chủ yếu về mặt giá trị nên có những trường hợp khi khoản vay phát sinh quá hạn và việc phát mại tài sản gặp khó khăn vì nhiều khi thủ tục còn rườm rà. Ngay cả quá trình định giá tài sản cũng gặp nhiều khó khăn vì thiếu thông tin do sự biến động của thị trường nên không xác định được chính xác giá trị của tài sản đảm bảo, đến khi phát mại thì không đủ để thanh toán các khoản nợ. Hiện nay, công tác thẩm định tài sản đảm bảo của BIDV Hà Thành đang gặp nhiều khó khăn do cán bộ tín dụng chưa được đào tạo chuyên sâu về thẩm định tài sản đảm bảo. Những sai sót trong qúa trình thẩm định tài sản đảm bảo có thể gây ra những hậu quả không tốt cho Ngân hàng.
Thứ ba, cơ sở vật chất phục vụ công tác kỹ thuật phân tích trong những năm gần đây đã được cải thiện nhiều, nhưng so với tốc độ phát triển kỹ thuật trong Ngân hàng hiện nay thì vẫn chưa cao.
Thứ tư, trách nhiệm và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng mặc dù đang khá tốt nhưng cần nâng cao hơn nữa để kết quả phân tích tín dụng được thực hiện đầy đủ, chính xác và không bị ảnh hưởng bởi các tác nhân bên ngoài.
Nguyên nhân khách quan:
Về phía khách hàng:
Chất lượng thông tin do khách hàng cung cấp chưa cao làm giảm chất lượng của quá trình phân tích tín dụng. Vấn đề chất lượng của thông tin khách hàng cung cấp có thể do trình độ, năng lực của doanh nghiệp kém nhưng cũng phải thấy một thực tế chủ yếu là do đạo đức của người đi vay. Khách hàng đi vay vốn của Ngân hàng nên thường tìm mọi cách để có được tiền vay dù năng lực trả nợ có thể là rất kém. Có những trường hợp, khách hàng cố tình cung cấp sai thông tin, hoặc làm giả giấy tờ làm ảnh hưởng đến thu nhập của BIDV Hà Thành. Và nếu nhiều khách hàng cố tình chiếm dụng vốn vay kiểu này có thể kéo theo sự sụp đổ của Ngân hàng. Vì vậy cán bộ tín dụng của chi nhánh sau khi thu nhận thông tin phải kiểm tra, xác minh cẩn thận để tránh rủi ro cho ngân hàng.
Quá trình kiểm tra và kiểm soát sau khi cấp tín dụng là cần thiết giúp Ngân hàng theo dõi đồng vốn đã cho vay. Để thực hiện tốt việc này cán bộ tín dụng phải xuống tận cơ sở xem xét, song có những khách hàng đã cố ý che dấu những sai sót trong quá trình sử dụng vốn để tiếp tục được giải ngân
Thuộc về môi trường kinh doanh:
Khi vay vốn, khách hàng được yêu cầu phải cấp đầy đủ các giấy tờ cần thiết trong đó có những giấy tờ cẫn xác minh của cơ quan có thẩm quyền nhưng thủ tục để có được những giấy tờ này còn rắc rối và tốn kém cả về thời gian lẫn tiền bạc của khách hàng nên nhiều khi họ vẫn sử dụng biện pháp trái pháp luật để có được những giấy tờ vay vốn.
Hầu hết cán bộ tín dụng khi tiến hành phân tích tín dụng đều tiến hành hỏi tin từ trung tâm tín dụng CIC, để biết được tình hình quan hệ tín dụng của doanh nghiệp với các tổ chức tín dụng khác trong quá khứ và hiện tại. Thực tế hiện nay nhiều tổ chức tín dụng thành viên hoặc tìm cách trốn tránh không cung cấp thông tin hoặc cung cấp không đầy đủ, sai lệch vì lo ngại nếu thông tin chi tiết được cung cấp sẽ mất đi vị thế cạnh tranh hoặc có khả năng bị Ngân hàng khác lôi kéo làm mất khách hàng.
Mặt khác thông tin về các doanh nghiệp nhỏ không được cập nhật. Hơn nữa, hệ thống tín dụng CIC vẫn còn nhiều khiếm khuyết do hệ thống mạng kết nối chưa được đầu tư đúng mức. Khả năng lưu trữ thông tin vẫn chưa lớn hệ thống mạng truyền tin chậm, nhiều khi không đáp ứng được nhu cầu thông tin tức thời. Vấn đề bảo mật của hệ thống thông tin này cũng rất đáng quan tâm, vì đây là hệ thống thông tin về tài khoản, tình hình nợ của các doanh nghiệp, các Ngân hàng nên hết sức nhạy cảm, đòi hỏi phải được bảo mật cao. Như vậy việc khai thác thông tin từ hệ thống CIC vẫn còn rất hạn chế.
Hệ thống pháp luật Việt Nam còn chứa nhiều vấn đề chưa hợp lý, còn sơ hở, chồng chéo và thường xuyên phải sửa đổi gây khó khăn cho cả khách hàng và Ngân hàng. Thậm chí nhiều khách hàng đã lợi dụng sơ hở này để lừa đảo.
Thị trường tài chính Việt Nam còn mới, hoạt động còn kém hiệu quả, thông tin phản hồi từ thị trường không thông qua quy luật nào và thiếu chính xác nên việc
xác định lãi suất chiết khấu (là việc rất quan trọng khi thẩm định hiệu quả tài chính dự án) chỉ được là trên cơ sở chủ quan của Ngân hàng. Do đó, không tính toán được những rủi ro trong tương lai mà khoản vay mạng lại, mặc dù cán bộ tín dụng đã tính đến độ nhạy của dự án, xong còn quá đơn giản để thấy hết được những yếu tố ảnh hưởng của dự án trong tương lai.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Thông qua các tiêu chí đánh giá chất lượng phân tích tín dụng doanh nghiệp, đặc biệt là qua việc đánh giá thực trạng chất lượng phân tích tín dụng doanh nghiệp tại BIDV Hà Thành với dữ liệu thu thập tại chi nhánh kết hợp sử dụng phương pháp phân tích, so sánh, mô hình Logit, khoá luận đã cho thấy chất lượng phân tích tín dụng doanh nghiệp tại BIDV Hà Thành nói riêng và BIDV nói chung tương đối tốt, đồng thời chỉ ra kết quả đạt được cũng như những hạn chế còn tồn tại. Đây là căn cứ quan trọng để đề xuất các giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng phân tích tín dụng doanh nghiệp tại BIDV Hà Thành trong thời gian tới.