CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM- CHI NHÁNH HUYỆN YÊN THẾ
2.1. KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NHNo&PTNT CHI NHÁNH YÊN THẾ
2.2.1. Đánh giá theo các chỉ tiêu định lượng
a) Chỉ tiêu phản ánh quy mô tín dụng cá nhân:
Bảng 2.3: Tình hình tăng trưởng tín dụng cá nhân qua 3 năm 2015-2017 (Đơn vị: tỷ đồng)
Chỉ tiêu 2015 2016 2017
Tổng dư nợ TDCN 481.7 567.9 646.6
Tăng trưởng dư nợ TNCN (%) 17.89 13.86
Doanh số cho vay cá nhân (tỷ đồng) 1204.62 1647.2 1932.5
Tăng trưởng doanh số TDCN (%) 36.74 17.32
Doanh số thu nợ TDCN 905.1 1365.7 1752.4
Tăng trưởng thu nợ TDCN (%) 50.9 28.32
( Bảng cân đối kế toán chi tiết, 2015-2017) Năm 2015, kinh tế xã hội huyện Yên Thế có nhiều sự thay đổi tích cực do môi trường kinh doanh phục hồi bên vững, thanh khoản dồi dào, tỷ lệ nợ xấu/dư nợ tín dụng giảm đáng kể, mức độ rủi ro của các nhóm khách hàng tiếp tục xu hướng giảm. Nhờ vậy, hoạt động kinh doanh của NHNN&PTNT cũng được nâng cao và có những kết quả khả quan hơn so với những năm trước, đặc biệt là hoàn thành các tốt các chỉ tiêu đề ra và thậm chí có những chỉ tiêu vượt mức. Tổng dư nợ tín dụng đạt đạt 481.7 tỷ đồng hoàn thành 100% kế hoạch quý IV năm 2014.
Doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh số tiền mà ngân hàng đã giải ngân cho khách hàng trong một khoảng thời gian nhất định. Trong giai đoạn 2015-2017, doanh số cho vay khách hàng cá nhân có xu hướng tăng qua các năm. Năm 2016, chỉ tiêu này đạt 1647.2 tỷ đồng, tốc độ tăng trưởng là 36.74%. Doanh số cho vay cá nhân tiếp tục tăng lên đạt 1932.5 tỷ đồng năm 2017, nhưng tốc độ tăng trưởng giảm còn 17.32%. Nguyên nhân là do NHNN muốn hỗ trợ kinh doanh của các doanh nghiệp bằng việc giảm các mức lãi suất như: giảm 0,5%/năm lãi suất cho vay ngắn hạn tối đa bằng đồng Việt Nam của tổ chức tín dụng đối với khách hàng vay để đáp ứng nhu cầu vốn phục vụ một số lĩnh vực, ngành kinh tế; lãi suất tái cấp vốn sẽ giảm từ 6,5%/năm xuống 6,25%/năm; lãi suất tái chiết khấu từ 4,5%/năm xuống 4,25%/năm. Với mức lãi suất này, người dân tăng cường chi tiêu để phục vụ cuộc
31
sống. Agribank chi nhánh huyện Yên Thế đã tuân thủ và thực hiện tốt các chính sách từ NHNN và Agribank từ Hội sở chính cung cấp các gói tín dụng ưu đãi tới khách hàng, tập trung lĩnh vực ưu tiên theo định hướng của chính phủ.
Doanh số thu nợ là chỉ tiêu phản ánh số tiền mà ngân hàng thu về từ các khoản cho vay, bao gồm cả những khoản cho vay từ những khoản năm trước.
Doanh số thu nợ của Agribank chi nhánh Yên Thế tăng mạnh qua các năm. Trong đó, năm 2016 tăng 460.6 tỷ đồng tương đương với 50.9% so với năm 2015 và năm 2017 tăng đạt 1752.4 tỷ đồng tương đương với 28.32% so với năm 2016. Doanh số thu nợ tăng trong giai đoạn 2014-2016, điều đó chứng tỏ NH đã có chính sách thu nợ khá tốt.
Biểu đồ 2.3. Tổng dư nợ tín dụng cá nhân giai đoạn 2015-2017
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 2015-2017) Tổng dư nợ đến cuối năm 2016 đạt 567.9 tỷ đồng, tăng 111.61 tỷ đồng so với năm 2015, tốc độ tăng trưởng là 17.89%. Năm 2017, chi nhánh này tiếp tục tăng tổng dư nợ cá nhân thêm 91.29 tỷ đồng so với năm 2016, đạt 646.6 tỷ đồng, tốc độ tăng trưởng đạt 13.86%. Chi nhánh đã có những chính sách hợp lý, nỗ lực đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng và đặc biệt ưu tiên cho vay Nông nghiệp, Nông thôn, cho vay các hộ làm ăn có hiệu quả, xuất khẩu lao động….và kết quả là đạt mức tăng trưởng tín dụng cao.
32
Xét đến doanh số tín dụng cá nhân, chỉ tiêu này có xu hướng tăng qua cá năm, điều này cho thấy nhu cầu về vốn của khách hàng là rất lớn. Doanh số cho vay năm 2016 tăng 36.74% so với năm 2015 đạt 1647.2 tỷ đồng và năm 2016 tăng thêm 285.3 tỷ đồng tương ứng với tốc độ tăng trưởng là 17.32%. Nguyên nhân doanh số cho vay của hoạt động tín dụng tăng cao lên như vậy là chi nhánh đã nắm bắt được nhu cầu của khách hàng, cung cấp kịp thời các gói sản phẩm, dịch vụ đáp ứng nhu cầu với gói lãi suất ưu đãi.
Bên cạnh sự cải thiện của doanh số cho vay, công tác thu nợ cũng là một nhiệm vụ hết sức khó khăn. Cùng với sự thay đổi theo xu hướng tăng lên của doanh số cho vay của hoạt động tín dụng cá nhân, doanh số thu nợ cũng tăng theo. Năm 2016, doanh số thu nợ đạt kết quả cực kì ấn tượng, tăng 50.9% so với năm 2015 đạt 1365.7 tỷ đồng. Tuy nhiên, năm 2017, tốc độ gia tăng lại giảm đột ngột từ 50.9%
xuống 28.32%, nguyên nhân một phần là do doanh số gia tăng ít trong giai đoạn này. Công tác thu nợ của Agribank chi nhánh huyện Yên Thế đạt hiệu quả khá tốt, chú trọng về hiệu quả cho vay hơn là số lượng khoản vay.
b) Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu
Tỷ lệ nợ quá hạn:
Bảng 2.4: Nợ quá hạn phân theo nhóm giai đoạn 2015-2017
(đơn vị: tỷ đồng)
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Tổng dư nợ TDCN 481.7 100 567.9 100 646.6 100
Nợ quá hạn 15.7 100 10.6 100 11.2 100
Tỷ lệ nợ quá hạn 3.59% 1.91% 1.73%
( Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2015-2017)
Từ bảng trên ta thấy, chỉ tiêu nợ quá hạn thay đổi tăng giảm qua từng năm nhưng nhìn chung chỉ tiêu này đang giảm không còn cao như năm 2015 (15.7 tỷ đồng). Năm 2017 nợ quá hạn của chi nhánh này là 11.2 tỷ đồng. Tỷ lệ nợ quá hạn luôn được Agribank chi nhánh huyện Yên Thế giữ ở mức dưới 5% (tỷ lệ an toàn).
.Bước sang năm 2016, tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ là 1.91% và năm 2017 là 1,73%. Đây là một sự cố gắng đáng khích lệ của công tác quản lý nợ của ngân hàng.
33
Tỷ lệ nợ quá hạn giảm xuống cho thấy việc xử lí và thu nợ quá hạn của cán bộ tín dụng cũng như các chính sách đặt ra của Ngân hàng trong việc đảm bảo an toàn cho vay.
Tỷ lệ nợ xấu
Bảng 2.5: Tình hình nợ xấu qua 3 năm 2015-2017
( Đơn vị: Tỷ đồng)
(Nguồn: Báo cáo tổng kết giai đoạn 2015-2017) Nợ xấu tín dụng cá nhân năm 2016 là 4.37 tỷ đồng, giảm 2.08 tỷ đồng so với năm 2015 nhưng đến năm 2017 chỉ tiêu này lại giảm tiếp còn 3.1 tỷ đồng, giảm 29.06% so với năm 2016. Nhìn chung, chi nhánh này vẫn duy trì được tỷ lệ nợ xấu ở mức thấp, cao nhất là 1.34% (năm 2015) và đã giảm đáng kể vào năm 2017 chỉ còn 0.48%. Tỷ lệ này thấp hơn mức an toàn do NHNN quy định (3%) và mức chấp nhận được theo quốc tế (5%) rất nhiều. Cán bộ tín dụng Agribank Yên Thế đã thực hiện tốt công tác thẩm định tín dụng cũng như đảm bảo được an toàn, đảm bảo thu hồi nợ vay đúng hạn để ngân hàng hoạt động có hiệu quả. Bên cạnh đó mối quan hệ giữa cấp Ủy, Chính quyền, các ban ngành liên quan từ Huyện đến xã với Agribank chi nhánh huyện Yên Thế luôn được củng cố, được sự quan tâm ủng hộ trong công tác tín dụng đặc biệt là việc thu hồi nợ xấu, nên tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh này giảm xuống thấp.
Chỉ tiêu 2015 2016 2017
Tổng dư nợ TDCN 481.7 567.9 646.6
Nợ xấu 6.45 4.37 3.1
Tỷ lệ nợ xấu 1.34 0.77 0.48
34 c) Tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn
Bảng 2.6: Nợ có khả năng mất vốn của chi nhánh qua các năm
Chỉ tiêu Năm 2015
Năm 2016
Năm 2017
2016/2015 2017/2016 Tuyệt
đối %
Tuyệt
đối %
Nợ nhóm 5 1.37 1.83 0.414 0.46 33.57 -1.416 -77.4 Tổng dư nợ TDCN 481.7 567.9 646.6 86.2 17.89% 78.7 13.86%
Tổng nợ xấu
KHCN 6.46 4.39 3.22
2.07
-
32.04% -1.17 -26.65%
Nợ nhóm 5/tổng
dư nợ KHCN 0.28% 0.32% 0.06%
Nợ nhóm 5/tổng
nợ xấu KHCN 21.3% 41.68% 12.6%
( Nguồn: báo cáo tổng hợp giai đoạn 2015-2017) Nhìn từ biểu đồ ta thấy, nợ có khả năng mất vốn của chi nhánh này năm 2016 tăng 0.46 tỷ đồng so với năm 2015, tương ứng với tăng 33.57%, nhưng năm 2017 nhóm nợ có khả năng mất vốn có xu hướng giảm xuống còn 0.4 tỷ đồng tương ứng với giảm 77.4% so với năm 2016. Nợ mất vốn tăng sẽ gia tăng tổn thất cho ngân hàng và phải sử dụng quỹ dự phòng rủi ro của các năm để bù đắp cho khoản nợ từ nhóm này.
Tỷ lệ nợ nhóm 5/tổng nợ xấu có xu hướng tăng nhẹ trong giai đoạn 2015- 2017. Năm 2015, chỉ tiêu này chiếm 21.3% tổng nợ xấu KHCN, và giảm mạnh đạt 0.414 tỷ đồng chiếm 12.6% trong tổng nợ xấu KHCN năm 2017.
Tỷ lệ nợ nhóm 5/tổng dư nợ KHCN luôn chiếm tỷ lệ rất nhỏ. Năm 2016, tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn chiếm 0.32% trong tổng dư nợ CN, tăng 0.28% so với năm 2015. Nhưng năm 2017, tỷ lệ này lại giảm còn chiếm 0.06% tổng dư nợ CN.
Điều này chứng tỏ công tác thẩm định và kiểm soát món vay của ngân hàng khá tốt, hiệu quả trong việc giữ nợ nhóm 5 ổn định.
35
Tình hình khách hàng thuộc nhóm 5 của ngân hàng:
Bảng 2.7 : Tình hình KHCN thuộc nhóm 5 trong giai đoạn 2015-2017 (Đơn vị: người)
Chỉ tiêu Năm
2015
Năm 2016
Năm 2017
2016/2015 2017/2016
Tuyệt
đối %
Tuyệt
đối %
Số lượng KHCN
nhóm 5 86 54 73 -24 -30.77% 19 35.2%
Tổng số lượng
KHCN 6950 7120 7300 170 2.45% 180 2.53%
Tỷ lệ KHCN nhóm
5 1.24% 0.76% 1%
Từ bảng trên ta thấy, tỷ trọng KHCN thuộc nhóm có khả năng mất vốn chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng số KHCN tại ngân hàng và ngân hàng nỗ lực giữ tỷ lệ khách hàng nhóm 5 ở mức thấp (dưới 2%). Năm 2016, số lượng KHCN thuộc nhóm 5 là 54 người, chiếm 0.76% tổng số KHCN, giảm so với năm 2015 là 30.77%.
Nhưng đến năm 2017, số lượng KH nhóm 5 lại tăng tăng thêm 19 người, đạt 73 người, chiếm 1% tổng số khách hàng.
d) Mức độ tập trung tín dụng
- Mức độ tập trung theo ngành nghề kinh doanh
Bảng 2.8: Mức độ tập trung theo ngành nghề kinh doanh giai đoạn 2015-2017 (Đơn vị: tỷ đồng)
Chỉ tiêu Năm
2015
Năm 2016
Năm 2017
2016/2015 2017/2016
Tuyệt
đối %
Tuyệt
đối %
Tổng dư nợ
TDCN 481.7 567.9 646.6 86.2 17.89% 78.7 13.86%
Nông, lâm nghiệp 370.4 457.5 531.2 87.1 23.52% 73.7 16.11%
Xây dựng 92.6 95.4 98.3 2.8 3.02% 2.9 3.04%
Công nghiệp 13.5 11.3 13.7 -2.2 -16.30% 2.4 21.24%
Các ngành khác 5.2 3.7 3.4 -1.5 -28.85% -0.3 -8.11%
( Nguồn: bảng cân đối kế toán giai đoạn 2015-2017) Nhìn từ bảng ta thấy, dư nợ cá nhân theo ngành nghề kinh tế phân bố không đồng đều. Agribank chi nhánh Yên Thế tiếp tục thực hiện nhất quán chính sách tín dụng theo chỉ đạo của Chính phủ,NHNN và Agribank Việt Nam tập trung cho vay
36
lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, nông dân. Vì vậy, dư nợ cho vay cá nhân trong lĩnh vực nông nghiệp luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ cá nhân, cụ thể:
ngành nông nghiệp năm 2016 đạt 457.5 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng là 80.55% tổng dư nợ cá nhân, tăng 23.52% so với năm 2015. Năm 2017, dư nợ cho ngành này lại tăng thêm 78.7 tỷ đồng tương ứng tăng 13.86% so với năm 2016, đạt 531.2 tỷ đồng. Các ngành các chiếm tỷ trọng ít hơn, ngành công nghiệp chỉ chiếm 2.8% trong năm 2015 nhưng đến năm 2017 chỉ còn 2.11%. Nguyên nhân là do địa bàn huyện Yên Thế là vùng đồi núi, hoạt động kinh tế chủ yếu về lĩnh vực nông nghiệp như chăn nuôi, trổng rừng, ...
Qua phân tích tình hình hoạt độngc cho vay cá nhân theo ngành nghề kinh tế ta thấy chi nhánh này đã tập trung cho vay chủ yếu vào nông nghiệp ( chiếm hơn 80% tổng dư nợ cá nhân). Sự tập trung này có thể mang lại rủi ro cho chi nhánh này vì những ngành bị ảnh hưởng bởi thiên tai, dịch bệnh, biến động của thị trường và giá cả,... Do đó có thể thấy chính sách cho vay của Agribank chưa được phân bố hợp lý, cần có sự xem xét và phân chia tỷ trọng tín dụng theo ngành nghề hợp lý, đa dạng hóa ngành nghề.
- Mức độ tập trung theo thời hạn
Bảng 2.9: Mức độ tập trung tín dụng theo thời hạn khoản vay qua 3 năm (Đơn vị: tỷ đồng)
Chỉ tiêu Năm 2015
Năm 2016
Năm 2017
2016/2015 2017/2016 Tuyệt
đối %
Tuyệt
đối %
Tổng dư nợ TDCN 481.7 567.9 646.6 86.2 17.89% 78.7 13.86%
Nợ ngắn hạn 347.62 474.52 521.16 126.9 36.51% 46.64 9.83%
Nợ trung và dài hạn 134.08 93.38 125.44 -40.7
-
30.36% 32.06 34.33%
(Nguồn: bảng cân đối kế toán giai đoạn 2-15-2017)
37
Biểu đồ 2.6: Tình hình tập trung tín dụng CN theo khoản vay giai đoạn 2015-2017
(Nguồn: Bảng cân đối kế toán 2015-2017) Dựa vào số liệu ở bảng trên ta thấy:
Năm 2016, dư nợ cá nhân ngắn hạn đạt 474.52 tỷ đồng chiếm 83.5% tổng dư nợ cá nhân, tăng 126.9 tỷ đồng so với năm 2015, tốc độ tăng trưởng là 36.51%.
Dư nợ trung và dài hạn đạt 93.38 tỷ đồng, giảm 40.7 tỷ đồng so với năm 2015, chiếm tỷ trọng 16.5% tổng dư nợ cá nhân.
Năm 2017, dư nợ cá nhân ngắn hạn tăng 46.4tỷ đồng so với năm 2016, đạt 646.6 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng là 80.6% tổng dư nợ. Dư nợ cá nhân trung và dài hạn đạt 125.44 tỷ đồng, chiếm 19.6% tổng dư nợ cá nhân. Nguyên nhân là do năm 2017, Agribank chi nhánh Yên Thế đã áp dụng nhiều giải pháp tháo gỡ khó khăn trong quan hệ tín dụng với khách hàng; đơn giản hóa quy trình thủ tục cho vay; đưa ngân hàng lưu động xuống phục vụ tại xã cho bà con nhân dân. Agribank đã triển khai ba gói tín dụng lãi suất thấp hơn lãi suất điều vốn nội bộ hỗ trợ cho khách hàng trong sản xuất kinh doanh nông nghiệp công nghệ cao, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ theo Nghị định 55/2015/NĐ-CP của Chính phủ đối với 2.200 khách hàng, số tiền hơn 600 tỷ đồng.
38
Qua bảng trên ta nhận thấy, ngân hàng tập trung cho vay theo hình thức tín dụng cá nhân ngắn hạn, tỷ trọng vốn ngắn hạn có xu hướng tăng theo các năm. Hình thức tín dụng cá nhân trung và dài hạn cũng đang có xu hướng tăng dần. Tuy nhiên, Chi nhánh cũng cần có kế hoạch thu nợ hiệu quả, để tránh tình trạng không thu hồi được nợ, gây ảnh hưởng đến kết quả hoạt động cho vay cá nhân
- Mức độ tập trung theo loại tiền
Hiện tại thì Agribank cho vay chủ yếu bằng VND, cho vay bằng ngoại tệ chiếm tỷ trọng nhỏ. Điều này chứng tỏ chi nhánh tập trung vốn tín dụng bằng đồng nội tệ, kéo theo lợi nhuận đem lại từ dư nợ nội tệ này là khá cao đồng thời khả năng tín dụng cũng tương đối cao.
e) Tỷ lệ trích lập phòng ngừa rủi ro
Việc trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng luôn được NHNo&PTNT huyện Yên Thế chú trọng và đặc biệt quan tâm.
Biểu đồ 2.7: Tình hình trích lập DPRR trong cho vay KHCN của NHNo&PTNT huyện Yên Thế giai đoạn 2015-2017
(Đơn vị: phần trăm)
0 0.2 0.4 0.6 0.8 1 1.2
Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
( Nguồn: báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2015-2017) Nhìn vào bảng số liệu ta thấy, tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro năm 2016 tăng nhiều so với năm 2015. Năm 2016, tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro là 1.03% tăng 0.29% so với năm 2015. Năm 2017, tỷ lệ trích lập phòng ngừa rủi ro giảm xuống còn 0.67%