Phân tích tình hình tiêu thụ sản phẩm theo thời gian thể hiện trong bảng 3-14.
Công tác tiêu thị sản phẩm theo thời gian, theo từng tháng ảnh hưởng rất lớn cảu thời tiết. Đối với thời tiết, về mùa mưa từ tháng 6 đến tháng 10 tỷ lệ chiếm 80-90%
lượng mưa cả năm. Mùa mưa có ảnh hưởng lớn, làm trôi than dẫn đến việc lẫn lộn than giữa hai đống liền kề nhau nên chất lượng biến đổi rất nhiều về độ tro và tỷ lệ cỡ hạt, hơn nữa mùa mưa các khách hàng không đi biển được nhiều để mua than cuatr Công ty nên Công ty cần quan tâm đến thủy triều lên xuống của nước biển theo các mùa, theo thàng để có hướng tiêu thụ than theo nhu cầu của khách hàng.
Tháng 2 là tháng có kỳ nghỉ lễ dài nhất trong năm, sản lượng thấp hơn hẳn so với tháng 1 là điều dễ hiểu. Tuy nhiên vui xuân mới nhưng không quên nhiệm vụ, toàn thể Công ty vẫn nỗ lực cố gắng hoàn thành vượt mức sản lượng đề ra.
Tháng 4 là có thể coi là một điểm sáng trong năm. Bởi lẽ đây là tháng có sản lượng cao nhất trong quý II và có chỉ số vượt mức kế hoạch cao nhất trong năm, sản lượng tháng này đạt gần 1044nghìn tấn, vượt mức kế hoạch 25,75%.
Tình hình ngược lại với tháng 6 là tháng 9. Đây có thể coi là một điểm u ám trong năm 2012, sản lượng tháng 9 chỉ đạt 679 nghìn tấn là tháng có sản lượng thấp nhất trong năm và là tháng duy nhất không hoàn thành kế hoạch đặt ra. Nguyên nhân là do đây là thá mùa mưa, lại phải tiết giảm điện năng. Đặc biệt trong tháng 7 và 8/2015 Bắc bộ chịu ảnh hưởng của mưa lớn gây ra lụt, ảnh hưởng trực tiếp đến sản xuất của Công ty, các mỏ không sản xuất, tiệu thụ được. Mỏ Mông Dương phải đóng cửa để khắc phụ lũ lụt.
Với những tháng 6, 7, 9 mặc dù do cản trở của điều kiện tự nhiên mưa nhiều khiến cho việc tiêu thụ gặp khó khăn rủi ro lớn ,chi phí tăng do phải tăng cường hệ thống thoát nước và đảm bảo độ an toàn cho công nhân…nhưng doanh nghiệp vẫn hoàn thành vượt mức chỉ tiêu đó là điều đáng khuyến khích và phát huy.
Các tháng còn lại trong năm mặc dù gặp nhiều khó khăn nhưng lãnh đạo và toàn thể công nhân viên đã không ngại gian khó, vất vả hoàn thành kế hoạch.
Sinh viên: Lê Việt Hà Lớp QTDN mỏ K58 CP
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TIÊU THỤ THEO THỜI GIAN
Bảng 3-14
Tháng
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Kế hoạch Thực hiện, tấn % hoàn
thành Tỷ trọng,
% Kế hoạch Thực hiện, tấn % hoàn
thành Tỷ trọng,
% Kế hoạch Thực hiện,
tấn % hoàn thành
Tỷ trọng,
%
Tháng 1 794.745 799.445,62 100,59 8,76 750.000 773.635 103,15 8,32 872.900 725.677 83,13 10,06
Tháng 2 716.665 712.106,26 99,36 7,8 750.000 736.968 98,26 7,93 703.100 520.984 74,1 10,95
Tháng 3 802.687 807.494,59 100,6 8,84 775.000 804.120 103,76 8,65 943.400 966.754 102,48 9,91
Tháng 4 852.904 854.719,84 100,21 9,36 700.000 670.672 95,81 7,21 859.600 900.246 104,73 9,87
Tháng 5 788.462 806.529,10 102,29 8,83 700.000 805.387 115,06 8,66 714.900 915.071 128 9,42
Tháng 6 674.533 679.989,35 100,81 7,45 700.000 820.158 117,17 8,82 721.900 735.197 101,84 7,99
Tháng 7 650.560 573.514,92 88,16 6,28 700.000 548.028 78,29 5,89 644.900 568.245 88,11 8,26
Tháng 8 635.236 592.872,89 93,33 6,49 700.000 568.419 81,2 6,11 614.200 567.464 92,39 10,72
Tháng 9 658.916 556.289,67 84,42 6,09 750.000 774.470 103,26 8,33 686.700 593.608 86,44 9,53
Tháng 10 955.911 930.608,62 97,35 10,19 850.000 893.135 105,07 9,61 872.500 787.731 90,28 10,58
Tháng 11 934.989 904.222,28 96,71 9,9 850.000 917.987 108 9,87 832.700 870.943 104,59 10,21
Tháng 12 902.391 913.068,86 101,18 10 875.000 984.639 112,53 10,59 810.200 932.886 115,14 10,84
Cả năm 9.368.000 9.130.862 97,47 100 9.100.000 9.297.618 102,17 100 9.277.000 9.084.806 97,93 100 Hệ số nhịp
nhàng Hnn 0,97 1,02 0,98
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TIÊU THỤ SẢN PHẨM THEO THỜI GIAN
Sinh viên: Lê Việt Hà Lớp QTDN mỏ K58 CP
Đồ án tốt nghiệp Trường đại học Mỏ - Địa chất
Bảng 3-14
Tháng
Năm 2015 Năm 2016 Bình quân
Kế hoạch Thực hiện, tấn % hoàn
thành Tỷ trọng,
% Kế hoạch Thực hiện, tấn % hoàn
thành Tỷ trọng,
% Kế hoạch Thực hiện,
tấn % hoàn thành Tỷ trọng, %
Tháng 1 894.745 970.999 109,59 9,02
712.00
0 725.67
7 101
,92 10,06 804.878 799.087 101,75 8,4 Tháng 2 816.665 886.174 122,74 7,84 803.00
0 720.98
4 89
,79 10,95 757.886 715.443 102,02 7,3 Tháng 3 852.687 956.521 127,08 9,91 876.00
0 728.46
4 83
,16 9,91 849.955 852.671 109,45 9,4 Tháng 4 852.904 952.660 126,53 9,87 799.00
0 730.24
6 91
,39 9,87 812.882 821.709 107,06 9,06 Tháng 5 880.462 809.226 116,5 9,42 749.00
0 615.07
1 82
,12 9,42 766.565 790.257 114,15 9,07 Tháng 6 890.533 771.201 111,68 7,99 721.00
0 625.19
7 86
,71 7,99 741.593 726.348 108,38 7,9 Tháng 7 850.560 797.262 91,81 6,19 601.00
0 568.24
5 94
,55 8,26 689.404 611.059 91,87 6,38 Tháng 8 897.236 734.703 89,53 5,54 614.00
0 567.46
4 92
,42 10,72 692.134 606.185 95,59 6,33 Tháng 9 870.916 819.843 92,39 6,42 816.00
0 593.60
8 72
,75 9,53 756.506 667.564 99,22 7,13 Tháng 10 855.912 921.190 95,41 7,47 1.072.00
0 787.73
1 73
,48 10,58 921.265 864.079 100,49 8,86 Tháng 11 934.989 1.085.478 105,4 10,21 1.032.00
0 770.94
3 74
,70 10,21 916.936 909.915 105,45 9,97 Tháng 12 1.002.391 1.076.094 108,17 10,11 1.010.00
0 793.92
1 78
,61 10,84 919.996 940.122 110,23 10,2 Cả năm 10.600.000 10.781.351 108,45 100 9.805.00
0 8.227.55
1 83,
91 100 9.630.000 9.304.438 104,19 100
Hệ số nhịp
nhàng Hnn 1,08 0,85 0,947
Sinh viên: Lê Việt Hà Lớp QTDN mỏ K58 CP
55
Công tác tiêu thụ của công ty chịu ảnh hưởng của nhiều yếu tố tác động đến như trình độ cán bộ công nhân viên, trang thiết bị, vị trí địa lý, thời tiết, tình hình kinh tế thế giới… ở đây ta thấy thời tiết có ảnh hưởng rõ rệt tới việc tiêu thụ than của công ty về mùa khô bao giờ cùng thuận lợi hơn về mùa mưa.
Để biết sự ảnh hưởng của thời gian tới tiêu thụ ta đi phân tích tình hình tiêu thụ theo thời gian, số liệu được thể hiện qua bảng 3-14 . Hệ số nhịp nhàng của quá trình tiêu thụ được thính theo công thứ ở trang 54 trong chương 2. Qua bảng 3-14 sản lư- ợng than tiêu thụ được thể hiện theo từng tháng trong năm, các tháng 4,5,6,7,8 là các tháng mùa mưa thường tiêu thụ kém do mưa nhiều ảnh hưởng đến việc đi lại các tầu thuyền nhập than trên cảng biển.
Sản lượng tiêu thụ nhiều nhất vào các tháng quý IV vì quí này thời tiết thuận lợi than các mỏ sản xuất nhiều, cho nên sản lượng than sản xuất của công ty cũng tăng.
Môt mặt do ảnh hưởng của mùa vụ, một mặt do nhu cầu của khách hàng.
6. Phân tí Hình 3-10.Tính nhịp nhàng của quá trình sản xuất và tiêu thụ 5 năm Tính nhịp nhàng của quá trình tiêu thụ sản phẩm hình 3-10
Công tác điều hành sản xuất tiêu thụ luôn luôn được công ty chú trọng. Ban lãnh đạo công ty đã nhận thức được khi tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh luôn đòi hỏi sự nhịp nhàng giữa sản xuất và tiêu thụ, tức sản phẩm sản xuất ra được tiêu thụ hết..
Hình 3-10.Tính nhịp nhàng của quá trình sản xuất và tiêu thụ 5 năm 2012-2016
Sinh viên: Lê Việt Hà Lớp QTDN mỏ K58 CP
57
Đồ án tốt nghiệp Trường đại học Mỏ - Địa chất Nếu hai quá trình này không có sự cân đối với nhau sẽ làm giảm hiệu quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp vì sản phẩm sản xuất ra nhiều không tiêu thụ hết sẽ gây tồn kho dẫn đến ứ đọng vốn và tăng các chi phí liên quan như lưu kho, bảo quản ..
Qua bảng 3-14 và hình 3-10 cho thấy tính nhịp nhàng giữa quá trình tiêu thụ sản phẩm ở Công ty Tuyển than Cửa Ông là tương đối đều. Sản lượng tiêu thụ bình quân trong 4 năm từ năm 2012 đến 2015 đạt trên 0,9 , còn năm 2016 không hoàn thành kế hoạch có hệ số nhịp nhàng tiêu thụ dưới 0,85. Bình quân năm 2012, 2013 than trên tiêu thụ cao hơn so với sản xuất; còn năm 2015,2016 thấp hơn so với sản xuất. Công ty cần chú trọng hơn tới phẩm chất than và thường xuyên trao đổi với Công ty cảng và kinh doanh than tháo gỡ khó khăn vướng mắc để tiêu thụ cho tốt tránh để than tồn kho quá nhiều.
Sinh viên: Lê Việt Hà Lớp QTDN mỏ K58 CP
58
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Sản xuất kinh doanh có hiệu quả là mục tiêu của bất kỳ doanh nghiệp nào. Một trong các yếu tố cơ bản nhằm nâng cao sản lượng và chất lượng sản phẩm, đi đôi với tiết kiệm chi phí sản xuất và tiêu thụ sản phẩm là một trong các yếu tố quan trọng.
Trong chuyên đề này tiến hành nghiên cứu phân tích tình hình sản xuất và tiêu thụ sản phẩm của Công ty Tuyển than Cửa Ông để thấy rõ được vai trò sản xuất và tiêu thụ nói chung và tình hình sản xuất và tiêu thụ sản phẩm nói riêng. Phân tích tình hình sản xuất và tiêu thụ sản phẩm sẽ giúp cho Công ty chú trọng đến sản phẩm mình làm ra trên cơ sở đảm bảo về chất lượng, số lượng sản phẩm nhằm đáp ứng nhu cầu thị trư- ờng.
Qua phân tích có thể rút ra một số nhận xét sau:
Sản lượng nhập than, sản xuất than sạch và sản lượng than tiêu thụ trong 5 năm qua tương đối nhịp nhàng. Thể hiện tốc độ tăng theo chỉ số liên hoàn bình quân của sản lượng than sạch sản xuất và than tiêu thụ từ năm 2012 đến năm 2014 đều đạt trên 90%, cao nhất là năm 2015, đến năm 2016 lại giảm xuống. Than sản xuất chủ yếu là tập trung vào nhà máy Tuyển than 2 vì ở đây có dây chuyền công nghệ sản xuất hiện đại hơn các dây chuyền trong nhà máy tuyển khác nên sản lượng than sạch sản xuất ở Tuyển than 2 là lớn nhất.. Sản lượng bình quân trong 5 năm là 5.809.867 chiếm 60,52
% trong tổng sản lượng sản xuất , Phân xưởng Tuyển than 3 sản lượng sản xuất thấp nhất chỉ chiếm 16,54% . Như vậy trong công tác sản xuất theo dây chuyền Công nghệ Công ty cần đầu tư máy móc thiết bị dây chuyền sản xuất cho các nhà máy Tuyển như Tuyển 1 và Tuyển 3 không nên chỉ tập trung vào một nhà máy để nâng cao sản lượng sản xuất với những chủng loại sản phẩm có phẩm chất tốt.
Qua phân tích sản xuất và tiêu thụ theo tháng cho thấy trong 5 năm ta thấy sản lượng sản xuất nhiều nhất vào các tháng mùa xuân và mùa khô, còn vào mùa mưa hay có mưa giông bão lốc Công ty cần có biện pháp phòng chống mưa bão tránh bị ảnh hưởng gây tổn hại tới tài sản tới công nghệ sản xuất., nắm chắc tình hình thời tiết để
Sinh viên: Lê Việt Hà Lớp QTDN mỏ K58 CP
59
Đồ án tốt nghiệp Trường đại học Mỏ - Địa chất khắc phục điều chỉnh tận dụng tối đa thời gian sản xuất nhằm đẩy mạnh sản lượng hoàn thành kế hoạch được giao.
Về chất lượng sản phẩm sản xuất . Công ty đã tích cực trong việc phân loại than theo đúng quy định đạt các chỉ tiêu về chất lượng như độ ẩm, hàm lượng lưu huỳnh và nhiệt lưọng cháy. Công ty cần phát huy và đẩy mạnh thế mạnh về đảm bảo chất lượng sản phẩm trong những năm tới.
Về mặt kế hoạch sản xuất, trong những năm qua Công ty đã hoàn thành vượt mức kế hoạch được giao. Tuy nhiên trong năm 2012, 2014và 2016 chưa hoàn thành kế hoạch. Điều này rất dễ hiểu bởi năm 2013 do bị ảnh hưỏng nền kinh tế suy thoái toàn cầu,mọi kế hoạch Tập đoàn giao đều phải điều chỉnh để tiết giảm bởi vậy không hoàn thành kế hoạch như đầu năm . Bởi vậy trong những năm tiếp theo Công ty cần phải có dự báo tốt về tình hình cung cầu của thị trường, bám sát kế hoạch và điều chỉnh của tập đoàn làm tốt các nội dung đã xây dựng trong kế hoạch.
Về tình hình tiêu thụ sản phẩm. Trong 5 năm qua sản lượng than cám tiêu thụ chiếm tỷ trọng cao nhất là 80,52% , than cục chiếm tỷ trọng thấp nhất là 6,48%. Như vậy mặt hàng tiêu thụ chủ yếu là than cám, than cục có giá bán cao nhất nhưng lại bán ít nhất. Do đó Công ty cần đẩy mạnh công tác makerting, nghiên cứu thị trường, thực hiện nghiêm ngặt các quy định phẩm cấp than, tạo uy tín với khách hàng thông qua giá cả, chất lượng, mặt hàng, coi trọng và chấp hành nghiêm chỉnh các cam kết đã ký với với khách hàng để đẩy mạnh sản lượng tiêu thụ các mặt hàng và mang lại doanh thu cao..
Xét về mặt giá trị : Giá bán bình quân của các năm tăng dần năm sau cao hơn năm trước, doanh thu than của Công ty cũng không ngừng được tăng lên.cụ thể doanh thu than theo chỉ số liên hoàn bình quân tăng 1,02%. Để tạo được mức tăng ổn đinh này cũng là do sự cố gắng của Công ty trong công tác lãnh đạo cũng như công nghệ sản xuất nâng cao được chất lượng sản phẩm tốt. Công ty cần phát huy về mặt ưu điểm này.
Một số ý kiến chủ quan của tác giả để nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh của Công ty trong những năm tới
Sinh viên: Lê Việt Hà Lớp QTDN mỏ K58 CP
60
Về khâu sàng tuyển chế biến than: Nghiên cứu các phương án đầu tư, bổ sung cơ sở vật chất kỹ thuật để duy trì và mở rộng năng lực sản xuất khâu sàng tuyển, bốc rót than. Qui hoạch các kho chứa để đáp ứng yêu cầu sản xuất trong năm 2017 các năm tiếp theo. Tăng cường công tác sửa chữa và bảo dưỡng máy móc thiết bị để duy trì năng lực sản xuất. Từng bước đổi mới những thiết bị đã cũ kỹ, lạc hậu của 3 nhà máy tuyển để nâng cao năng suất, tăng tỷ lệ thu hồi than sạch trong than nguyên khai nhằm đáp ứng nhu cầu về than cho các hộ tiêu thụ trong và ngoài nước.
Về khâu vận tải đường sắt: Tiếp tục tăng cường duy tu, sửa chữa đảm bảo năng lực vận tải mỏ. Cải tạo nâng cao tuyến đường sắt Mông Dương – Cửa Ông – Cao Sơn.
Nhanh chóng hoàn thiện các hành lang an toàn chạy tàu ở những tuyến có mật độ dân cư đông.
Về khâu tiêu thụ: Qui hoạch các kho chứa để đáp ứng yêu cầu sản xuất trong năm 2017 và các năm tiếp theo. Đầu tư các thiết bị cân, đong, đo, đếm và quản lý chất lượng sản phẩm tiêu thụ.
Về công tác quản lý: Triển khai và thực hiện nghiêm túc cơ chế điều hành, quy chế khoán chi phí, qui chế quản lý lao động tiền lương, qui chế an toàn bảo hiểm lao dộng đối với các đơn vị và toàn thể công nhân viên trong toàn Công ty.
Thực hiện tiết kiệm chống lãng phí trong tất cả các khâu, phấn đấu giảm chi phí ở các khâu từ 3 – 5%.
.
KẾT LUẬN CHUNG
Công ty Tuyển than Cửa Ông-TKV là một mắt xích rất quan trọng trọng trong dây chuyền khai thác, chế biến và tiêu thụ của ngành than Việt Nam, đây cũng là Công
Sinh viên: Lê Việt Hà Lớp QTDN mỏ K58 CP
61
Đồ án tốt nghiệp Trường đại học Mỏ - Địa chất ty tuyển than lớn nhất ở Việt Nam, có sản lượng quyết định đến hiệu quả sản xuất kinh doanh của toàn ngành.
Công ty Tuyển than Cửa Ông có đặc điểm thuận lợi về địa lý địa hình là nằm dọc bờ vịnh Bái Tử Long có cảng nước sâu thuận tiện cho việc tiêu thụ xuất khẩu than, có dây chuyền sản xuất hiện đại khá đồng bộ, hơn nữa lại nằm trong khu vực dân cư đông đúc có trình độ dân trí cao đã góp phần thúc đẩy tinh thần lao động làm và đời sống văn hoá xã hội của công nhân viên công ty ngày càng đuợc cải thện. Trong năm 2016 tuy Công ty sản lượng than mua mỏ là 9.890.425 đạt 93,33% so với năm 2015, đạt 93,16 % so với kế hoạch năm 2016, than tiêu thụ là 8.227.551 tấn đạt 76,31% so với năm 2015, đạt 83,91 so với kế hoạch năm 2016, doanh thu năm 2016 là 11.006.568 triệu đồng đạt 77,32% so với năm 2015, đạt 79,83%, so với kế hoạch năm 2016. Tuy sản lương và doanh thu hạn chế chỉ là nhất thời nhưng lợi nhuận năm 2016 trước thuế là 21.353 triệu đồng tăng 4,75% so với năm 2015 và tăng 5,82% so với kế hoạch năm 2016.
Với sự quyết tâm và nỗ lực của trên 4 ngàn cán bộ công nhân viên công ty đã tìm mọi biện phát nhằm hạn chế thất thoát vàng đen cho Tổ quốc, tiết kiệm chi phí, năng cao thu nhập, cải thiện điện kiện sống cán bộ công nhân viên, tiền lương bình quân tháng một CBCNV năm 2016 là 7,095 triệu đồng, tăng so với kế hoạch 2016 là 9,89%.
Ngoài những thành tích đạt được Công ty vẫn còn nhiều vấn đề tồn tại cần khắc phục nhằm nâng cao hiệu quả kinh tế:
- Tình hình sử dụng năng lực sản xuất của máy móc thiết bị trong Công ty chưa cao gây nên lãng phí năng lực sản xuất làm giảm hiệu quả của quá trình sản xuất kinh doanh.
- Tình hình tài chính của Công ty chưa đựoc tốt, Công ty bị chiếm dụng vốn nhiều Công ty cần có những biện pháp và nhận thức đúng đắn về sản xuất và tiêu thụ than như:
- Xác định chất lượng than là yếu tố quan trọng thể hiện uy tín của sản phẩm than đối với khách hàng.
Sinh viên: Lê Việt Hà Lớp QTDN mỏ K58 CP
62
- Qui trình công nghệ sản xuất của nhà máy tuyển than là khâu chủ yếu quyết định đến chất lượng than cuả Công ty, nâng cao tránh nhiệm, nhiệm vụ sản xuất của mỗi cán bộ công nhân về lề lối sản xuất theo định hướng phát triển của thị trường, đáp ứng nhu cầu thị trường.
- Đầu tư cải tiến công nghệ, nâng cao chất lượng của sản phẩm, đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng.
- Đào tạo đội ngũ cán bộ công nhân kỹ thuật có đủ trình độ, năng lực quản lý, tay nghề giỏi ở các khâu trọng yếu của Công ty.
- Về thiết bị vật tư, lựa chọn và đầu tư hợp lý các thiết bị phục vụ cho công việc sàng tuyển chế biến, bốc rót than tiêu thụ. Chọn các đối tác cung ứng vật tư thiết bị tốt, có uy tín.
Do vậy, trong những năm tới Công ty cần có những biện pháp tích cực hơn nữa nhằm hạ giá thành sản phẩm nâng cao năng lực sản xuất của máy móc thiết bị, nâng cao trình độ tận dụng về thời gian và công suất của máy móc...Chuyên đề " Phân tích tình hình nhập và tiêu thụ sản phẩm của Công ty Tuyển than Cửa Ông từ năm 2012 đến năm 2016 " được xây dựng trên cơ sở phân tích, tìm hiểu có sự cân đối phù hợp dựa vào các căn cứ khoa học và điều kiện thực tế của Công ty. Chuyên đề đã phân tích tình hình sản xuất và tiêu thụ than của Công ty trong 5 năm gần đây từ đó đưa ra những nhận xét, kiến nghị giúp Công ty có hướng điều hành sản xuất tiêu thụ bảo quản than được tốt hơn góp phần đưa công ty phát triển ổn định bền vững.
Trong khuôn khổ của đồ án tốt nghiệp tác giả chỉ tiến hành phân tích tình hình sản xuất và tiêu thụ than của Công ty với hy vọng góp một phần nhỏ vào công tác sản suất kinh doanh của Công ty. Cũng với phương pháp như thế Công ty có thể thực hiện điều hành sản xuất tiêu thụ than cho các tháng quí năm cho năm 2017 và những năm tiếp theo sẽ thu được hiệu quả tốt hơn.