Phan tich du nq cho vay theo lo~i hinh cho vay nhu sau:
Cho vay cac t6 cln'.rc kinh t~ va ca nhan trong nu6c
Cho vay chi~t khĐu cong Cl,I chuy~n nhuqng va cac giĐy toã c6 gia Cho time tai chinh
Cac khoan tra thay khach hang
Cho vay b~ng v6n tai trq, uy thac d~u tu Cho vay giao d!ch ky quy
Phan tich du nq cho vay theo nganh ngh~ kinh doanh nhu sau:
Thuoãng m~i
Nong, lam nghi~p
San xu§t va gia cong ch~ bi~n Xay d~rng
D!ch Vl,I ca nhan va cc)ng d6ng
Kho bai, giao thong v~n tai va thong tin lien l~c
Giao d1,1c va dao t~o
Tu v§n va kinh doanh b§t dc)ng san Nha hang va khach s~n
D!ch v1,1 tai chinh
Cac nganh ngh~ khac va cho vay ca nhan
31/12/2016 31/12/2015
Tri~u VND Tri~u VND
160.922.813 98.853 905.950 300 28.209 1.445.096
163.401.221
31/12/2016
Tri~u VND
34.441.784 881.687 21.218.248 6.922.641 2.583.919 3.071.674 241.580 3.610.697 2.469.500 31.80 I 87.927.690 163.401.221
Da pban Jo~i J~i
132.840.226 245.204 894.349 300 51.725 1.316.467 135.348.271
31/12/2015
Tri~u VND Da phan Jo~i J~i
30.329.878 996.535 21.150.412 5.474.991 1.873.507 2.466.702 141.006 2.541.278 2.369.511 9.217 67.995.234
135.348.271
Ngan hang Thuão-ng m~i ca phAn A Chau
442 Nguy~n Tbj Minh Khai, PhuãO'ng 5, Qu~n 3 Thanh phB HB Chi Minh, Vi~t Nam
Thuy~t minh bao cao tai chinh hqãp nhit cho niim k~t thuc ngay 31 thang 12 niim 2016 (ti~p theo) Phan tfch du nQ' cho vay theo thoi h?n nhu sau:
Nq ng§n lwn Nq trung hi;rn Nq dai lwn
Phan tfch du nq cho vay theo lo?i tiSn t~ nhtr sau:
Cho vay bftng VND
Cho vay bftng ngo?i t~ va vang
Miu 805/TCTD-HN (Ban himh theo Thong tir s6
4912014/TT-NHNN ngiry 31thong12 niim 2014)
31/12/2016
Tri~u VND
76.446.864 21.320.449 65.633.908
163.401.221
31/12/2016
Tri~u VND
154.426.322 8.974.899
163.401.221
31/12/2015
Tri~u VND Da phan lo~i l~i
63.927.539 21.342.5 l 0 50.078.222
135.348.271
31/12/2015
Tri~u VND Da phlin lo~i l~i
126.416.820 8.931.451
135.348.271
Phan tich du nq cho vay theo c16i tu9ãng khach hang va theo lo?i hinh doanh nghi~p nhu sau:
Doanh nghi~p Nha nuac
Cong ty c6 ph§n, cong ty TNHH, doanh nghi~p tu nhiin Cong ty lien doanh
Cong ty I 00% v6n nuãac ngoai Hqp tac xa
Ca nhan va khach hang khac
31/12/2016
Tri~u VND
1.909.009 72.951.189 1.157.317 872.367 83.268 86.428.071
I 63.401.221
31/12/2015
Tri~u VND Da phlin lo~i l~i
1.659.869 64.691.884 796.400 1.591 .088 63.992 66.545.038
135.348.271
Ngan hang Thuãoãng mi.ti CB phĐn A Chau 442 Nguy~n Thi Minh Khai, Phu'irng 5, Qu~n 3 Thanh ph6 HB Chi Minh, Vi~t Nam
Thuy~t minh bao cao tai chinh hqãp nh~t cho nlim k~t thuc ngay 31thang12 nlim 2016 (ti~p theo) Phan tfch dU' nQ' cho vay theo nh6m nQ' nhu sau:
Nh6m I -NQ' du tieu chu<in Nh6m 2 -NQ' d n chu y (i) Nh6m 3 -NQ' du6i tieu chu.in Nh6m 4 -NQ' nghi ngcr
Nh6m 5 -NQ' c6 kha nang mfit v6n Cho vay giao dich ky quy
M§u BOS/TCTD-HN (Ban himh theo Th6ng tu s6
4912014/TT-NHNN ngiry 31thting12 niim 2014)
31/12/2016 31/12/2015
Tri~u VND Tri~u VND
158.512.250 2.023.328 193.836 180.518 1.046.193 1.445.096
163.401.221
Da phan Io~i I~i
129.923.268 2.337.843 174.499 530.241 1.065.953 1.316.467
135.348.271
(i) Bao g6m trong s6 du Nh6m 2 - N<J cdn chu y ~i ngay 31 thang 12 nam 2016 la 1.427.566 tri~u VND (31/12/2015: 1.866.081 tri~u VND) cho vay Nh6m sau cong ty.
Ngoai cac khoan cho vay, np doan c6 s6 du d§u tu vao chfrng khoan d§u tU' s§n sang d~ ban, chfrng khoan d§u tU' gifr dSn ngay dao lwn va cac khoan phai thu v6i cac cong ty nay. T~i ngay 3 I thang 12 nam 2016 va nam 2015, chi tiSt s6 du, nam dao Jwn va d\.f phong nlm sau:
Dl! phong Dl! phOng Thuy et .l. SB dll Nam chung Cl} th~
31/12/2016 minh Tri~u VND dao h~n Tri~u VND Tri~u VND
Cho vay khach hang 1.427.566 2015 11.074 194.371
Cht'.rng khoan d§u tu s§n sang
d~ ban - c6 phiSu l 2(ii) 20.939 243
Cht'.rng khoan d§u tu gifr dSn 12(iii),
ngay dao lwn - trai phiSu 12(iv) 1.837.319 2018,2020 18.265 1.835.159
Cac khoan phai thu khac 17(ii) 648.500 2015 353.846
3.934.324 29.339 2.383.619
Dl! phOng Dl! phOng
.l. SB dll Nam chung Cl} th~
Thuy et
31/12/2015 minh Tri~u VND dao h~n Tri~u VND Tri~u VND
Cho vay khach hang 1.866.081 2015 14.134 62.655
Cht'.rng khoan d§u tu s§n sang
d~ ban - c6 phiSu I 2(ii) 20.939 1.933
Chfrng khoan d§u tu gifr dSn I 2(iii), 2015, 2018,
ngay dao lwn - trai phiSu I 2(iv) 2.734.353 2020 20.841 848.511
Cac khoan phai thu khac I 7(ii) 1.166.857 2015 353.846
""
I.
Ngan hang Thuãoãng mi_ii ca phh A Chau
442 Nguy~n Thi Minh Khai, Phuãi'rng 5, Qu~n 3 Thanh phB H6 Chi Minh, Vi~t Nam
Thuy~t minh bao cao tai chinh h1,tp nh:it cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016 (ti~p theo)
Miu BOS/TCTD-HN (Ban himh theo Thong tu s6
49/2014/IT-NHNN ngay 31thting12 niim 2014)
Trong niim 2012 va dfiu niim 2013, sau khi Nh6m sau cong ty bfiu ra Ban lanh d~o m6'i va nguoãi d~i di~n theo phap lu?t m6'i va ho~t d(>ng di vao 6n djnh, Ngan hang da ky thoa thu?n v6'i sau cong ty nay nlm sau:
• MQi giao djch tai chfnh, giao djch thanh toan, nh?n thanh toan ct1a cac cong ty, phai duoãc tlwc
hi~n thong qua tai khoan cua cac cong ty t~i Ngan hang;
• Ngan hang c6 quySn yeu d u cac cong ty ban, chuySn nlmQ'ng tai san bao dam khi gia tri tai san bao dam t~i thoãi diSm chuySn nhuQ'ng cao hm1 t~i thcri diSm bao dam; va
• T!rn nh?p tu danh m1,1c dfiu tu cua cac cong ty, bao g6m ca nhfrng khoan dfiu tu khong du9ãc dung de dam bao t~i Ngan hang se dtrQ'C dung de thanh toan nghia YI,! nQ' cua cac cong ty v6'i Ngan hang.
Chi ti€t tai san bao dam va khoan bao lanh khac ma Ngan hang dang n~m gifr va cac ngu6n tra nQ' khac dS dam bao cho s6 du v6'i Nh6m sau cong ty nay nhtr sau:
Tai san bao dam va khoan bao Hinh kh::ic
• c6 phi€u cua cac t6 cht'.rc tin d~111g khac
• c6 phi€u cua doanh nghi~p chtra niem y€t -cong ty c6 phfin
• Y6n g6p vao doanh nghi~p -cong ty TNHH
• Cac khoan phai thu
• Thu bao lanh cua ngan hang khac
NguAn tra nQ' khac
• TiSn gll'i t~i Ngan hang
31/12/2016 Gia trj u&c tinh
Tri~u VND
3.347.548 653.259 59.692 101.195 300.000
4.461.694
17.987
4.479.681
31/12/2015 Gia trj uã&c tinh
Tri~u VND
3.636.748 775.243 109.801 101.032 300.000
4.922.824
42.832
4.965.656
Ngan hang xac djnh gia tri tai san bao dam cho m1,1c dich trich l?p di! phong rui ro cho cac s6 dtr cua Nh6m sau cong ty theo quy djnh cua Thong tu 02. Gia tri tai san bao dam dung dS trich l?p di!
phong c6 thS khac v6'i gia tri u6'c tfnh neu tren. Cac gia tri nay duoãc u6'c tinh nh~m danh gia ngu6n tra nQ' cua Nh6m sau cong ty.
Ngan hang Thuãoãng m~i CB phĐn A Chau
442 Nguy~n Thi Minh Khai, Phtrirng 5, Qu~n 3 Thanh ph8 HB Chi Minh, Vi~t Nam
M§u BOS/TCTD-HN (Ban himh theo Thong tu s6
4912014/IT-NHNN ngay 31thirng12 niim 2014) Thuy~t minb bao cao tai chinh h9ãp nhĐt cho niim
k~t thuc ngay 31 thang 12 niim 2016 (ti~p theo)
Cac gia dinh chinh dugc Slr dàng d~ danh gia gia tri tai san baa dam va cac ngu6n tra ng khac cua Nh6m sau cong ty nay dugc trinh bay nhtr sau:
Chi ti~t CO' sO' xac dinh gia tri tai san bao dam
• c6 phi~u niem y~t
+ Dt,ra vao gia chao mua (*)
• C6 phi~u clma niem y~t va v6n g6p vao cong ty TNHH + Dt,ra tren gia tri tai san thu§n theo s6 sach
+ Dt,ra tren gia tri thi tmang cua b§t d()ng san ma doanh nghi~p dang s& hfru ho~c c6 quy€n khai thac
+ D1,ra tren mo hinh djnh gia
+ Dt,ra tren gia chuySn nhuã9ãng gĐn nhĐt
• Cac khoan phai thu -gia tr! s6 sach
• Tim bao lanh cua ngan hang khac -gia tr! bao lanh
Chi ti~t CO' sO' xac dinh gia tri nguAn tra nQ' khac
• Ti€n gui t~i Ngan hang - gia tr! s6 sach
31/12/2016 31/12/2015 Gia tr! uoãc tinh Gia tri u6'c tinh
Tri~u VND Tri~u VND
1.961.423 2.139.733 513.118 561. 709
75.001 76.324
124.832 247.011 1.386.125 1.497.015 101.195 101.032 300.000 300.000 4.461.694 4.922.824
17.987 42.832
4.479.681 4.965.656 (*) Gia tr! u&c tinh cua cac c6 phi~u niem y~t nay t~i ngay 31 thang 12 nam 2016 la gia tr! tnrO-c khi tru
ti€n d~t CQC cua ben tht'.r ba dS mua cac c6 phi~u nay cua Nh6m sau cong ty la 1.139.653 tri~u VND (31/12/2015: 271.638 tri~u VND). Khoan ti€n d~t c9c nay da duã9ãc dung dS thanh toan ng cua Nh6m sau cong ty t~i Ngan hang.
Ngan hang Thuãoãng m~i c& phin A Chau
442 Nguy~n Thi Minh Khai, Phucmg 5, Qu~n 3 Thanh phB Hi> Chi Minh, Vi~t Nam
Thuy~t minh bao cao tai chinh hqãp nhĐt cho nam k~t thuc ngay 31thang12 nam 2016 (ti~p theo)
Mfo BOS/TCTD-HN (Ban himh theo Thong tu: s6
4912014/TT-NHNN ngay 31thong12 niim 2014)
Yao thang 8 nam 2013, NHNNVN thong bao cho Ngan hang kSt qua vs cuoc thanh tra toan di~n ho?t dong cua Ngan hang nam 2012. Dt,ra tren kSt qua cua CUQC thanh tra, Ngan hang da l~p kS hO?Ch trich l~p di! phong va thoai thu lai cua Nh6m sau cong ty va gt'.ri NHNNVN theo yeu d u cua dS an
"Ca d u l?i h~ th6ng tin d\mg giai do?n 2011 - 2015" ban hanh kem theo QuySt djnh s6 254/QD-TTg ngay 1 thang 3 nam 2012 cua Thu Tu6'ng Chinh phu va Cong van s6 181 /NHNN-TTGSNH.m ngay 4 thang 4 nam 2013 cua NHNNVN. KS hO?Ch nay da du9c NHNNVN phe duy~t trong Cong van s6 8879/NHNN-TTGSNH ngay 27 thang 11 nam 2013 ("Cong van 8879") va Cong van s6 I 144/NHNN-TTGSNH ngay 27 thang 2 nam 2015.
Yao ngay 25 thang 12 nam 2015, Ngan hang da gfri Cong van 7261 dSn NHNNVN dS nghi NHNNVN xem xet, ch§p thu~n cho vi~c phan lo?i n9', diSu chinh kS ho?ch thu h6i n9 va trich l~p di!
phong cua Nh6m sau cong ty. Yao ngay 29 thang 12 nam 20 I 5, NHNNVN da ban hanh Cong van 10005 phe duy~t dS nghi tren. Theo 19 trinh thu h6i n9 da du9ãc phe duy~t trong cong van nay, cac s6 du cua Nh6m sau cong ty se du9c thu h6i hang nam v6'i s6 tiSn I§n lu9t la 814.000 tri~u VND, 2.200.000 tri~u VND, 1.816.000 tri~u VND va 1.000.000 tri~u VND b~t d§u tli' nam 2015 va kSt thuc vao nam 20 I 8. Cung theo cong van nay, Ngan hang tiSp t\1c phan lo?i n9 cua Nh6m sau cong ty vao Nh6m 2 - N<;r cdn chU y va trich l~p them d1,r phong hang nam cho toan b9 du n9ã khong thu h6i du9c theo 19 trinh du9c NHNNVN phe duy~t tren. Yao ngay 7 thang 12 nam 2016, Ngan hang da gfri Cong van s6 5384/CY-TH. I 6 dSn NHNNVN vS vi~c trich l~p d\r phong b6 sung dS rut ng~n 19 trinh thu h6i 119 Nh6m sau cong ty va kSt thuc vao nam 2017. Yao ngay 29 thang 12 nam 2016, NHNNVN da ban hanh Cong van s6 1044/NHNN-TTGSNH.m ("Cong van 1044") phe duy~t dS nghi tren. Theo Cong van 1044, Ngan hang du9ãc phep trich l~p them 800.000 tri~u VND trong nam 20 I 6 so v6'i 19 trlnh thu h6i 119 neu tren va 19 trinh thu h6i 1 w se du9ãc disu chinh l?i v6'i s6 tisn thu h6i trong nam 2016 va 2017 l§n lu9t la 3.000.000 tri~u VND va 2.016.000 tri~u VND.
Theo cac cong van tren:
• S6 du n9ã cho vay l.427.566 tri~u VND cua b6n cong ty trong Nh6m sau cong ty t?i ngay 31 thang 12 nam 2016 (31/12/2015: 1.866.081 tri~u VND) du9ãc phan lo?i vao Nh6m 2 - N<;r cdn chu y va du9c trich d1,r phong v6'i tY I~ 5% tren s6 du n9 cho vay sau khi trli' di gia tri kh§u trt'.r ct'.1a tai san bao dam theo Thong tu 02 va Thong tu 09. D6ng thcti, Ngan hang da trich l~p them 146.094 tri~u VND dt,r phong cho vay khach hang cho s6 du n9 khong thu h6i du9ãc theo 19 trinh phai thu trong nam 20 I 6 theo Cong van l 044 (2015: khong trich l~p them di! phong).
• s6 du trai phiSu 1.837.319 tri~u VND ct'.1a ba cong ty trong Nh6m sau cong ty t?i ngay 31 thang 12 nam 2016 (3I112/20 I 5: 2. 734.353 tri~u VND trai phi Su cua b6n cong ty trong Nh6m sau cong ty) (ThuySt minh 12(iii)) du9c phan lo?i theo nh6m n9ã cua khoan cho vay cua Nh6m sau cong ty, Nh6m 2 - N<;r cdn chU y va duqc trich dà phong v6'i t)' I~ 5% tren s6 du trai phiSu sau khi trli' di gia tri khĐu trtr cua tai san bao dam theo Thong tu 02 va Thong tu 09. D6ng thoãi, Ngan hang da trich l~p them 1.000.000 tri~u VND d1,r phong trai phiSu cho s6 du n9ã khong thu h6i du9ãc theo 19 trinh phai thu trong nam 2016 theo Cong van 1044 (2015: trich l~p them 751.000 tri~u VND d1,r phong trai phiSu cho s6 duã nq khong thu h6i du9ãc theo 19 trinh phai thu trong nam 2015 theo Cong van I 0005).
• S6 du cac khoan phai thu 648.500 tri~u VND cua ba cong ty trong Nh6m sau cong ty t?i ngay 3 I thang 12 nam 2016 (31/12/2015: 1.166.857 tri~u VND) (ThuySt minh 17(ii)). Cac khoan phai thu nay duqc trich di! phong v6'i t)' I~ 30% tren s6 du cac khoan phai thu nay t?i ngay 3 I thang
12 nam 2014 theo Cong van 8879.
Ngan hang ThuO"ng m~i ca phfin A Chau
442 Nguy~n Thi Minh Khai, Phuãirng 5, Qu~n 3 Thanh ph6 H6 Chi Minh, Vi~t Nam
M§u BOS/TCTD-HN (Ban hilnh theo Thong tu-s6
49/2014/7T-NHNN ngay 31thirng12 niim 2014) Thuy~t minh bao cao tai chinh hQãp nhAt cho nlim
k~t thuc ngay 31 thang 12 nlim 2016 (ti~p theo)
BiSn d()ng dà phong rui ro cho cac s6 du cua Nh6m sau cong ty trong nam nlm sau:
s6 du dau nam
Haan nh~p dà phong chung cho vay khach hang
Trfch l~p/(hoan nh~p) dà phong q.1 thS cho vay khach hang (Hoan nh~p)/trich l~p dà phong chung cho trai phiSu Trich l~p dà phong c1,.1 thS cho trai phiSu
Hoan nh~p dà phong giam gia cht'.rng khoan dau tu s~n sang dS ban
s6 du cu6i nam
2016
Tri~u VND 1.301.920 (3.060) 131.716
(2.576) 986.648
(1.690)
2.412.958
2015
Tri~u VND 540.103 (2.646) (5.313) 2.621 768.675 (1.520)
1.301.920
Ngan hang ThuãO'ng m~i C B phin A Chau 442 Nguy~n Thi Minh Khai, Phm'rng 5, Qu~n 3 Thanh ph8 HB Chi Minh, Vi~t Nam
Thuy~t minh bao cao tai chinh h9ãp nh~t cho niim k~t thuc ngay 31 thang 12 niim 2016 (ti~p theo)
M~u BOS/TCTD-HN (Ban hanh theo Thong tu-s6
4912014/TT-NHNN ngay 31thang12 nam 2014)