Miu BOS/TCTD-HN (Ban hanh theo Thong tir s6
4912014/IT-NHNN ngay 31thdng12 niim 2014)
Ho~t d<)ng kinh doanh cua T~p doan bao g6m vi~c ch§p nh~n rui ro c6 xac dinh ffi\JC tieu C\J thS va quan ly rui ro m<)t each chuyen nghi~p. Cac b<) ph~n quan ly rui ro nong c6t cua T~p doan se xac dinh m9i rui ro tr9ng y€u d6i v6'i T~p doan, do ltrong rui ro, quan ly rui ro va quy€t dinh phan b6 v6n.
n p doan thuoãng xuyen ra soat cac chfnh sach va h~ th6ng quan ly rui ro cua T~p doan nh~m phan anh cac thay d6i v~ thi trnoãng, san phftm va thong I~ thi truong t6t nhĐt.
M\IC tieu cua T~p doan la hu6'ng t6'i S\I' can b~ng gifra rui ro va !qi nhu~n, d6ng thoãi lwn ch€ dSn mt'.rc th§p nh§t nhfrng h~u qua x§u ti~m tang anh huc'mg d€n k€t qua ho~t d<)ng kinh doanh cua n p doan.
n p doan dinh nghTa rui ro ta kha nang xay ra 16 ho~c !qi nhu~n bi mAt, xu§t phat tu cac nhan t6 ben trong ho~c ben ngoai n p doan.
Vi~c quan ly rui ro do Kh6i Quan ly Rui ro th1Jc hi~n theo cac chfnh sach duqc H<)i d6ng Quan tri phe duy~t. Kh6i Quan ly Rui ro se xac dinh, danh gia va phong ngua cac rui ro tai chfnh v6'i S\I' hop tac ch~t che Clla cac dun vi ho~t d<)ng cua T~p doan. H<)i d6ng Quan tri phe duy~t ban hanh cac chfnh sach quan ly rui ro t6ng thS, cfing nhu cac chfnh sach cho cac ITnh VIJC C\I thS nlm rui ro ngo~i h6i, rui ro lai suAt, rui ro tfn d\lng, cong C\J tai chfnh phai sinh va cac cong C\J tai chfnh phi phai sinh. N goai ra, Ban KiSm toan N<)i b9 chiu trach nhi~m soat xet d<)c l~p vi~c quan ly rui ro va moi trnoãng kiSm soat. TĐt ca cac quy dinh, chfnh sach, quy trinh quan ly rui ro dtrQ'C xay d\)ãng, duy tri, v~n hanh va ki6m soat d1Ja tren cu soã phu h9ãp v6'i quy ch€ kiSm soat n(li b<) duoãc ban hanh va ap d~mg cho T~p doan.
Cac rui ro tai chfnh ma T~p doan phai chiu bao g6m rui ro tin d\lng, rui ro thanh khoan, rui ro thi trnoãng va rt1i ro ho~t d<)ng.
(a) Rui ro tin d\mg
Rui ro tf n d\lng la rui ro m§t mat v~ tai chinh khi cac khach hang va cac ben d6i tac cua T~p doan khong hoan thanh nghTa V\I theo hqp d6ng d6i v6'i T~p doan. Rui ro tin d\lng phat sinh tir ho~t d<)ng cho vay va bao lanh du6ãi nhi~u hinh tht'.rc.
T~p doan ci:ing chiu cac rui ro tfn d\lng khac phat sinh tu cac khoan dfru tu vao cht'.rng khoan nQ' va cac rui ro khac trong ho~t d<)ng giao dich cua T~p doan, bao g6m cac tai san tren danh m~IC giao djch khong thu(lc v6n chu so hfru, cac cong C\J phai sinh va s6 du thanh toan v6'i cac d6i tac. Xem them v~
rui ro tin d\)ng C\J th6 a cac Thuy€t minh 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12 va 17.
Rui ro tfn dpng la rui ro 16n nh§t cho ho~t d(lng kinh doanh cua T~p doan; do d6 Ban lanh d~o quan ly rui ro tin dpng cua n p doan m(lt each cftn tr9ng. Vi~c quan ly va kiSm soat rui ro tin d\lng du'Q'c
t~p trung vao m<)t b<) ph~n quan ly rui ro tin d\lng chiu trach nhi~m bao cao thuoãng xuyen cho Ban T6ng Giam d6c, Uy ban Tin d\lng va Uy ban Quan ly Rui ro.
Ngan hang Thuãoãng m~i ca phftn A Chau
442 Nguy~n Thj Minh Khai, Phuirng 5, Qu~n 3 Thanh phB H8 Chi Minh, Vi~t Nam
Thuy€t minh bao do tai chinh hQ'P nh~t cho nam k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016 (ti€p theo)
M~u BOS/TCTD-HN (Ban hanh theo Thong tu s6
4912014/TT-NHNN ngay 31thting12 niim 2014)
Quan Ly rui ro tin d1:1ng iii ilanh gia tJ11 that va /{Ip d1;1: phimg (i) Cho vay va biio liinh
Vi~c do lucmg rui ro tfn d1,111g du9ãc th1,rc hi~n trn&c va trong thai gian cho vay.
T?p doan da xay d1,rng cac mo hlnh h6 trq vi~c dinh luqng rui ro tfn d1,1ng. Cac mo hlnh xSp h~111g va chĐm diSm nay duqc Slr d1,1ng cho m9i danh m1,1c tfn d1,1ng tr<;>ng ySu va hlnh thanh coã soã cho vi~c do lucmg cac rui ro vi ph:;un thanh toan trn&c va trong khi cho vay.
Trong tmcmg h9ãp nh?n thĐy dĐu hi~u vS rui ro tfn d1,1ng cao d6i v&i khach hang c6 s6 du nq anh huoãng dang kS dSn danh m1,1c tin d\mg cua nr doan, Ban lanh d?o xem xet va quySt dinh thanh I?p t6 cong tac chuyen bi~t dS t?p trung danh gia rui ro tin d1,1ng va theo doi, kiSm soat va giam thiSu mt:rc rui ro tfn d1,1ng cua cac khach hang nay.
01,l'a tren vi~c do lucmg tren, T?p doan phan lo?i cac khoan cho vay va bao lanh va trich l?p d1,1ã phong theo cac chinh sach nhtr da trlnh bay trong ThuySt minh 4(f), 4(g) va 4(o).
(ii) Chll'ng kholin 11<)'
Cac khoan dfiu tu cua T?p doan vao cht'.mg khoan nq la cac cong cp n9ã do Chinh phu va cac t6 chtrc tin d1,1ng va kinh tS trong nu&c phat hanh. Rui ro tfn d1,1ng duqc u&c tinh theo tung khoan nq c1,1 thS khi T?p doan danh gia c6 S\f thay a6i vs rui ro tin dpng cua ben d6i tac. Cac khoan dfiu tlr vao cac cht'.mg khoan nay duqc xem la each dS dam bao hO?Ch dinh ch§t luqng tin d\mg t6t hm1 va d6ng thai duy trl ngu6n tin d1,1ng s~n sang dS dap t'.mg yeu du dp v6n.
C<ic clrinlt sach kiim so<it va giiim thiiu rui ro tin d{mg
T?p doan kiSm soat rui ro tfn d1,1ng b~ng vi~c ap d1,1ng cac h?n mt'.rc d6i v&i cac rui ro (cho ca rui ro noi bang va rui ro ngo?i bang) lien quan dSn tung khach hang vay v6n, ho~c nh6m khach hang vay vfin theo dung cac guy dinh cua NHNNVN. Them vao d6, rui ro tin d1,1ng ci:ing duqc kiSm soat thong qua vi~c ra soat dinh ky cac nh6m tai san bao dam va phan tich kha nang tra n9ã lai va v6n cua cac kMch hang vay v6n va cac kMch hang tiSm nang.
T?p doan triSn khai mot s6 cac chinh sach va each tht'.rc thpãc hanh dS giam thiSu n'.ii ro tin d1,1ng.
Cach thuãc truySn th6ng va ph6 biSn nhĐt Ia n~m giCi' cac tai san bao dam cho cac khoan cho vay va t?m t'.rng v6n. Cac lo?i tai san bao dam cho cac khoan cho vay va t?m t'.rng g6m c6:
• B§t dong san la nha O', quySn Slr d1,1ng d§t;
• QuySn d6i v6ãi cac tai san ho?t dong nhtr tr1,1 SO', may m6c thiSt bi, hang t6n kho, cac khoan phai thu; va
• QuySn d6i v&i cac cong Cl,! tai chinh nlm chtrng khoan n9ã va cht'.rng khoan v6n.
B6i v6ãi cac khoan cho vay c6 dam bao, tai san bao dam duqc dinh gia b6'i mot bo ph?n doc I?p v&i bo ph?n kinh doanh cua T?p doan ho~c boãi t6 cht'.rc doc l?p c6 cht'.rc nang dinh gia nhu du9ãc trlnh bay trong ThuySt minh 4(f)(iii). T?p doan ap d1,1ng cac ty I~ chiSt kh§u Cl,! thS dS xac dinh gia tri c6 thS cho vay t6i da du9ãc guy dinh trong cac chfnh sach noi bo cua n r doan. Khi gia tri hqp l y cua cac tai san bao dam bi giam, T?p doan se yeu du khach hang vay v6n phai thS ch§p them tai san dS duy trl mfrc do an toan d6i v&i rui ro cua k110an cho vay.
Ngan hang Thuoãng m~i ca phAn A Chau
442 Nguy~n Thi Minh Khai, Phuimg S, Qu~n 3 Thanh ph6 HA Chi Minh, Viet Nam
Thuy~t minh bao cao tai chinh hqãp nhit cho nam k~t thuc ngay 31thang12 nam 2016 (ti~p theo)
M~u BOS/TCTD-HN (Ban hanh theo Thong tu s6
4912014/TT-NHNN ngay 31thcing12 niim 2014)
Rui ro tin di,mg d6i v6'i cac cam kSt chU ySu bao g6m tlm tin dàng va cac hqp d6ng bao lanh tai chinh c6 tinh chfit tuong tt,r nhu rui ro tin dàng d6i v6'i cac khoan cho vay. Thtr tin di,mg kem cht'.rng tu va thtr tin dàng thtrong mi;ii la cac cam kSt b~ng van ban cua T~p doan thay m?t cho khach hang thanh toan cho ben tht'.r ba len dSn s6 tiSn quy dinh theo cac diSu khoan va diSu ki~n q.1 thS dUQ'C dam bao b~ng chinh hang hoa lien quan va do do rui ro thfip hon so v6'i cac khoan cho vay ttvc tiSp. Vi~c phat hanh tlm tin dàng va cac hQ'p d6ng bao lanh tai chinh dtrQ'C thàãc hi~n theo cac quy trinh danh gia va phe duy~t tin dàng nhtr d6i v6'i cac khoan cho vay khach hang tru khi khach hang ky quy 100% cho cac cam kSt c6 lien quan.
TJ11g mti'c riti ro tin diptg t6i ila chu:a ti nh ilin tai slm Mo ilam ho{ic cac bifn phap gii'Jm thiiu riii ro tin d{lng
Mt'.rc ri'.1i ro tin d1,111g t6i da la gia tri ghi s6 tren bang can d6i kS toan cfing nhtr tren cac tai khoan ngoi;ii bang cua cac cong Cl,! tai chinh, ma chua tinh dSn tai san bao dam ho?c cac bi~n phap giam thiSu rui ro tin dàng khac. D6i v6ãi cac khoan nQ' tiSm tang, mt'.rc ri'.ii ro tin dàng t6i da la gia tri 16'n nhfit ma T~p doan se phai thanh toan trong trucmg hqp nghia VI,! d6i v6'i cac cong Cl,! tai chinh nay hinh thanh. D6i v6'i cac cam kSt tin dàng, mt'.rc rui ro tin di,mg t6i da la toan b9 gia tri cua khoan tin dàng clma duã9ãc giai ngan cho khach hang. Bang dtr6'i day trinh bay mt'.rc rui ro tin dàng t6i da cua T?p doan:
Riii ro tin d\mg lien quan d~n cac tai san n(H bang TiSn gfri ti;ii Ngan hang Nha nu6'c Vi~t Nam
TiSn guãi va cho vay cac t6 cht'.rc tin di,mg khac - g9p Cht'.rng khoan kinh doanh - cht'.rng khoan nq - g9p
Cac cong Cl,! tai chinh phai sinh va cac tai san tai chinh khac Cho vay khach hang - g9p
Cht'.rng khoan d§u tu:
• Cht'.rng khoan nq - d§u tu s~n sang dS ban - g9p
• Cht'.rng khoan n9ã - dĐu tu gili' dSn ngay dao h~n - g9p Tai san tai chinh khac - g9p
Rui ro tin d1,mg lien quan d~n cac tai san ngo~i bang Cac cam kSt tin dàng
31112/2016
Tri~u VND
5.119.306 8.323.907 720.577 16.065 163.401.221 10.087.522 34.824.159 7.332.586 229.825.343
10.057.434 239.882.777
31/12/2015
Tri~u VND
4.608.680 I 0.322.341 47.603 135.348.271 10.954.086 28.821.509 7.789.503 197.891.993
8.597.478 206.489.471 Bang tren thS hi~n trncmg hQ'p xfiu nhfit v6'i mt'.rc d9 t6n thfit t6i da cua T~p doan ti;ii ngay 31 thang 12 nam 2016 va nam 2015, chua tinh dSn bfit k)' cac tai san bao dam duQ'c n~m gifr hay cac bi~n phap giam thiSu rui ro tin dàng nao. Chi tiSt cac tai san bao dam dang n~m gifr tl;li ngay 31 thang 12 nam 2016 va nam 2015 duqc trinh bay trong ThuySt minh 41 (a).
Ngan hang ThtrO'ng m~i CB ph~n A Chau 442 Nguy~n Thi Minh Khai, Plmirng 5, Qu~n 3 Thanh phfi H6 Chi Minh, Vi~t Nam
Thuy~t minh bao cao tai chinh hQãp nh~t cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016 (ti~p theo)
Clliit /uã(lng tin d1Jng
Tai san tai chinh n9i bang c6 rui ro tin d1,mg aLrqc trinh bay theo lo~i tai san nlm sau:
Ti~n gfri t~i Ti~n gfri va cho Cac cong C\I
T~i ngay 31tbang12 nam 2016
Ngan hang Nha vay cac t& chfrc tai chinh phai Chfrng khoan mr(rc Vi~t Nam tin d'-'ng khac sinh kinh doanh
Tri~uVND Tri~u VND Tri~u VND Tri~u VND ChLra qua h~n va chua bi suy giam gia tri 5.119.306 7.798.907 16.065 720.577
Da qua h~n nhtrng chua bi suy giam gia tri - - - -
Bi suy giam gia tri - 525.000 - -
Gia tr! gqp 5.119.306 8.323.907 16.065 720.577
Dl! phOng rui ro - (171.880) - -
Gia tr! rong 5.119.306 8.152.027 16.065 720.577
DI! phOng rui ro
Dt,r phong Cl,I thS - (171.880) - -
Dt,r phong chung - - - -
Dt,r phong rui ro khac - - - -
( l 7 l.880) - -
Mliu BOS/TCTD-HN (Ban hOnh theo Thong tu s6
4912014/TT-NHNN ngay 31thong12 niim 2014)
Cho vay Chfrng khoan Tai san tai
khach hang d~u ttr chinh khac TAng
Tri~u VND Tri~u VND Tri~u VND Tri~u VND 159.809.874 4l.l98.851 6.240.924 220.904.504
145.545 - 47.990 193.535
3.445.802 3.712.830 1.043.672 8.727.304 163.401.221 44.911.681 7.332.586 229.825.343 (1.796.795) (2.467.388) (518.166) ( 4.954.229)
161.604.426 42.444.293 6.814.420 224.871.114
(582.091) (2.438.698) - (3.192.669) (1.214.704) (28.690) - (1.243.394)
- - (518.166) (518.166)
(1.796.795) (2.467.388) (518.166) (4.954.229)
Ngan hang ThtrO"ng ml_li CB phAn A Chau 442 Nguy~n Thi Minh Khai, Phtrirng 5, Qu~n 3 Thanh ph& Ha Chi Minh, Vi~t Nam
Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'P nhit cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016 (ti~p theo)
T~i ngay 31thang12 nam 2015 Ti~n gifi t~i Ti~n gifi va cho Cac cong Cl}
Ngan hang Nhit vay cac tB chfrc tai chinh Chfrng khoan ntroãc Vi~t Nam tin dl}ng khac pbai sinh kinh doanh
Tri~u VND Tri~u VND Tri~u VND Tri~u VND Cima qua lwn va clma bi suy giam gia tri 4.608.680 9.898.263 47.603 -
Da qua h~n nhung chua bi suy giam gia tri - - - -
Bi suy giam gia tri - 424.078 - -
Gia tr! g{>p 4.608.680 10.322.341 47.603 -
n., phong riii ro - (200.141) - -
Gia tr! rong 4.608.680 l 0.122.200 47.603 -
n., phong riii ro
DI! phong c1,1 th~ - (200.141) - -
DI! phong chung - - - -
DtJ phong giam gia - - - -
Dv phong rui ro khac - - - -
(200.141) - -
Mliu BOS/TCTD-HN (Ban hanh theo Thong tir s6
4912014/TT-NHNN ngay 31thdng12 niim 2014)
Cho vay Chfrng khoan Tai san tai
khach bang d~u ttr chinh khac TBng
Tri~u VND Tri~u VND Tri~u VND Tri~u VND 131.166.422 34.855.127 6.241.198 186.817.293
73.313 - - 73.313
4.108.536 4.920.468 1.548.305 11.001.387
135.348.271 39.775.595 7.789.503 197.891.993
(1.540.817) (1.564.679) (563.292) (3.868.929)
133.807.454 38.210.916 7.226.211 194.023.064
(562.774) (1.533.969) - (2.296.884)
(978.043) (30.710) - (1.008.753)
- - (22.500) (22.500)
- - (540.792) (540.792)
(1.540.817) (1.564.679) (563.292) (3 .868.929)
Ngan hang ThuãO'ng m1;1i cA phĐn A Chau 442 Nguy~n Thi Minh Khai, Phuãoãng 5, Qu~n 3 Thanh ph5 Ha Chi Minh, Vi~t Nam
Thuy~t minh bao cao tai chinh hqãp nhfit cho nam k~t thuc ngay 31thang12 nam 2016 (ti~p theo)
(b) Rui ro th! trU'irng
M~u BOS/TCTD-HN (Ban hanh theo Thong tu s6
4912014/TT-NHNN ngay 31thang12 niim 2014)
Rui ro thi tnrang la rui ro ma gia tri hqp ly ho~c gia tri cua dong ti~n trong tlfO'ng lai cua cac cong Cl,I tai chinh se b~8n d<)ng do s1,1ã b!8n d<)ng gia tren t!1i tr~ãoãng. Rui ro thi tnroãnl? phat sinh t u tn,mg th~i
m a Cua (ai suat, CaC cong Cl,I tien t~ Va cong Cl,I VOn, tat ca cac Cong Cl,I nay deu chiu tac d<)ng tlr bien d<)ng tren thi trnang n6i Chung va ttrng (o~i thi tnrang n6i rieng Va Sl,l' thay df>i CUa m(rc dQ bi8n d<)ng cua gia thi tnroãng nhtr: lai sufit, tY gia h6i doai va gia c6 phi8u.
(i) Riti ro /iii sulit
R~i ro !ai s~fit lien quan d8n don~ ti~n la rui ro khi, dong ti~n trong ruoãng lai _cua cong Cl,I ~ai chfnh dien bien bat thuoãng do nhaãng bien dong cua lai suat thi tnrong. Rui ro lai suat lien quan den gia tri hqp ly (a rui ro khi gia tri Cua CaC Cong Cl,I tai chinh bi8n dong do Sl,l' thay df>i Ctla (ai sufit thi tnroãng.
T~p doan quan ly rui ro lai sufit b~ng each theo doi dinh k}' hang thang muc de) khong phu hqp cua lai suat theo tung ky h~n.
Quan I y riii ro Hii su~t
Bang dU"6'i day phan tich tai san, cong nq va cac khoan m1,1c ngo~i bang cua T~p doan theo ky dinh l~i
lai sufit th~rc t8 t~i ngay k8t thuc ky k8 toan.
Ngan hang Thtroãng m(;li ca ph~n A Chau MĐu BOS/TCTD-HN
442 Nguy~n Thi Minh Khai, Phtrirng 5, Qu~n 3 (Ban himh theo Thong tu s6
Thanh phB HA Chi Minh, Vi~t Nam
Thuyit minh bao cao tai chinh hQ'P nh~t cho nam kit thuc ngay 31 thang 12 nam 2016 (tiip theo)
4912014/TT-NHNN ngay 31thang12 niim 2014)
T~i ngay 31thang12 nam 2016 Khong Dm)'i I Tir I Tir tren 3 Tir tren 6 Tir tren I
Qua h~n chju liii thang din 3 thang din 6 thang din 12 thang din 5 nam Tren 5 nam Tang
Tri~u VND Tri~u VND Tri~u VND Tri~u VND Tri~u VND Tri~u VND Tri~u VND Tri~u VND Tri~u VND Tai siin
Ti€n m~t, vang bC;lc, da quy - 3.541.388 - - - 3.541.388
Ti€n gfri t(;li NHNNVN - 5.119.306 - - - 5.119.306
Ti€n gfri va cho vay cac t6 chuc
tin d1,mg khac - g9p 525.000 - 5.015.489 1.843.973 939.445 - - - 8.323.907
Chlrrig khoan kinh doanh - g9p - 490.737 - - 720.577 - 1.211.314
Cac cong Cl) tai chinh phai sinh va
cac tai san tai chinh khac - 16.065 - - - 16.065
Cho vay khach ~ang - g9p 3.194.158 2.000 1.541.470 146.503.711 7.233.372 4.112.860 737.021 76.629 163.401.221
Chlrrig, kho~n dau tu - g9p - 2.361.723 - - 529.984 - 33.995.090 8.899.975 45.786.772
G6p von,,dau tu dai hC;ln - g9p - 201.163 - - - 201.163
Tai san co dinh - 2.850.558 - - - - - - 2.850.558
B§t d9ng san d§u tu - 211.872 - - - - - - 211.872
Tai san C6 khac - g9p 1.091.661 5.713.286 - - 1.723.489 - - 8.528.436
4.810.819 20.508.098 6.556.959 148.347.684 8.702.801 5.836.349 35.452.688 8.976.604 239.192.002 NQ' phiii trii
Ti€n gfri va vay cac t6 chuc
tin dvng khac - - 1.386.822 471.590 376.703 - - - 2.235.115
Ti€n gfri cua khach hang - 65.584 39.169.059 81.789.358 31.305.210 25.280.358 29.441.660 40 207.051.269
v6n tai trg, uy thac d§u tu, cho vay
TCTD chiu rui ro - - - 91.953 - - - 30.744 122.697
Phat hanh gi§y ta co gia - - - - 3.615.000 - 3.000.000 6.615.000
Cac khoan ng khac - 3.594.080 - - - - - - 3.594.080
3.659.664 40.555.881 82.352.901 31.681.913 28.895.358 29.441.660 3.030.784 219.618.161 Mfrc chenh nh(;ly ciim voãi lai su~t
4.810.819 16.848.434 (33.998.922) 65.994.783 (22.979.112) (23.059.009) 6.011.028 5.945.820 19.573.841 nqibang
Mfrc chenh nh(;ly cam voãi llii su~t
- (10.057.434) - - - (I 0.057.434)
ngo~i bang
Mfrc chenh nh(;ly ciim voãi lai su~t
4.810.819 6.791.000 (33.998.922) 65.994.783 (22.979.112) (23.059.009) 6.011.028 5.945.820 9.516.407 n()i, ngo~i biing
99
,.q ..
Ngan hang Thllong m~i ca ph§n A Chau Miiu B05/TCTD-HN
442 Nguy~n Thi Minh Khai, Phlfong 5, Qu~n 3 (Ban hanh theo Thong tir s6
Thanh phB HB Chi Minh, Vi~t Nam 4912014/IT-NHNN ngay 31thitng12 niim 2014)
Thuy~t minh bao cao tai chinh h9ãp nhĐt cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016 (ti~p theo)
Khong Dm>ãi 1 Tir 1 Tir tren 3 Tir tren 6 Tir tren I
T~i ngay 31thang 12 nam 2015 Qua h~n chju llii thang d~n 3 thang d~n 6 thang d~n 12 thang d~n 5 nam Tren 5 nam T6ng
Tri~u VND Tri~u VND Tri~u VND Tri~u VND Tri~u VND Tri~u VND Tri~u VND Tri~u VND Tri~u VND Tai san
Ti~n m~t, vang b~c, da quy - 2.806.088 - - - - - - 2.806.088
Ti~n gtii ~i NHNNVN - 4.608.680 - - - 4.608.680
Ti~n gtii va cho vay cac t6 chtic
tin di,mg khac - g(}p 24.078 - 3.286.484 5.084.111 1.527.668 - - 400.000 10.322.341
Chung khoan kinh doanh - g(}p - 103.034 - - - - - I 03.034
Cac cong Cl,I tai chinh phai sinh va
cac tai san tai chinh khac - 47.603 - - - - - - 47.603
Cho vay khach ~ang - g(}p 3.799.633 - 2.527.809 117.190.769 5.992.766 4.913.096 785.710 138.488 135.348.271
Chting khoan dau tu - g(}p 890.845 2.869.932 - - - 52.000 33.672.587 3.277.393 40.762.757
G6p v6n, dftu tu dai h~n - g9p - 218.797 - - - - - - 218.797
Tai san c6 dinh 2.479.567 - - - 2.479.567
B~t d(}ng sa~ dftu tu - 61.921 - - - - 61.921
Tai san C6 khac - g(}p 1.357.055 7.741.889 - - - - 9.098.944
6.071.611 20.937.511 5.814.293 122.274.880 7.520.434 4.965.096 34.458.297 3.815.881 205.858.003 N9ã phai tra
Cac khoan ng Chinh phu va
NHNNVN - - 3.999.345 1.179.636 - - - - 5.178.981
Ti~n gtii va vay cac t6 ch tic
tin d1,1ng khac - - 1.272.610 1.160.720 - - - - 2.433.330
Ti~n gtii cua khach hang - - 32.144.667 69.777.102 24.005.793 8.704.727 40.286.672 36 174.918.997
v6n tai trg, uy thac dftu tu, cho vay
TCTD chiu rui ro - - - 130.935 - - - 30.743 161.678
Phat hanh gifiy ta c6 gia - - - - 75.000 - 3.000.000 3.075.000
Cac khoan ng khac - 2.901.457 - - - - - 2.901.457
2.901.457 37.416.622 72.248.393 24.005.793 8.779.727 40.286.672 3.030.779 188.669.443 Mlfc chenh nh~y cam voãi Hii suĐt
6.071.611 18.036.054 (3 1.602.329) 50.026.487 (16.485.359) (3.814.631) (5.828.375) 785.102 17.188.560 nqibang
Mlfc chenh nh~y cam voi tai su§t
- (8.597.478) - - - - - - (8.597.478)
ngo~i bang
Ngan hang Thtroãng m~i ca ph~n A Chau MĐu 805/TCTD-HN
442 Nguy~n Thi Minh Khai, Phtrong 5, Qu~n 3 (Ban hiinh theo Thong IU' s6
Thanh ph8 HA Chi Minh, Vi~t Nam 4912014/TT-NHNN ngay 31thcing12 nam 2014)
Thuy~t minh bao cao tai chinh h1,rp nhit cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016 (ti~p theo) Lai suĐt tren cac khoan nwc tiSn t~ t~i thoãi di~m cu6i nam nhu sau:
T~i ngay 31 thang 12 nam 2016 Tirl Tir tren 3 Tir tren 6 Tir tren 1
Drroi 1 thang d~n 3 tbang d~n 6 thang d~n 12 tbang d~n 5 nam Tren 5 nam Tai san
TiSn gt'.ri va cho vay cac t6 cht'.rc tin d1,111g khac
• VND 0,00% - 4,90% 4,65% -5,30% 4,00% -5,00% (*) (*) (*)
• Ngoc;ii t? (*) (*) (*) (*) (*) (*)
Ch(rng khoan kinh doanh
• VND (*) (*) (*) (*) 5,30% -7, I 0% (*)
Cho vay khach hang
• VND 3,70%- 13,44% 0,59% -23,65% 0,88% - 17,00% l ,20% -22,00% l,20% -24,00% 4,91 % - 17,00%
• Ngoc;ii t?
Cht'.rng khoan dAu tu
3,00% - 4,50% 1,40% - I 0,20% 1,40% - 5,50% 1,80% -7,50% (*) (*)
• VND (*) (*) 9,68% (*) 5,00% -12,20% 6, I 0% - 13,25%
Tai san C6 khac
• VND (*) (*) (*) 7,20% - 8, I 0% (*) (*)
Nqã pbai tra
TiSn gt'.ri va vay cac t6 ch(rc tin d1,111g khac
• VND 0,00% - 5,88% 4,30% -4,60% (*) (*) (*) (*)
• Ngogi t?
TiSn gt'.ri cua khach hang
0,00% -0,95% 1,45% - 1,80% 1,65% - 2,30% (*) (*) (*)
• VND 0,00%- 7,00% 0,00% - 6,20% 0,00% -6,84% 0,00% - 8,50% 0,00% -8,50% 7,08%
• Ngoc;ii t?
V6n tai trq, uy thac dAu tu, cho vay TCTD
0,00% - 0,03% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% - l,25% (*)
chiu rui ro
• VND (*) 4,92% (*) (*) (*) (*)
• Ngoc;ii t?
Phat hanh gi§y ta c6 gia
(*) (*) (*) (*) (*) l,91%
• VND (*) (*) (*) 8,00% -9,00% (*) 13,25%
101
Ngan hang Thtroãng m~i ca phfin A Chau MĐu BOS/TCTD-HN
442 Nguy~n Thi Minh Khai, Phtrimg 5, Qu~n 3 (Ban himh theo Thong tu: s6
Thanh pb6 HA Chi Minh, Vi~t Nam 4912014/TT-NHNN ngiry 31thimg12 niim 2014)
Thuy~t minh bao cao tai chinh h9ãp nhit cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016 (ti~p theo)
T:.;ti ngay 31 thang 12 nam 2015 Tir 1 Tir tren 3 Tir tren 6 Tir tren 1
Dmn 1 thang d~n 3 tbang d~n 6 tbang d~n 12 thang d~n 5 nam Tren 5 nam
Tai san
Ti~n gt'.ri va cho vay cac t6 chU'c tin d1,mg khac
• VND 0,00% -5,20% 4, 10% -6,50% 4,30% - 5, 15% (*) (*) 0,00%
• Ngoqi t? 0,00% - 0,60% 0,50% - 1,00% (*) (*) (*) (*)
Cho vay khach hang
• VND 5,20% - 17,40% 4,46% - 22,00% 5,44% - 17,40% 4,50% -20,00% 5,46% -24,00% 4,91%-21,00%
• Ngoqi t?
Ch(rng khoan dfiu tu
3,25% -7,50% 1,90% - 8,50% 1,78%-5,55% 2,20% - 7,50% 6,70% (*)
• VND (*) (*) (*) 10,50% 5,00% - 13,20% 6,00% - I 0,80%
NQ' pbai tra
Cac khoan nq Chinh phu va NHNNVN
• VND 5,00% 5,00% (*) (*) (*) (*)
Ti~n gt'.ri va vay cac t6 ch(rc tin d1,mg khac
• VND 0,00% -5,00% 4,30% - 8,50% (*) (*) (*) (*)
• Ngoqi t?
Ti~n guãi cua kMch hang
0,00% -0,50% (*) (*) (*) (*) (*)
• VND 0,00% -7,50% 0,00%-5,70% 0,00% -6,00% 0,00% - 8,00% 0,00% - 11,00% 7,00%
• Ngoqi t?
v6n tai trq, uy thac dfiu tu, cho vay TCTD chiu
0,00% - 1,00% 0,00% -0,25% 0,00% - 1,00% 0,00% -1,00% 0,00% -2,00% (*)
rui ro
• VND (*) 4,68% (*) (*) (*) (*)
• Ngoqi t?
Phat hanh gi~y to c6 gia
(*) (*) (*) (*) (*) 1,91%
• VND (*) (*) (*) 8,50% (*) 13,25%
(*) Cac khoan m1,1c nay c6 s6 du b~ng khong t~i thoi di~m cu6i nam.