Chương 1. NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ TIỀN GỬI CỦA CÁ NHÂN, PHÁP LUẬT VỀ TIỀN GỬI CỦA CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.3. Một số vấn đề lý luận về pháp luật tiền gửi của cá nhân tại Ngân hàng thương mại
1.3.3. Khái quát nội dung điều chỉnh của pháp luật về tiền gửi của cá nhân tại ngân hàng thương mại
Hoạt động nhận tiền gửi nói chung và nhận tiền gửi của cá nhân nói riêng trong NHTM giữ một vai trò quan trọng, vì vậy cần có những quy định pháp luật cần thiết đề điều chỉnh hoạt động này. Thông qua các quy định của pháp luật, Nhà nước có thể
thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia cho phù hợp với từng giai đoạn phát triển kinh tế - xã hội. Với việc đưa ra những quy định về lãi suất, tỷ lệ dự trữ bắt buộc, quy định về bảo hiểm tiền gửi..., Nhà nước sẽ tác động trực tiếp đến hoạt động nhận tiền gửi của NHTM bằng cách tạo ra các điều kiện thuận lợi hoặc hạn chế việc nhận tiền gửi của NHTM sao cho phù hợp với mục tiêu phát triển kinh tế, kiềm chế lạm phát. Mặt khác, thông qua việc điều chỉnh bằng pháp luật, Nhà nước có thể kiểm soát được tình hình hoạt động kinh doanh của các NHTM, từ đó kịp thời có biện pháp điều chỉnh, giúp NHTM thoát khỏi tình trạng khó khăn về tài chính.
Hiện nay, pháp luật có khá nhiều quy định liên quan đến hoạt động nhận tiền gửi, trong đó bao gồm các quy định về việc nhận tiền gửi của cá nhân, nhưng lại quy định rải rác trong nhiều văn bản khác nhau. Văn bản quy phạm có hiệu lực pháp lý
cao nhất hiện nay có quy định về vấn đề này chính là Luật các TCTD năm 2010, Luật Ngân hàng Nhà nước năm 2010, Luật Bảo hiểm tiền gửi năm 2012, Bộ luật Dân sự 2015. Ngoài ra Ngân hàng nhà nước còn ban hành một số văn bản pháp quy có liên quan trực tiếp hoặc gián tiếp đến tiền gửi cá nhân như:
- Quyết định 1160/2004/QĐ-NHNN ngày 13/9/2004 của Thống đốc NHNN ban hành Quy chế về tiền gửi tiết kiệm và Quyết định 47/2006/QĐ- NHNN ngày 25/9/2006 về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy chế về tiền gửi tiết kiệm ban hành kèm theo Quyết định số 1160/2004/QĐ- NHNN ngày 13/9/2004 của Thống đốc NHNN;
- Thông tư 23/2014/TT-NHNN ngày 19/8/2014 của Thống đốc NHNN hướng dẫn việc mở và sử dụng tài khoản thanh toán tại tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán;
Thông tư 32/2016/TT-NHNN ngày 26/12/2016 của Thống đốc NHNN sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư 23/2014/TT-NHNN; Thông tư 02/2018/TT-NHNN ngày 12/2/2018 sửa đổi, bổ sung Thông tư 32/2016/TT-NHNN và Thông tư 23/2014/TT-NHNN;
- Thông tư 07/2014/TT-NHNN ngày 17/3/2014 của Thống đốc NHNN quy định lãi suất đối với tiền gửi bằng đồng Việt Nam của tổ chức, cá nhân tại tổ chức
tín dụng;
- Thông tư 16/2014/TT-NHNN ngày 01/8/2014 của Thống đốc NHNN hướng dẫn sử dụng tài khoản ngoại tệ, tài khoản đồng Việt Nam của người cư trú, người không cư trú tại ngân hàng được phép;
- Nghị định 70/2000/NĐ-CP ngày 21/11/2000 về việc giữ bí mật, lưu trữ và cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi và tài sản gửi của khách hàng.
Về cơ bản, pháp luật hiện hành đã bao quát tương đối đầy đủ các nội dung nhằm điều chỉnh hoạt động nhận tiền gửi của cá nhân tại các NHTM, cụ thể như sau:
1.3.3.1. Các quy định về chủ thể tham gia quan hệ nhận tiền gửi giữa cá nhân gửi tiền và ngân hàng
Sở dĩ pháp luật về tiền gửi cá nhân phải quy định về chủ thể là bởi vì, xét về bản chất, quan hệ nhận tiền gửi là đối tượng điều chỉnh của pháp luật về huy động vốn dưới hình thức nhận tiền gửi, trong khi đó quan hệ xã hội này chỉ phát sinh giữa các chủ thể nhất định gồm bên nhận tiền gửi và bên gửi tiền. Hơn nữa, quan hệ nhận tiền gửi là một quan hệ về tài sản, có tính phức tạp và đặc thù nhất định nên các chủ thể
tham gia luôn phải đáp ứng những quy định về điều kiện, năng lực chủ thể đối với cả bên nhận tiền gửi và bên gửi tiền. Đối với tiền gửi cá nhân, pháp luật hiện hành có những quy định về các loại hình tổ chức tín dụng (bên nhận tiền gửi) được thực hiện hoạt động nhận tiền gửi của cá nhân và quy định về các điều kiện đối với cá nhân gửi tiền khi thực hiện các giao dịch liên quan đến tiền gửi.
1.3.3.2. Các quy định về quyền và nghĩa vụ cá nhân và ngân hàng trong quan hệ nhận tiền gửi
Cũng giống như đối với các quan hệ pháp luật khác, trong việc điều chỉnh bằng pháp luật với hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động nhận tiền gửi của cá nhân nói riêng, việc yêu cầu tuân thủ và đảm bảo thực thi pháp luật được đặt lên hàng đầu.
Để thực hiện tốt việc này thì quy định rõ ràng quyền, nghĩa vụ của các bên tham gia quan hệ là điều cần thiết, giúp cho pháp luật được tuân thủ một cách triệt để hơn.
Quan hệ nhận tiền gửi của cá nhân là quan hệ tài sản song vụ, pháp luật quy định quyền và nghĩa vụ của mỗi bên để đảm bảo việc tham gia quan hệ nhận tiền gửi mang lại lợi ích cho mỗi bên chủ thể và không làm phương hại đến lợi ích của bên còn lại.
1.3.3.3. Các quy định về thủ tục liên quan đến tiền gửi của cá nhân tại Ngân hàng Pháp luật có những quy định chung mang tính nguyên tắc trong việc thực hiện các thủ tục về tiền gửi như gửi, rút gốc, lãi sổ tiết kiệm/thẻ tiết kiệm, các giao dịch
thanh toán,… để trên cơ sở đó, các ngân hàng thương mại xây dựng những quy trình nghiệp vụ áp dụng riêng trong hệ thống. Ngoài ra, quy định không thể thiếu trong hệ thống pháp luật về tiền gửi tại các NHTM là hợp đồng tiền gửi. Việc xác lập mối quan hệ giữa NHTM với khách hàng trong giao dịch nhận tiền gửi được thực hiện qua hợp đồng tiền gửi. Đây là bằng chứng pháp lý để chứng minh quan hệ nhận tiền gửi được pháp luật thừa nhận. Trường hợp xảy ra tranh chấp liên quan đến hợp đồng thì có cơ sở để thực hiện quyền khiếu nại, khởi kiện tại cơ quan giải quyết tranh chấp.
1.3.3.4. Các quy định nhằm bảo vệ quyền lợi của cá nhân gửi tiền
Hoạt động ngân hàng vốn dĩ là một hoạt động kinh doanh đặc biệt, ẩn chứa nhiều rủi ro, có ảnh hưởng lớn đến Nhà nước và các chủ thể có liên quan, đòi hỏi phải có cơ chế pháp lý chặt chẽ và có chế độ bảo đảm quyền lợi của các chủ thể. Đối với tiền gửi cá nhân, chế độ dự trữ bắt buộc, bảo hiểm tiền gửi, nghĩa vụ bảo mật thông tin khách hàng gửi tiền,…được pháp luật chú trọng quy định bởi nó ảnh hưởng trực tiếp đến quyền lợi của người gửi tiền, duy trì sự ổn định của hệ thống ngân hàng.
NHTM huy động vốn dưới hình thức nhận tiền gửi của cá nhân sẽ phải thực hiện các quy định về đảm bảo an toàn cho nguồn vốn huy động từ nền kinh tế, như vậy mới tạo lòng tin cho người gửi tiền.
Về cơ bản, Nhà nước đã thiết lập một hành lang pháp lý tương đối đầy đủ và thông thoáng, tạo cơ sở cho các NHTM tiến hành hoạt động kinh doanh trong khuôn khổ pháp luật. Đồng thời, pháp luật cũng hướng tới bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền, đáp ứng nhu cầu gửi tiền và sử dụng các dịch vụ ngân hàng, lựa chọn hình thức gửi tiền phù hợp với mục đích và yêu cầu của họ, tạo niềm tin cho người gửi tiền, tạo cơ sở pháp lý cho Ngân hàng nhà nước thực hiện chức năng quản lý, giám sát hoạt động ngân hàng của các NHTM nói chung và hoạt động nhận tiền gửi cá nhân nói riêng.
Kết luận Chương 1
NHTM là một trong các tổ chức tài chính trung gian quan trọng nhất của nền kinh tế, chiếm tỷ trọng lớn nhất về quy mô tài sản, thị phần. NHTM thực hiện hoạt động kinh doanh vì mục tiêu lợi nhuận. Hoạt động chủ yếu của NHTM là huy động tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế và sử dụng số tiền này để cho vay, thực hiện các hoạt động kinh doanh khác với trách nhiệm hoàn trả cho người gửi tiền. Như vậy hoạt động huy động vốn chính là khởi nguồn cho mọi hoạt động kinh doanh tiếp theo của ngân hàng. Nhận tiền gửi của cá nhân là hoạt động huy động vốn đặc trưng của NHTM, tạo ra nguồn tiền gửi là nguồn vốn chủ đạo trong nguồn vốn huy động của
ngân hàng. Vì thế, các NHTM đã thực hiện nhiều biện pháp cũng như các chiến lược, kế hoạch để thu về nguồn vốn quan trọng này, làm cơ sở tiền đề cho hoạt động kinh doanh của mình. Để có thể quản lý hoạt động nhận tiền gửi của cá nhân, đảm bảo quyền và lợi ích hợp pháp cho các chủ thể và giữ vững sự an toàn của hệ thống ngân hàng, Nhà nước đã thiết lập hành lang pháp lý để điều chỉnh mối quan hệ liên quan tới tiền gửi của cá nhân tại NHTM. Đây là điều rất hợp lý và cần thiết, bởi lẽ, NHTM là một trong những chủ thể quan trọng của nền kinh tế, cung cấp nguồn vốn lớn cho nền kinh tế. Chương 1 của luận văn đã phân tích những vấn đề khái quát nhất về tiền gửi của cá nhân cũng như hoạt động nhận tiền gửi của cá nhân và pháp luật về tiền gửi của cá nhân tại các NHTM – nội dung có liên quan mật thiết và tác động đến toàn bộ các hoạt động ngân hàng khác. Có thể nói, nếu không có hoạt động nhận tiền gửi cá nhân, các NHTM sẽ rất khó và thậm chí không thể thực hiện các chức năng kinh doanh của mình nếu chỉ dựa vào nguồn vốn chủ sở hữu.