Chương I: GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG No&PTNT VIỆT
II. Công tác quả trị rủi ro cho vay vốn tại Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ những năm vừa qua
1. Tình quản trị rủi ro tại Chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Láng Hạ
Theo quy định của Ngân hàng Nhà nước để đánh giá khả năng xử lý, thu hồi các khoản nợ quá hạn, trong đó có vấn đề hết sức quan trọng và cần thiết là phân loại nợ quá hạn theo thời gian. Tổng quan về nợ quá hạn của Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ phân theo thời gian bằng số liệu phân tích tại bảng sau;
Bảng 5: Nợ quá hạn tại Chi nhánh
Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Số tiền (triệu đồng)
Tỉ trọng
Số tiền (triệu đồng)
Tỉ trọng
Số tiền (triệu đồng
Tỉ trọng
(%) (%) (%)
Tổng nợ xấu 6750 9785 21604
Tổng nợ quá hạn 291936 100 360926 100
12388
0 100
(Nguồn: Báo cáo phân tích nợ quá hạn theo thời gian và khả năng thu hồi nợ của Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ)
Năm 2005, tổng nợ xấu trên tổng dư nợ: 0,34%. Nhìn chung nợ xấu của chi nhánh rơi vào một số đối tượng khách hàng là các công ty TNHH và vay tiêu dùng mà nguồn trả nợ chủ yếu là tiền lương. Nguyên nhân do khách hàng
gặp khó khăn về tài chính, tiềm lực kinh tế kém và công ty còn non trẻ thiếu kinh nghiệm.
Năm 2006, tổng nợ xấu trên tổng dư nợ chiếm 0,47%, cơ cấu nợ xấu chủ yếu tập trung vào đối tượng nhóm II. Nhưng sang năm 2007 tổng nợ xấu lại có xu hướng chuyển sang nhóm III, IV, V; giảm dần tỷ trọng nợ quá hạn ở nhóm II, tuy nhiên nhóm này vẫn chiếm tới 82,56% trong tổng nợ quá hạn.
Biểu đồ: Nợ quá hạn
2. Những kết quả đạt được
Trong những năm qua Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ đã thực hiện các giải pháp nhằm chủ động kiểm soát mức độ tăng trưởng tín dụng, đảm bảo thực hiện nghiêm túc các giới hạn tín dụng NHNo&PTNT giao, kiểm soát được rủi ro tín dụng. Đồng thời chi nhánh nghiêm túc thực hiện việc chuyển nợ quá hạn theo quyết định số 127/2005/QĐ- NHNN ngày 03/02/2005 của Thống đốc NHNN, thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo đúng quyết
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Nhóm V Nhóm IV Nhóm III Nhóm II
toàn hệ thống. Năm 2006, nợ xấu trong toàn chi nhánh là 9,8 tỷ, chiếm 0,48%
trên tổng dư nợ, thấp hơn so với tỷ lệ được giao. Năm 2007 tỷ lệ nợ xấu là 21,6 tỷ đồng chiếm 0,76% tổng dư nợ, thấp hơn kế hoạch đề ra là 3% /tổng dư nợ. Và năm 2008 dư nợ xấu Chi nhánh là 41,2 triệu đồng, chiếm 1,9% tổng dư nợ. Tỷ trọng nợ xấu/ tổng dư nợ có chiều hướng giảm. Đây là dấu hiệu tốt, cho thấy Ngân hàng đang thực hiện tăng cường quản trị rủi ro, giảm thiểu tới mức thấp nhất rủi ro vay nợ.
Chi nhánh đã thực hiện tốt công tác thông tin khách hàng , thực hiện nghiêm túc việc phân loại khách hàng để lựa chọn cho vay những khách hàng có tín nhiệm và phân quyền phán quyết cho từng chi nhánh cấp II, phòng giao dịch, từng loại khách hàng cụ thể đảm bảo an toàn vốn và hạn chế rủi ro ngay từ khi mới cho vay.
Do là tốt công tác thẩm định trước khi cho vay, quản lý, kiểm tra trong khi cho vay và sau khi cho vay nên vố tín dụng đầu tư mang lại hiệu quả cao.
3. Những tồng tại và nguyên nhân 3.1. Những tồn tại.
Thứ nhất, một số Chi nhánh cấp II chưa quan tâm đúng đến công tác thông tin tín dụng, chưa bố trí cán bộ phù hợp và ổn định, trình độ tin học của cán bộ làm công tác tín dụng còn nhiều bất cập và chưa quán triệt về sự cần thiết và khả năng khai thác sử dụng nguồn thông tin thu được, chưa có sự phối hợp giữa các cán bộ làm tín dụng và cán bộ làm vi tính, kế toán. Vì vậy chất lượng thông tin thu được chưa đáp ứng được yêu cầu, nhiều nơi còn mang tính hình thức.
Thứ hai, chât lượng và hiệu quả tín dụng nhìn chung còn thấp, nợ quá hạn có xu hướng tăng lên làm cho nguy cơ rủi ro tăng, trong khi đó có không ít các khoản vay không có khả năng trả nợ gây thât thoát tín dụng cho Ngân hàng.
Thứ ba, công tác kiểm tra sau khi cho vay không triệt để nên đã phát hiện ở một vài nơi chất lượng tín dụng chưa tốt, hồ sơ vay chưa đủ các yếu tố quy địn, các đoàn kiểm tra còn phải nhắc nhở.
Thứ tư, trình độ, năng lực của cán bộ chưa đáp ứng được yêu cầu nhất là trình độ vi tính phục vụ công tác thẩm định.
Thứ năm, sai phạm trong quy trình nghiệp vụ, trong chỉ đạo điều hành còn diễn ra khá phổ biến, kéo dài, chậm được chỉnh sửa, khắc phục, đã và đang là lực cản rất lớn, gây mất an toàn trong kinh doanh.
3.2. Nguyên nhân
3.2.1. Nguyên nhân về phía khách hàng
Một là, kỹ thuật, trình độ sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp chưa cao, tính toán chọn phương án kinh doanh thiếu thông tin, thiếu chính xác dẫn đến hiệu quả đầu tư thấp, lợi nhuận thấp có khi còn thua lỗ gây khó khăn cho việc trả nợ cho Chi nhánh.
Hai là, khả năng tài chính của doanh nghiệp vừa và nhỏ, một đối tượng cho vay của ngân hàng, nên khi có sự biến động nhỏ cũng sẽ làm mất khả năng trả nợ của doanh nghiệp.
Ba là, tư cách đạo đức của người đi vay. Các hiện tượng chốn nợ, đôi khi là lừa đảo làm hồ sơ vay vốn khinh doanh nhưng cuối cùng chủ doanh nghiệp lại
3.2.2 Nguyên nhân về phía ngân hàng
Một là: khâu thẩm định khách hàng ban đầu chưa đầy đủ và đúng, không lắm được tình hình kinh doanh sản xuất, tình hình tài chính của khách hàng. Vì vậy khả năng trả nợ khách hàng không có mà ngân hàng vẫn cho doanh nghiệp vay vốn.
Hai là: việc đánh giá tài sản thế chấp của khách hàng chưa chặt chẽ. Ngân hàng đã không thực hiện tốt công tác kiểm tra, đánh giá đúng giá trị tài sản hoặc giấy tờ mang tính hợp pháp của tài sản thế chấp. Đến khi khách hàng không trả nợ được ngân hàng buộc mang tài sản cầm cố đi phát mại thì khó khăn trong việc thu hồi vốn và cũng không thu hồi đủ khoản vay của khách hàng.
Ba là, Cán bộ tín dụng chưa thực sự lỗ lực trong công tác thu thập thông tin nên đưa ra những thông tin sai lệch về khách hàng, không đánh giá đúng thực trạng năng lực tài sản của khách hàng nên đã cho vay khoản lớn hơn khả năng hoàn trả của khách hàng, dẫn đến rủi ro cho khoản vay Ngân hàng.
Bốn là: Mảng thẩm định kĩ thuật, công nghệ, thiết bị, nguyên vật liệu cho dự án còn gặp nhiều khó khăn hạn chế do trình độ của cán bộ tín dụng còn non trẻ, hầu hết đều mới ra trường và không có trình độ chuyên môn nghiệp vụ về mảng đó. Hạn chế này ảnh hưởng không nhỏ tới chất lượng thẩm định, dẫn đến rủi ro cho vay cao.
Công tác quản trị rủi ro trong kinh doanh tín dụng đã được quan tâm xong do nhiều nguyên nhân khách quan, chủ quan mang lại nên tỷ lệ nợ quá hạn cũng tăng dần theoo tỷ lệ tăng trưởng của dư nợ tín dụng. Để giải quyết vấn đề này Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ phải thực hiện nhiều biện pháp đồng bộ nhằm trích lập và xử lý rủi ro hàng năm cho Ngân hàng.