Các chỉ tiêu cơ bản

Một phần của tài liệu Bản cáo bạch - Công ty cổ phần Xây dựng Phục Hưng Holdings (Trang 36 - 41)

IV. TÌNH HÌNH VÀ ĐẶC ĐIỂM CỦA TỔ CHỨC NIÊM YẾT

11. Tình hình tài chính

11.1. Các chỉ tiêu cơ bản

Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. Năm tài chính đầu tiên bắt đầu từ ngày cấp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh và kết thúc vào ngày thứ 31 của tháng 12 ngay sau ngày cấp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh đó.

Báo cáo tài chính của Công ty được tính bằng đồng Việt Nam, được lập và trình bày phù hợp với các chuẩn mực và chế độ kế toán Việt Nam.

a) Trích khấu hao tài sản cố định

Khấu hao tài sản cố định được tính theo theo phương pháp đường thẳng áp dụng cho tất cả các tài sản theo tỷ lệ được tính toán để phân bổ nguyên giá trong suốt thời gian sử dụng ước tính của tài sản và phù hợp với qui định tại Quyết định số 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 của Bộ Tài chính. Thời gian khấu hao áp dụng tại Công ty như sau:

- Nhà cửa, vật kiến trúc 05 – 25 năm

Page 37 of 66

- Máy móc, thiết bị 07 – 12 năm - Phương tiện vận tải, truyền dẫn 06 – 10 năm - Thiết bị dụng cụ quản lý 03 – 10 năm

- TSCĐ khác 04 – 06 năm

b) Thu nhập bình quân

Thu nhập bình quân hàng tháng của người lao động trong Công ty năm 2008 là 4.400.000đ/người.

c) Thanh toán các khoản nợ đến hạn

Công ty đã thanh toán đúng hạn và đầy đủ các khoản nợ đến hạn.

d) Các khoản phải nộp theo luật định

Công ty thực hiện nghiêm túc các khoản thuế VAT, thuế thu nhập doanh nghiệp và các khoản phải nộp Nhà nước khác theo đúng qui định.

e) Trích lập các quỹ

Công ty thực hiện việc trích lập các quỹ theo quy định tại Điều lệ tổ chức và hoạt động của Công ty và pháp luật hiện hành.

Số dƣ các quỹ năm 2008 và 6 tháng đầu năm 2009 nhƣ sau

Số liệu hợp nhất

Đơn vị: đồng

Quỹ Năm 2008 6 tháng đầu năm 2009

Quỹ dự phòng tài chính 884,792,256 1,003,772,040

Quỹ đầu tư và phát triển 1,326,920,283 1,246,311,143

Quỹ khen thưởng và phúc lợi 269,694,424 412,403,577

TỔNG CỘNG 2,481,406,963 2,662,486,760

Nguồn: BCKT hợp nhất năm 2008 và BCTC hợp nhất 6 tháng đầu năm 2009 của Phục Hưng

Số liệu của riêng công ty mẹ

Đơn vị: đồng

Quỹ Năm 2008 6 tháng đầu năm 2009

Quỹ dự phòng tài chính 851,129,438 851,129,438 Quỹ đầu tư và phát triển 1,303,787,386 1,182,423,386 Quỹ khen thưởng và phúc lợi 214,774,662 373,456,058

Page 38 of 66

Quỹ Năm 2008 6 tháng đầu năm 2009

TỔNG CỘNG 2,369,691,486 2,407,008,882 Nguồn: BCTC kiểm toán năm 2008 và BCTC 6 tháng đầu năm 2009 của Phục Hưng f) Tổng dƣ nợ vay ngắn hạn

Tính đến thời điểm 30/06/2009, tổng dư nợ vay ngắn hạn của Công ty như sau:

Vay và nợ ngắn hạn: 64,955,201,494 đồng, cụ thể như sau:

 Vay Ngân hàng: 58.770.389.678 đồng, trong đó:

- Khoản vay của Công ty CP Đầu tư Xây dựng và XNK Phục Hưng - Constrexim: 57.270.389.678 đồng.

- Khoản vay của Công ty CP Đầu tư Xây dựng Phục Hưng số 7:

1.500.000.000 đồng.

 Vay khác: 6.184.811.816 đồng, trong đó:

- Khoản vay của Công ty CP Đầu tư Xây dựng và XNK Phục Hưng - Constrexim: 812.626.816 đồng

- Khoản vay của Công ty CP Đầu tư Xây dựng Phục Hưng số 7:

5.372.185.000 đồng.

Vay và nợ dài hạn: 2,905,948,399 đồng.

g) Tình hình công nợ hiện nay

CÁC KHOẢN PHẢI THU

Số liệu hợp nhất

Đơn vị: đồng

Chỉ tiêu Năm 2008 6 tháng đầu

năm 2009 Phải thu từ khách hàng 58,000,099,918 49,638,721,179 Trả trước cho người bán 20,348,349,591 42,460,287,230 Phải thu nội bộ - -

Phải thu khác 6,585,495,780 7,159,982,580

Dự phòng phải thu khó đòi (2,493,977,668) (2,493,977,668) TỔNG CỘNG 82,439,967,621 96,765,013,321 Nguồn: BCKT hợp nhất năm 2008 và BCTC hợp nhất 6 tháng đầu năm 2009 của Phục Hưng

Số liệu của riêng công ty mẹ

Page 39 of 66

Đơn vị: đồng

Chỉ tiêu Năm 2008 6 tháng đầu

năm 2009

Phải thu từ khách hàng 61,534,987,188 64,460,106,635 Trả trước cho người bán 19,456,197,628 40,679,216,618 Phải thu nội bộ - - Phải thu khác 6,370,927,780 7,092,023,000 Dự phòng phải thu khó đòi (2,493,977,668) (2,493,977,668)

TỔNG CỘNG 84,868,134,928 109,737,368,585 Nguồn: BCTC kiểm toán năm 2008 và BCTC 6 tháng đầu năm 2009 của Phục Hưng Trong báo cáo tài chính hợp nhất năm 2008, các khoản phải thu khác tăng đột biến, cụ thể:

Đơn vị: đồng

Khoản mục 01/01/2008 31/12/2008

Các khoản phải thu khác 2.165.677.666 6.585.495.780

- Các cá nhân 1.636.712.701 625.076.820

- Cty CP Sinh viên VISTCO vay vốn 0 2.416.150.326

- Công ty CP Xây dựng số 9 269.869.685 0

- Công ty Cổ phần Kiến trúc Phục

Hưng 136.492.295 1.004.290.103

- Lãi trái phiếu Chính phủ 1.935.000 1.935.000

- Phải thu khác 120.667.985 2.538.043.531

Như vậy, các khoản phải thu khác của Công ty tăng đột biến trong năm 2008 chủ yếu là do sự gia tăng khoản cho Công ty Cổ phần Sinh Viên Vistco và Công ty Cổ phần Kiến trúc Phục Hưng vay và sự gia tăng phải thu khác.

CÁC KHOẢN PHẢI TRẢ

Page 40 of 66

Số liệu hợp nhất

Đơn vị: đồng

Chỉ tiêu Năm 2008 6 tháng đầu

năm 2009

Nợ ngắn hạn 295,135,059,548 275,688,253,714 Vay và nợ ngắn hạn 100,132,624,660 64,955,201,494 Phải trả cho người bán 28,952,772,458 12,089,385,707 Người mua trả tiền trước 98,705,693,920 127,014,547,074 Các khoản thuế phải nộp 4,998,556,094 5,875,101,487 Phải trả công nhân viên 3,130,044,912 1,611,354,974 Chi phí phải trả 7,279,337,296 6,906,909,134 Phải trả nội bộ - - Phải trả khác 51,548,962,252 56,848,685,888 Dự phòng phải trả ngắn hạn 387,067,956 387,067,956 Nợ dài hạn (vay dài hạn) 4,071,411,442 3,809,430,880 Vay và nợ dài hạn 3,922,198,399 757,466,238 Dự phòng trợ cấp mất việc 149,213,043 2,905,948,399 Dự phòng phải trả dài hạn - 146,016,243 Tổng 299,206,470,990 279,497,684,594 Nguồn: BCKT hợp nhất năm 2008 và BCTC hợp nhất 6 tháng đầu năm 2009 của Phục Hưng

Số liệu của riêng công ty mẹ

Đơn vị: đồng

Chỉ tiêu Năm 2008 6 tháng đầu

năm 2009

Nợ ngắn hạn 255,553,590,139 252,162,164,700 Vay và nợ ngắn hạn 90,656,624,660 58,083,016,494 Phải trả cho người bán 22,628,302,630 30,116,385,070 Người mua trả tiền trước 90,374,616,836 95,904,940,463 Các khoản thuế phải nộp 996,025,769 4,098,931,504 Phải trả công nhân viên 903,149,557 1,091,848,127 Chi phí phải trả 7,275,537,296 6,903,109,134 Phải trả nội bộ - - Phải trả khác 42,332,265,435 55,576,865,952 Dự phòng phải trả ngắn hạn 387,067,956 387,067,956

Page 41 of 66

Chỉ tiêu Năm 2008 6 tháng đầu

năm 2009

Nợ dài hạn (vay dài hạn) 4,071,411,442 3,809,430,880 Vay và nợ dài hạn 3,922,198,399 2,905,948,399 Dự phòng trợ cấp mất việc 0 757,466,238 Dự phòng phải trả dài hạn 149,213,043 146,016,243

Một phần của tài liệu Bản cáo bạch - Công ty cổ phần Xây dựng Phục Hưng Holdings (Trang 36 - 41)

Tải bản đầy đủ (PDF)

(66 trang)