CHƯƠNG II: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH ĐIỆN NĂNG TẠI ĐIỆN LỰC KIM SƠN
1. Ban lãnh đạo gồm Giám đốc
2.2. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI ĐIỆN LỰC KIM SƠN
2.2.1 Xác định phương pháp phân tích
Tuỳ theo nội dung, nguồn tài liệu thu thập được và loại hình phân tích để ta xác định phương pháp phân tích cho thích hợp.
Trong bài báo cáo, em sử dụng kết hợp giữa 2 phương pháp phân tích là phương pháp so sánh và phương pháp thay thế liên hoàn.
Sử dụng phương pháp thay thế liên hoàn để phân tích chỉ tiêu về giá bán điện bình quân để xác định chính xác mức độ ảnh hưởng của các nhân tố đến chỉ tiêu doanh thu.
Sử dụng phương pháp so sánh đối với các chỉ tiêu còn lại như tổn thất điện năng, điện thương phẩm, giá bán bình quân… thuận tiện cho việc phân tích, giúp ta dễ nhận biết sự thay đổi các chỉ tiêu kinh doanh. Ngoài ra, phương pháp này còn có những ưu điểm sau:
- Đây là phương pháp ít khó khăn về mặt kỹ thuật, vì nó không cần thiết phải xây dựng các công thức hoặc mô hình tính toán, mà dựa vào sự hiện diện của các số liệu thực tế đã thu thập được.
- Phương pháp này có sự đánh giá về giá trị thực tế, vì vậy dễ dàng thuyết phục được mọi người khi đọc bản đồ án này.
Quá trình phân tích được tiến hành theo 3 bước:
Bước 1: Lựa chọn tiêu chuẩn để so sánh
Lựa chọn kỳ gốc là năm trước và năm kế hoạch: Để thấy được xu hướng phát triển của đối tượng phân tích, và việc chấp hành các định mức đã đề ra có đúng theo dự kiến hay không.
Bước 2: Điều kiện so sánh
Các chỉ tiêu được đem so sánh phải đảm bảo tính chất so sánh được về không gian và thời gian.
Bước 3: Kỹ thuật so sánh:
Sử dụng kỹ thuật so sánh bằng số tuyệt đối: Là kết quả của phép trừ giữa trị số và kỳ phân tích so với kỳ gốc, kết quả so sánh này biểu hiện khối lượng, quy mô các hiện tượng kinh tế.
2.2.2.. Phân tích hoạt động kinh doanh tại Điện lực Kim Sơn 2.2.2.1. Cơ cấu lao động
Yếu tố quan trọng quyết định thành công trong kinh doanh, quản lý… của Điện lực chính là nguồn nhân lực. Hiện nay, Điện lực Kim Sơn chú trọng đến nâng cao chuyên môn, nghiệp vụ cho lao động cũng như bổ sung cán bộ có trình độ cao.Trình độ lao động của điện lực gồm có Công nhân kỹ thuật, trung cấp chuyên nghiệp, cao đẳng và đại học. Tùy theo trình độ, kinh nghiệm làm việc mà lãnh đạo Điện lực Kim Sơn sắp xếp công việc phù hợp cho nhân viên. Việc bổ sung thêm nhân sự do sự đề xuất của Điện lực Kim Sơn và quyết
Kim Sơn là 76 người. Trong đó, số lao động nam là 66 người chiếm khoảng 70% số lao động của Điện lực và 22 lao động nữ.
Bảng 2.1: Cơ cấu lao động của Điện lực Kim Sơn giai đoạn 2013-2015
Chỉ tiêu
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
Số người Tỷ lệ
(%) Số người Tỷ lệ
(%) Số người Tỷ lệ (%) Theo trình độ
Trên đại học 0 0 1 2 2 4
Đại học 17 34.69 18 36 18 36
Cao đẳng 3 6.12 3 6 3 6
Trung cấp 8 16.33 7 14 7 14
Công nhân kỹ
thuật 21 42.86 21 42 20 40
Theo giới tính
Nam 55 78.57 55 76.38 66 86.84
Nữ 15 21.43 17 23.62 22 13.16
Tổng số 70 100 72 100 76 100
(Nguồn: Phòng tổng hợp Điện lực Kim Sơn).
Hình 2.1 : Biểu đồ cơ cấu lao động của Điện lực Kim Sơn giai đoạn 2013-2015
Dựa vào biểu đồ 2.1 ta thấy tỉ lệ công nhân kỹ thuật và trung cấp giảm dần qua các năm.
Như năm 2013 tỉ lệ công nhân kĩ thuật là 42.86% đến năm 2014 là 42% giảm 0.86% và năm 2015 giảm 2% còn 40%. Tỉ lệ nhân viên có trình độ từ trung cấp năm 2013 là 16.33% đến năm 2015 giảm 2.33% còn 14% .
Mặt khác trình độ trên đại học lại tăng dần qua các năm, năm 2013 từ 0% tăng lên 4%
vào năm 2015. Còn tỉ lệ đại học và cao đẳng không tăng nhiều.
Từ đó ta thấy trình độ cán bộ công nhân viên của Điện lực Kim Sơn đang ngày càng được nâng cao để đáp ứng và nắm bắt được sự thay đổi của công nghệ, thiết bị mới của ngành điện.
Tuy nhiên, trong cơ cấu lao động của Điên lực Kim Sơn cũng còn nhiều vấn đề phải được cải thiện như trình độ nhân viên có trình độ đại học và sau đại học tăng không nhiều do việc học lên trình độ đại học hoặc trên đại học mất khoảng thời gian khá lâu (3-5 năm) nên sự chuyển biến này không nhiều. Điều này đòi hỏi Điện lực phải có được biện pháp giải quyết (đưa lao động đi đào tạo, tập huấn) để nhằm nâng cao trình độ và kỹ năng của CBCNV để không ngừng phục vụ cho sự phát triển của Điện lực cũng như của Công ty.
Do đặc thù của ngành điện nên số lượng lao động nam luôn chiếm số lượng lớn hơn nhiều số lượng lao động nữ, tỷ lệ nam chiếm 86.84%, nữ 13.16 % vào năm 2015
2.2.2.2. Năng suất lao động.
Năng suất lao động là một trong những yếu tố quan trọng tác động tới sức cạnh tranh, đặc biệt năng suất lao động lại phản ánh yếu tố chất lượng người lao động – yếu tố cốt lõi của sự phát triển trong sự cạnh tranh toàn cầu, sự phát triển trong sựu cạnh tranh toàn cầu, sự phát triển của khoa học công nghệ và nền kinh tế tri thức hiện nay.
Năng suất lao động tại Điện lực Kim Sơn qua các năm 2014 – 2015 được thể hiện qua bảng sau:
Bảng 2.2: Bảng thống kê năng suất lao động của Điện lực Kim Sơn
Chỉ tiêu Đơn vị Năm 2014 Năm 2015 So sánh
Tương đối Tuyệt
đối (%) Điện thương
phẩm
kWh 559 428 000 647 809 268 88 381 268 15.79
Số lao động người 76 76 0 0
Năng suất lao
động kWh/người 11 188 560 12 956 185 1 767 625 15.79
Số km đường dây QLVH
Km 389.26 453.42 64.16 16.48
Số km ĐZ/người Km/người 7.785 9.068 1.283 16.48
Số TBA Trạm 458 464 6 1.30
Số TBA/người Trạm/ngườ
i 9.16 9.28 0.12 1.31
(Nguồn: Phòng Tổng hợp Điện lực Kim Sơn) Từ bảng 2.2 ta thấy năng suất lao động theo lượng điện thương phẩm tăng dần qua 2 năm.
Năm 2014 là 11 188 560 kWh/người, năm 2015 là 12 956 185 kWh/người, cụ thể năm 2015 tăng 1 767 625 kWh/người so với năm 2014 tương đương 15.79%.
Mặt khác, số lao động ở 2 năm đều không tăng lên nhưng Điện lực Kim Sơn vẫn đáp ứng được nhu cầu điện năng của huyện. Điều đó cho ta thấy được lực lượng lao động hiện có của Điện lực Kim Sơn làm việc hiệu quả và kinh nghiệm của cán bộ công nhân viên được nâng cao.
Phát triển những khách hàng mới đòi hỏi cần bổ sung thêm đường dây và trạm biến áp.
Trong năm 2014 – 2015, số trạm biến áp tăng 06 trạm tương đương 1.3% và số km đường dây tăng 64.16 km tương đương 16.48%. Do số km đường dây, trạm biến áp tăng không nhiều và số lao động không thay đổi qua 2 năm 2014 – 2015 nên tỉ lệ số km đường dây/người gần tương đương với số km đường dây là 16.48%, tỉ lệ tạm biến áp cũng tương đương với số trạm biến áp/người là 1.31%.
Qua đó ta thấy Điện lực Kim Sơn trong giai đoạn 2014 – 2015 đã sử dụng nguồn lao động một cách hợp lý và có hiệu quả: không dư thừa nguồn lao động, năng suất lao động cao và có xu hướng tăng. Các km đường đây và trạm biến áp mới được bổ sung có công nghệ cao hơn, có lắp đặt công tơ đo đếm từ xa giúp công việc quản lý và vận hành thuận tiện hơn.
Đây là những yếu tố đầu vào góp phần ổn định và phát triển kinh doanh của Điện lực nói riêng và công ty Điện lực Ninh Bình nói chung.
2.2.2.3. Nguồn cung cấp điện và lưới điện phân phối
Điện lực Kim Sơn được cấp điện với nguồn điện chính từ trạm 110kV(E23.4) cấp điện cho các lộ ĐZ 35kV; 22kV; 10kV.
• Lưới điện 35kV gồm 3 lộ đường dây:
- Lộ 372-E23.4 cung cấp điện từ:
TBA 110 Kim Sơn –TG Như Hoà – TG Khánh Nhạc.
- Lộ 373-E23.4 cung cấp điện từ:
TBA 110 Kim Sơn - TG Kim Mỹ - TG Kim Đông.
- Lộ 375-E23.4 mạch vòng cung cấp điện từ:
TG Yên Mỹ (Yên Mô) – TG Kim Mỹ - TG Kim Đông.
Lưới điện 35kV gồm 8 trạm / 10 MBA trong đó: tài sản ngành điện là 5 trạm/7 máy công suất 1.540kVA, khách hàng là 3 trạm/3 máy công suất 1.810 KVA.Với chiều dài 0,64 km mạch kép và 45,56 km mạch đơn, 0,16 km cáp ngầm tài sản ngành điện, 0,66km đường dây của khách hàng.
• Lưới điện 22kV:
Gồm các lộ: Lộ 471-E23.4 Lộ 472-E23.4 Lộ 473-E23.4 Lộ 474-E23.4
Lưới điện 22kV gồm 134 trạm/ 141 MBA trong đó tài sản ngành điện là 96 trạm/103 máy công suất 22937,5 kVA. Khách hàng là 38 trạm / 38 máy công suất 6408kVA.Với chiều dài 1,48 km mạch kép và 64,01 km mạch đơn 0,2 km cáp ngầm tài sản ngành điện, 4,95 km đường dây mạch đơn 0,15 km cáp ngầm của khách hàng.
• Lưới điện 10kV:
Gồm 7 lộ ĐZ: 972-TG Như Hoà; 974-TG Như Hoà.
971-TG Kim Mỹ; 972-TG Kim Mỹ; 974-TG Kim Mỹ.
971-TG Cồn Thoi; 973-TG Cồn Thoi.
Lưới điện 10kV gồm 88 trạm / 93MBA trong đó tài sản ngành điện là 66 trạm /71 máy công suất 17000kVA, khách hàng là 22 trạm / 22 máy công suất 3740kVA.Với chiều dài 0,12 km mạch kép và 83.2 km mạch đơn 0,04 km cáp ngầm tài sản ngành điện, 13 km đường dây mạch đơn 0,08 km cáp ngầm của khách hàng.
• Lưới điện 0,4 kV trên 501 km.
Hình 2.2 : Sơ đồ 1 sợi của lưới điện Điện lực Kim Sơn
2.2.2.4. Điện năng thương phẩm
Điện năng thương phẩm qua các năm của đơn vị
Điện năng thương phẩm được Công ty Điện lực Ninh Bình giao cho. Điện năng thương phẩm là chỉ tiêu quan trọng đối với Điện lực Kim Sơn, phản ánh hiệu quả kinh doanh và sự phấn đấu thi đua hoàn thành nhiệm vụ của Điện lực Kim Sơn
Dưới đây là bảng thống kê điện năng thương phẩm tại Điện lực Kim Sơn 2013-2015:
Bảng 2.3: Điện năng thương phẩm của Điện lực Kim Sơn giai đoạn 2013 -2015.
Chỉ tiêu 2013 2014 2015 Điện đầu nguồn (tr.kWh) 64.138 69.271 79.01 Điện thương phẩm (tr.kWh) 56.93 62.947 72.428 Điện tổn thất (tr.kWh) 7.208 6.324 6.582 Tỷ lệ tổn thất (%) 11.24 9.13 8.39
( Nguồn : Phòng kinh doanh Điện lực Kim Sơn) Trong lĩnh vực kinh doanh điện năng có thế coi điện năng đầu nguồn là yếu tố đầu vào
kết quả thì các yếu tố này càng tăng trưởng mạnh thì chứng tỏ doanh nghiệp có kết quả càng cao. Qua bảng 2.3 ta có thể thấy rằng tăng trưởng điện đầu nguồn gia tăng với tốc độ khá cao:
• Năm 2014 điện năng đầu nguồn tăng 5.132 tr.kWh so với năm 2013.
• Năm 2015 điện năng đầu nguồn tăng 9.739 tr.kWh so với năm 2014
Việc tăng điện đầu nguồn cũng đồng nghĩa với điện thương phẩm tăng theo. Nền kinh tế tăng trưởng kéo theo nhu cầu tiêu thụ điện cho sản xuất, kinh doanh dịch vụ và điện dùng cho sinh hoạt cũng tăng theo. Ngoài ra, Kim Sơn là một huyện dân cư sống không tập trung,qua từng năm đã mở rộng được lưới điện nên đã mở rộng phát triển thêm khách hàng, điều này cũng làm cho tiêu thụ điện tăng thêm.
Điện năng thương phẩm theo cơ cấu thành phần phụ tải.
Việc đánh giá xem xét cơ cấu thành phần điện thương phẩm sẽ giúp hình dung rõ hơn việc phân bố cơ cấu tiêu thụ điện của từng vùng hay là đặc trưng phụ tải điện tại khu vực đó. Qua đó cho thấy tỷ trọng tiêu thụ điện của từng thành phần kinh tế.
Đối với Điện lực Kim Sơn thì điện thương phẩm được chia thành 05 nhóm khác nhau là - Nông – Lâm – Ngư nghiệp (điện cung cấp cho các hoạt động tưới tiêu của
các trạm bơm thủy lợi, điện phục vụ cho chăn nuôi …)
- Công nghiệp – Xây dựng (điện cung cấp cho các khu công nghiệp, nhà máy sản xuất …)
- Kinh doanh – Dịch vụ (điện cấp cho các khách sạn, nhà hàng, các cơ sở dịch vụ kinh doanh, các chợ…)
- Quản lý – Tiêu dùng (điện cấp cho các cơ quan Đảng, các văn phòng làm
việc, các lực lượng vũ trang và các tổ chức đoàn thể, các phường hội, dân cư tiêu dùng…) - Các hoạt động khác (điện cấp cho các hoạt động Văn hóa, trường học, bệnh viện…).
Qua thống kê dưới đây sẽ cho thấy tình hình sản lượng điện thương phẩm theo cơ cấu sử thành phần phụ tải:
Bảng 2.4: Tổng hợp điện năng thương phẩm theo các thành phần phụ tải Thành phần phụ tải
Năm 2014 Năm 2015
Sản lượng
(Tr.kWh) Tỷ trọng
(%) Sản lượng
(Tr.kWh) Tỷ trọng (%)
Nông,lâm nghiệp,thủy sản 0.33 0.52 0.92 1.27
Công nghiệp,xây dựng 12.01 19.08 14.76 20.38
Thương nghiệp,khách sạn,nhà hàng
0.585 0.93 0.905 1.25
Quản lý,tiêu dùng 48.18 76.54 53.06 74
Hoạt động khác 1.85 2.93 2.25 3.1
Tổng hợp 62.955 100 72.435 100
( Nguồn : phòng kinh doanh - Điện lực Kim Sơn)
Hình 2.3 : Biểu đồ tỷ trọng theo cơ cấu phụ tải điện của ĐLKS năm 2014-2015
Điện lực Kim Sơn cung cấp điện cho khách hàng có nhu cầu sử dụng với các mục đích khác nhau như: nông, lâm nghiệp, thủy sản; công nghiệp, xây dựng; thương nghiệp, khách sạn, nhà hàng; quản lý, tiêu dùng và các hoạt đông khác… Trong đó, ngành quản lý, tiêu dùng chiếm tỷ trọng cao nhất trong cơ cấu phụ tải điện, cụ thể năm 2014 là 76.54% đến năm 2015 là 74%. Tiếp theo đó là ngành công nghiệp xây dựng cũng chiếm khá cao. Còn lại là các ngành nông, lâm nghiệp, thủy sản; thương nghiệp, khách sạn và hoạt động khác chiếm một phần nhỏ trong biểu đồ cơ cấu phụ tải điện đều là những ngành có tiềm năng cần được chú trọng để phát triển. Điện thương phẩm cho quản lý tiêu dung tập trung chủ yếu ở lưới điện hạ thế mà lưới điện chưa được đầu tư cải tạo nâng cấp nhiều. Điều này ảnh hưởng đến việc phấn đấu giảm chỉ tiêu tổn thất điện năng của toàn đơn vị.
2.2.2.5. Doanh thu và giá bán điện bình quân Doanh thu:
Doanh thu của Điện lực Kim Sơn được quy định theo quy chế quản lý tài chính và hạch toán kinh doanh của Tổng công ty Điện Lực Miền Bắc, công ty Điện lực Ninh Bình. Doanh thu được ghi nhận trên cơ sở hoá đơn phát hành sau khi đã cung cấp điện thương phẩm, hàng hoá và dịch vụ. Doanh thu từ hoạt động sản xuất kinh doanh tại Điện lực Kim Sơn gồm có doanh thu về tiêu thụ điện, doanh thu về xây lắp điện và các dịch vụ khác. Ở đây ta chỉ xét đến doanh thu tiền điện. Dưới đây là bảng thống kê doanh thu của Điện lực Kim Sơn qua các năm 2013-2015:
Bảng 2.5: Một số kết quả SXKD của Điện lực Kim Sơn qua các năm 2013-2015 Chỉ tiêu Đơn vị 2013 2014 2015 So sánh
14/13 15/14 Điện thương
phẩm
Triệu kWh
56,93 62,955 72,429 1,11 1,15
Tỷ lệ tổn thất % 11,24 9,13 8,39 -0,81 -0,91
Giá bán bình quân
Đồng/
kWh
1.357,21 1.442,88 1.552,16 1,06 1,08 Doanh thu tiền
điện
Tỷ đồng
77,265 90,753 112,421 1,17 1,24
( Nguồn : Phòng kinh doanh Điện lực Kim Sơn)
Hình 2.4: Biếu đồ thể hiện doanh thu của Điện lực Kim Sơn qua các năm
Doanh thu của Điện lực Kim Sơn tăng khá nhanh năm 2014 tăng 17% so với năm 2013, còn năm 2015 tăng 24% so với năm 2014. Doanh thu tang nhanh như vậy là do yếu tố điện thương phẩm và giá bán bình quân đều tăng
Ta phân tích mức độ ảnh hưởng của giá bán điện bình quân và điện thương phẩm đến doanh thu của Điện lực Kim Sơn năm 2015.
+ Điện thương phẩm tăng làm cho doanh thu tăng lên một lượng là:
DT1 = 1442,88( 72,429- 62,946)= 13682,8 ( tr.đồng) + Giá bán tăng làm cho doanh thu tăng lên một lượng là:
DT2 = 62,946( 1552,16 – 1442,88) = 6878,7 (tr.đồng)
Từ những phân tích trên ta nhận thấy rằng yếu tố quan trọng hơn cả làm tăng doanh thu của Điện lực Kim Sơn đó là do điện thương phẩm tăng.
Điện lực Kim Sơn đang quản lý vận hành 14 lộ đường dây trung áp.
Tổng chiều dài các đường dây 35KV, 22KV, 10KV: 182km.
Tổng chiều dài các đường cáp ngầm 35KV, 22KV, 10KV: 1,29km.
Tổng chiều dài đường dây hạ thế: 501km.
Có 252 trạm biến áp, trong đó: - Trạm công cộng: 153 - Trạm chuyên dùng: 99
Trong năm 2015, điện năng nhận đầu nguồn là 79.010.140 kWh, điện năng thương phẩm 72.428.595 kWh. Tỷ lệ tổn thất năm 2015 là 8,39% ( giảm 0,74% so với năm 2014).
Doanh thu năm 2015 đạt xấp xỉ khoảng 112,563 tỷ đồng
Giá bán điện bình quân
Với đặc thù của ngành điện, giá bán điện là do Nhà Nước quy định, nhiệm vụ của Điện lực Kim Sơn là: áp đúng, áp đủ số hộ sử dụng điện, đúng mục đích sử dụng điện của khách hàng, lắp đặt hệ thống đo đếm phù hợp với tình hình sử dụng điện của khách hàng... để nâng cao được giá bán điện bình quân.
Điện lực Kim Sơn luôn thực hiện nghiêm túc Quy định của Chính phủ và chỉ đạo của Tổng công ty Điện lực Miền Bắc về việc triển khai thực hiện giá điện mớí.
Điện lực Kim Sơn thực hiện bán giá điện cho khách hàng theo biểu giá bán điện của nhà nước đảm bảo tính minh bạch rõ ràng trong hoạt động ký kết hợp đồng mua bán điện cũng như thanh toán tiền bán điện với khách hàng. Giá bán điện được áp dụng riêng cho từng lĩnh vực khác nhau với các cấp điện áp và khung giờ theo quy định. Tại các cấp điện áp cao giá bán sẽ thấp hơn giá tại các cấp điện áp thấp, tại giờ cao điểm do nhu cầu sử dụng điện lớn lên giá bán điện là cao hơn rất nhiều so với khung giờ thấp điểm.
Giá bán là một trong những nhân tố quan trọng quyết định doanh thu đặc biệt trong kinh doanh điện năng thì việc áp giá phải đúng cho từng mức, đối tượng tiêu thụ điện theo quy định của nhà nước không những mang lại lợi ích cho Điện lực mà còn mang lại công bằng cho người sử dụng. Giá bán điện bình quân là một trong những chỉ tiêu
Bảng 2.6: Giá bán điện bình quân của Điện lực Kim Sơn giai đoạn 2013-2015 Năm Giá bán điện bình quân (đ/kWh) So sánh
TH/KH
Kế hoạch Thực hiện
2013 1377.19 1446.05 +1.01%
2014 1416.17 1503.12 +1.06%
2015 1423.06 1623.14 +1.14%
( Nguồn: Phòng Kinh doanh Điện lực Kim Sơn )
=> Nhìn chung giá bán điện bình quân của Điện lực Kim Sơn năm 2015 đã tăng lên đáng kể là 0.08% so với năm 2014,và 0.13% so với năm 2013.Giá bán điện bình quân của các năm thực hiện đều cao hơn kế hoạch đề ra,năm 2015 thực hiện tăng 1.14% so với kế hoạch. Điện lực đã và đang thực hiện tốt phương án kiểm tra giá bán điện để nâng giá bán bình quân đó là: